Классификация и общая характеристика банковских операций и услуг

Содержание

      Раздел I. Общие положения

       1.1 Общие сведения о Банке2

       1.2Основные события в истории Альянс Банка3

Раздел II. Классификация и общая характеристика банковских операций и услуг

      2.1 Понятие и сущность банковских операций5

    2.2 Классификация банковских операций 6

      2.2.1 Виды кредитных операций Альянс Банка9

     2.2.2 Виды депозитных операций Альянс Банка18

 2.2.3 Валютные операции……………………………………………...…….22

     2.2.4 Прочие виды банковских операций………………………………….24

      Заключение………………………………………………………………….27

  Литература……………...……………………………………………..……28 

      Раздел I

1.1 Общие сведения о Банке

    Банковская система  Казахстана, пройдя в соответствии  с Законом о банках и банковской  деятельности в Казахской ССР  от 07 декабря 1990 г. стадию реформирования, перешла от чисто государственной  модели к смешанной. В республике  была сформирована так называемая  двухуровневая банковская система,  где верхний уровень был представлен  Государственным банком Казахской  ССР, а нижний - остальными банками,  в состав которых вошли как  существовавшие на тот момент  государственные специализированные  банки (Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Внешэкономбанк), так и  вновь создаваемые негосударственные  банки (акционерные, кооперативные,  в форме хозяйственных товариществ  и т.д.). Все банки нижнего уровня, включая государственные, были  уравнены в своем статусе и  объединены общей категорией "коммерческие".

      АО «Альянс Банк» является участником:

• Фонда обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан;
• Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов;
• Казахстанской фондовой биржи (KASE);
• Ассоциации финансистов Казахстана;
• Международных межбанковских систем телекоммуникаций S.W.I.F.T. и REUTERS;
• Торгово-промышленной палаты Казахстана;
• Принципиальным членом международных платежных систем VISA International и MasterCard International.

Акционерное общество «Альянс  Банк» - один из динамично развивающихся  казахстанских банков второго уровня, успешно работающий на рынке банковских услуг более 10 лет.

Сегодня АО «Альянс Банк» занимает шестое место в стране по размеру активов и развивается как универсальный финансовый институт по всем направлениям бизнеса, с преимущественным фокусом на розничном рынке и кредитовании субъектов МСБ.

Альянс Банк является активным участником государственных программ по стабилизации экономики и финансовой системы на 2009—2010 гг., реализуемых в рамках Плана совместных действий Правительства РК, Национального банка РК и Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций РК.

АО «Альянс Банк» включен  в определенный Национальным Банком РК перечень банков второго уровня, которым компании по управлению пенсионными активами, а также ЗАО «Государственный накопительный пенсионный фонд» доверяют финансовые средства для размещения на депозитах.

АО «Альянс Банк» располагает  обширной сетью эквайринговых устройств, которая на начало февраля 2010 г. насчитывала 973 банкомата, в том числе 322 банкомата с функцией приема наличных (cash-in), а также 152 POS-терминалов в пунктах выдачи наличных и 342 POS-терминалов в торгово-сервисных предприятиях.

АО «Альянс Банк» располагает  разветвленной филиальной сетью, которая  на 1 февраля 2010 г. насчитывала 19 филиалов и 115 отделений в 56 городских и сельских населенных пунктах Республики Казахстан.

1.2 Основные события  в истории АО «Альянс Банк»

2003 год

29 сентября 2003 г. ведущее рейтинговое агентство Moody’s Investors Service присвоило Альянс Банку первые кредитные рейтинги E+/Ba3/NP c прогнозом «стабильный».

19 декабря 2003 г. Альянс Банк привлек синдицированный заем от синдиката западных банков на сумму 10 млн. долларов США.

2004 год

В 2004 г. Альянс Банк переходит на международные стандарты бухгалтерского учета в части автоматизации банковской информационной системы и ее сертификации.

Альянс Банк стал первым участником системы Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов (КФГИК).

2005 год

В январе 2005 г. Банк по итогам своей детяельности в 2002—2003 гг. был признан самым динамично развивающимся банком в СНГ и Центральной Европы по версии международного финансового издания «The Banker»

В апреле 2005 г. Альянс Банк получил награды от международного авторитетного журнала «Euromoney». Он был отмечен в 2-х номинациях: как лучший банк по обслуживанию населения в Казахстане, и как лидирующий банк по корпоративному управлению.

2006 год

В июле 2006-го Банк стал четвертым в Казахстане по размеру активов и собственного капитала (по состоянию на 30 июня 2006 года). Активы составили 521 969 млн. тенге, собственный капитал — 37 155 млн. тенге. Чистая прибыль составила 2 104 млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 г. Запущен проект по кредитованию пенсионеров совместно с АО «Казпочта».

Альянс Банк стал абсолютным лидером  по кредитованию физических лиц в Казахстане. Размер кредитного портфеля по состоянию на 1 сентября 2006 г. составил 208,4 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 3,8 раза. Доля Банка на рынке кредитов физическим лицам составила 18,2%. Более 30% кредитов в Казахстане, выданных с января по август, оформлены в Альянс Банке.

2007 год

В мае 2007 г. Альянс Банк получил возможность самостоятельно управлять процессом кредитования малого и среднего бизнеса в рамках соответствующей программы Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР).Альянс Банк разместил на Лондонской фондовой бирже порядка 17,4% простого акционерного капитала в форме глобальных депозитарных расписок (GDR). Общая стоимость предложения составила порядка 704 млн. долларов США

2008 год

В 2008 г. Альянс Банк успешно завершил модернизацию собственного процессингового центра. Обслуживание платежных карт Альянс Банка полностью переведено на современную высокотехнологичную программно-аппаратную платформу TranzWare от российской компании «Компас плюс». Данный шаг позволил расширить спектр предлагаемых услуг, а также повысить отказоустойчивость всех карточных систем и эквайринговых устройств Банка.

2009 год

В феврале 2009 г. международное финансовое издание The Banker опубликовало рейтинг из 500 самых дорогих мировых финансовых брендов, где Альянс Банк занял 381-е место. По мнению аналитиков издания, стоимость бренда банка оценена на уровне 121 млн. долларов США.

31 декабря АО «ФНБ «Самрук-Казына» выкупило 100% простых и привилегированных акций Банка, достигнута договоренность с группой международных финансовых институтов о вхождении в акционерный капитал Банка в марте 2010 года (с долей 33% акций). Определена новая стратегия развития.

2010 год

10 февраля Альянс Банк объявил о возобновлении выдачи кредитов малому и среднему бизнесу (МСБ) за счет собственных средств. На эти цели Банк выделил 15 миллиардов тенге.

30 марта Альянс Банк сообщил о завершении реструктуризации задолженности.

Объем долга в результате реструктуризации сократился с 4,5 млрд. долларов США (включая  начисленные проценты) до 1 млрд. 80 млн. долларов США, в том числе: 850 млн. долларов – старший долг по евробондам, 85 млн. – реальное торговое финансирование, 145 млн. – субординированные 20-летние облигации.

Таким образом, по завершении всех мероприятий 67% простых и привилегированных  акций остались в собственности  «Самрук-Казына», 33% отошли кредиторам. Эти 33% были распределены между более  чем 2 тысячами миноритарных акционеров, ни один из которых не имеет доли более 3% акций.

Раздел II

2.1 Понятие и  сущность банковских операций

Понятие «банковские операции»  является одним из основополагающих понятий банковского законодательства, так как отношения, возникающие  по поводу осуществления таких операций, составляют суть, сердцевину банковской деятельности и определяющим образом  влияют на предмет правового регулирования  банковского законодательства как  комплексной отрасли законодательства.

 Но само понятие  банковских операций в официальных  законодательных документах не  зафиксировано. Это представляется  серьезным пробелом и относительно  сущности данного феномена не  утихают дискуссии. 

 Согласно банковскому законодательству, банк – это юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение денежных  средств физических и (или)  юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных  денежных средств от своего  имени и за свой счет на  условиях возвратности, платности  и срочности;

- открытие и ведение  банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

 Таким образом, коммерческие  банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

 Понятие банковских  операций неразрывно связано  с понятием банковской деятельности.

 Банковская деятельность  – совокупность осуществляемых  банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.

 При этом необходимо  учитывать, что совокупность банковских  операций преобразуется в деятельность  при наличии определенных признаков:  системность осуществления операций, постоянство и длительность их  осуществления, целенаправленность  всех операций, вместе взятых. Таким образом, разовое осуществление одной или нескольких банковских операций еще нельзя считать банковской деятельностью.

 Взаимосвязь банковской  деятельности и банковских операций  определяется таким понятием, как  функции банков.

 Функции банков –  это их основные задачи, то, для  чего банки созданы. Функции  банков имеют экономическую природу  и сводятся к следующим основным  моментам:

- аккумуляция (привлечение)  средств в депозиты;

- их размещение (инвестиционная  функция);

- расчетно-кассовое обслуживание  клиентов.

 Операции коммерческого  банка представляют собой конкретное  проявление банковских функций  на практике. Реализация этих  функций является целью банковской  деятельности и производится  посредством определенного набора  банковских операций, устанавливаемого  законодательством.

      Таким образом, в общем виде банковские операции можно определить как действия банка по поводу финансовых инструментов, в качестве которых выступают деньги, ценные бумаги, валютные ценности.

    Таким образом, банковская операция представляет собой действие или совокупность взаимосвязанных действий, направленных на выполнение функций банков (образование (аккумуляция) средств, предоставление кредита, содействие платежному обороту).

2.2  Классификация банковских  операций

Для осуществления своих  задач банк должен производить ряд  действий, которые называются банковскими  операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии различных  отраслей экономики. Деятельность банков всеобъемлюща. За последние годы количество и разнообразие услуг, оказываемых  коммерческими банками и их филиалами  возросли.

     АО «Альянс Банк» предоставляет множество банковских услуг своим клиентам.

Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими.

    Активные – операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

   Пассивные – операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

    Посреднические – операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К пассивным операциям  относят:

- банковский вклад (депозит);

- банковский счет;

- доверительное управление  денежными средствами.

К активным операциям банковское законодательство относит:

- банковский кредит;

- финансирование под  уступку денежного требования (факторинг);

- банковскую гарантию.

К посредническим операциям относятся:

- расчеты;

- валютно-обменные операции;

- банковское хранение, временное пользование банковским сейфом;

- инкассация и перевозка  наличных денежных средств, платежных  инструкций, драгоценных металлов  и драгоценных камней и иных  ценностей.

К основным банковским операциям относятся:

- привлечение денежных  средств физических и (или)  юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных  денежных средств от своего  имени и за свой счет на  условиях возвратности, платности  и срочности;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и (или) юридических лиц;

- открытие и ведение  счетов в драгоценных металлах;

- осуществление расчетного  и (или) кассового обслуживания  физических и (или) юридических  лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- купля-продажа драгоценных  металлов и (или) драгоценных  камней в случаях, предусмотренных  законодательством Республики Беларусь;

- привлечение и размещение  драгоценных металлов и (или)  драгоценных камней во вклады (депозиты);

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление  денежными средствами по договору  доверительного управления денежными  средствами;

- инкассация наличных  денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных  камней и иных ценностей;

- выпуск в обращение  банковских пластиковых карточек;

- выдача ценных бумаг,  подтверждающих привлечение денежных  средств во вклады (депозиты) и  размещение их на счета;

- финансирование под  уступку денежного требования (факторинг);

- предоставление физическим  и (или) юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для банковского  хранения документов и ценностей  (денежных средств, ценных бумаг,  драгоценных металлов и драгоценных  камней и др.);

- перевозка наличных  денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных  камней и иных ценностей между  банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями, их обособленными  и структурными подразделениями,  а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций .

 Приведенный перечень  является исчерпывающим. 

 Завершая анализ понятия  и сущности банковских операций, нельзя не упомянуть о том,  что банковские операции обладают  следующими важными признаками:

- носят длящийся характер, то есть осуществляются постоянно  без временного ограничения;

- участники правоотношений (субъекты операций) находятся в  неравном юридическом положении;

- в значительной степени  обладают свойством доверительности,  начиная с выбора банка и  заканчивая трастовыми сделками;

- осуществляются по стандартным  правилам, в том числе и в  международных масштабах;

- в силу последнего  нуждаются в единстве правового  регулирования как на уровне  национального законодательства, так  и на уровне локальных актов банков.

 Длящийся характер  банковских договоров проявляется  в том, что, как правило, даже  если договор является срочным,  он заключается для совершения  целого ряда, а не одного конкретного  действия.

 Лично-доверительный  характер сделок имеет место  только тогда, когда законодательство  связывает с ним определенные  юридические последствия. Подобным  сделкам обычно присущи следующие  черты:

- права и обязанности  тесно связаны с личностью  кредитора и (или) должника;

- утрата доверия одной  из сторон к другой дает  право на отказ от 

 договора в одностороннем внесудебном порядке без обоснования причин.

 Понятие банковских  операций необходимо отличать  от понятия банковских услуг.  Банковские услуги выполняют  сопутствующие по отношению к  банковским операциям функции, делают эти операции более удобными для банков или их клиентов, создают предпосылки для достижения желаемого результата с наименьшими издержками. Банковские услуги определяются как комплексная деятельность банка по созданию оптимальных условий для привлечения временно свободных ресурсов и по удовлетворению потребностей клиента при проведении банковских операций, направленная на получение прибыли.

2.2.1 Виды кредитных  операций Альянс Банка

Далее рассмотрим кредитование физических лиц

Потребительский кредит. Кредитные  отношения существуют не только между  банком и предприятиями, организациями. Они возникают также между  кредитной системой, с одной стороны, и населением с другой. Отношения, при которых население является кредитополучателем, кредитодателем - банки, составляют содержание потребительского кредита. В порядке исключения может  существовать и третья сторона, посредствующее звено между банком и населением, например, торговая организация, которая  продает товары в кредит, т.е. в  рассрочку. Таким образом, потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды.

Кредитование населения  является важной частью кредитной политики государства, направленной на повышение  жизненного уровня населения. В промышленно  развитых странах население тратит 10-20 % своих ежегодных доходов  на покрытие потребительского кредита. А в Казахстане данная форма кредита  была почти не развита. До сих пор  население боится жить в долгах, к тому же процентные ставки на потребительский  кредит достаточно высокий, 16-18 % в годовом  исчислении в данный момент от 19 % годовых  и выше.

По срокам кредитования потребительские  кредиты подразделяются на:

• краткосрочные (сроком до одного года);
• среднесрочные (сроком от 1 до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 5 лет).

Таким образом АО «Альянс  Банк» предоставляет своим клиентам следующий ряд основных банковских операций и услуг:

• Овердрафт – форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам.

     Овердрафт  обычно требует для покрытия  краткосрочных договоров – например, многие люди оказываются без  денег в конце каждого месяца  до того, как им выплачивается  зарплата. Сумма дебета не должна  превышать лимита, согласованного  банком и заемщиком. Лимит обычно  определяется относительно известного  дохода. Процент назначается на  сумму овердрафта, обычно как  маржа над базовой ставкой.  Процент насчитывается на ежедневную  сумму овердрафта и ежеквартально  записывается на счет. Может быть  получен гонорар, когда банк  соглашается на предоставление  льготы клиенту, даже если она  не полностью используется. Овердрафты  выплачиваются по требованию, и  обычно клиенту об этом сообщается  в письменном уведомлении о  предоставленной услуге. Банк может  потребовать обеспечения под овердрафт, размер которого зависит от услуги, предоставляемой клиенту.

  Для людей овердрафты  очень удобны, так как позволяют  ощутить уверенность в том,  что их расходы финансируются,  даже если они превышают имеющиеся  у них на данный момент средства. Банк выигрывает от предоставления  высокой процентной ставки, но  страдает от того, что вследствие  существенных колебаний овердрафтов  по сумме, он вынужден иметь  в наличии достаточные средства  для обеспечения согласованного  лимита кредитования.

• Кредит на получение образования.

    Альянс Банк  первый в Казахстане разработал  и успешно реализует уникальную  программу обучения в учебных  заведениях (любая форма обучения, MBA) за счет образовательного кредита.  Уникальность займа в том, что  весь срок обучения ежемесячно  погашаются только начисленные  проценты по займу без выплаты  основного долга. То есть основной  долг выплачивается после получения  диплома. 

    Экспертам программы  удалось добиться низкой процентной  ставки и значительно облегчить  условия получения займа –  не требуется ни подтверждение  доходов, ни поручителей. С  программой Альянс Банка кредитование  целенаправленно приходит в образовательную  сферу.

• Персональная ссуда.

    За исключением  покупки дома (предоставление средств  для покупки недвижимости или  связующих ссуд) и завещанных  ссуд, персональные ссуды обычно  берутся для приобретения потребительских  товаров длительного пользования  (например, мебели); покупки машины; празднования торжеств; проведения  отделочных работ в доме; покупки  домов-фургонов; оплаты личного образования.  В случае обращения за персональной  ссудой заемщику обычно достаточно внести 1/5 или 1/3 стоимости, хотя на это не существует каких-либо твердых правил.         Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Туда же включаются эксплуатационные и ремонтные расходы по тем покупкам, которые клиент собирается сделать. Срок предоставления ссуды зависит от цели, ради которой берется ссуда. Например, для покупки машины этот срок будет составлять 2-4 года. Обеспечение обычно не берётся для персональных ссуд за исключением ссуд на приобретение недвижимости и завещанных ссуд, поскольку многие персональные ссуды невелики. В случае крупных персональных ссуд банк может потребовать обеспечение, которое часто предоставляется в виде второй закладной на дом берущего взаймы, если его чистая доля в собственности достаточна (разница между рыночной стоимостью и существующим залогом).

• Экспресс – выручка-осуществление ускоренного перевода денег ФЛ в пользу ЮЛ без открытия счета через филиальную сеть Банка.

Моментальное зачисление денег Клиентов на банковский счет Компании;

Сокращение расходов, связанных  с содержанием дополнительных офисов на территории республики и на услуги инкассации; Осуществление перевода денег в городах, где нет офисов Компании; Осуществление перевода денег без открытия банковского счета и заполнения большого количества документов

• Тендерные гарантии – Кредиты для малого и среднего бизнеса (МСБ) от АО "Альянс Банк" - Тендерные гарантии

Тендерная гарантия — эта  гарантия требуется для участия  в тендере.

Тендерная гарантия обеспечивает платеж гарантийной суммы:

• в случае отзыва либо изменения и (или) дополнения заявки на участие в конкурсе после истечения окончательного срока представления заявок на участие в конкурсе;
• в случае признанным участником конкурса, не представил в установленный срок либо отозвал свое конкурсное ценовое предложение;
• в случае определенным победителем конкурса, уклонился от заключения договора о государственных закупках;
• в случае заключения договора о государственных закупках, не исполнил либо несвоевременно исполнил требования, установленные конкурсной документацией, о внесении и (или) сроках внесения обеспечения исполнения договора о государственных закупках.
• Банк – клиент – Это надежная и удобная система дистанционного обслуживания, которая значительно сэкономит Ваши деньги и время!

Система дает возможность  получать банковские услуги круглосуточно  в офисе, дома или в любой точке  мира.

• Программа азиатского банка развития -   Альянс банк начал кредитование МСБ в рамках Инвестиционной Программы Азиатского Банка Развития.

 Выгодные условия кредитования  по программе АБР позволят  клиенту улучшить условия хранения  и реализации продуктов питания  путем предоставления данных  услуг в крытом помещении с  соответствующим оборудованием. 

         Всего в рамках Инвестиционной  программы АБР Альянс Банк  планирует профинансировать отечественные  предприятия МСБ на сумму 7,4 млрд. тенге. 

       Займы  по программе предоставляются  субъектам МСБ (в т.ч. группе  аффилиированных лиц) на сумму  до 440 миллионов тенге в виде  кредитов и кредитных линий  на возобновляемой и невозобновляемой  основе.

     Средства выделяются  на пополнение оборотных средств,  приобретение как новых, так  и модернизацию существующих  основных средств, рефинансирование  действующих займов, выданных ранее  на аналогичные цели. Сроки займов в зависимости от целей финансирования составят от 24 до 60 месяцев, номинальная ставка вознаграждения – от 11% годовых.