Контрольная работа по дисциплине: Страховое дело

Министерство образования и  науки Российской Федерации

Тверской Государственный Технический  Университет

Контрольная работа

По дисциплине: Страховое  дело

Выполнил:

Студент 3 курса ЗФ

Смирных Марина В.

Проверил:

Морозова Светлана Викторовна

Тверь, 2013 

1. Страхование имущества юридических лиц.

Имущественное страхование  юридических лиц – это доступная  возможность каждому предприятию  защитить свои имущественные интересы, связанные с пользованием, владением, распоряжением ресурсами и основными  средствами. Объектами страхования  могут выступать здания и сооружения, сырье и материалы, технологическое  и производственное оборудование, объекты  незавершенного строительства. Также  страховые компании часто предлагают застраховать товары, хранящиеся на складе, выставочные образцы, предметы интерьера, электронно-вычислительную технику. Страховым  случаем, по условиям договора между  страхователем и страховщиком, может  считаться пожар, залив, удар молнии, стихийные бедствия, взрывы, падение  летательных аппаратов, а также  злоумышленные действия со стороны  третьих лиц. Сумма страховки  также устанавливается на договорном основании. Она может соответствовать  балансовой, рыночной или остаточной стоимости застрахованного имущества. Страховой тариф, зависит от выбранной  страховой компании, а также от таких факторов как объем покрытия возможного ущерба, перечень страховых  рисков.

В современной жизни направление  страхования имущества юридических  лиц является не отделимой частью введения бизнеса. Независимо от форм собственности, размеров бизнеса и  вида деятельности работа юридических  лиц – предприятий, организаций, компаний – сопряжена с рядом  имущественных и финансовых рисков. Поэтому грамотные руководители выбирают полис страхования юридических  лиц от огня и других опасностей, как один из весомых способов защиты жизнедеятельности бизнеса.

При минимальных затратах, в виде страхового взноса (премии) за страхование имущества, юридическое  лицо имеет возможность получить в страховой компании возмещение ущерба в случае уничтожения, повреждения  или утраты застрахованного имущества, а также уменьшить собственные  расходы на проведение восстановительных  работ по ликвидации последствий  различных страховых случаев.

Кроме этого, страхование  имущества юридических лиц дает возможность исключить средства, затраченные на приобретение полиса из налогооблагаемой базы. Иными словами, страховые платежи относятся  на себестоимость.

Имущество юридических лиц  может быть застраховано по следующим  видам: 

• страхование имущества от огня и других опасностей; 
• страхование машин и механизмов от поломок; 
• страхование убытков предприятий от перерыва в процессе производства.

Объекты страхования: 

• здания, сооружения, постройки, объекты незавершенного строительства; 
• машины, механизмы, агрегаты, передаточные устройства, оборудование; 
• отделку помещений, офисную мебель, предметы интерьера; 
• электронно-вычислительную технику, оргтехнику; 
• инвентарь, товарно-материальные ценности; 
• витражи, остекление, рекламные вывески; 
• имущество, являющееся предметом залога.

Страховые риски по которым  будет выплачено возмещение: 

• Пожар, удар молнии, взрыв газа, употребляемого для бытовых надобностей. 
• Падение на застрахованное имущество летающих объектов или их обломков. 
• Стихийные бедствия. 
• Взрыв паровых котлов, газохранилищ;  
• Повреждение водой из водопроводных, канализационных, отопительных систем и систем пожаротушения. 
• Кража, грабеж, разбой.  
• Противоправные действия третьих лиц.  
• Бой стекол, витрин, зеркал.  
• Поломки электротехнического оборудования, внезапного прекращения подачи энергии.

Страховая сумма.

Страховой суммой является действительная стоимость имущества  в месте его нахождения на момент заключения договора страхования. Действительная стоимость имущества определяется на основании расчетно-платежных  документов или заключения профессионального  оценщика.

Для строений, зданий и сооружений, оборудования, вычислительной техники  и др. основных средств действительной стоимостью является: 

• стоимость строительства, приобретения аналогичного застрахованному предмета, за вычетом износа.  
• восстановительная стоимость объекта за вычетом износа.
• балансовая стоимость объекта на последнюю отчетную дату (с учетом последней переоценки) с учетом износа.  
• для сырья, материалов, топлива, полуфабрикатов и комплектующих, запчастей действительная стоимость определяется исходя из фактической стоимости их приобретения. 
• Для готовой продукции – цена по контракту на поставку, среднерыночная цена продажи. 
• Для экспонатов выставок, коллекций, предметов выставок – фактическая цена их приобретения, но не выше цены, по 
  которой они могут быть проданы при существующей конъюнктуре рынка. 
• Для страхования ТМЦ, сырья, готовой продукции – страховая стоимость определяется на основе фактической средней стоимости запасов на начало месяца за год, предшествующий дате заключения договора страхования.

Страхование имущества юридических  лиц - один из видов имущественного страхования - осуществляется с целью  уменьшения финансовых потерь страхователя в случае, если его имуществу будет  нанесён урон или оно вообще погибнет в результате какого-либо чрезвычайного  происшествия.

Страхователями могут быть:

• Юридические лица всех форм собственности;
• Индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты;
• Государственные и муниципальные органы.

Если у страхователя отсутствует  интерес (основанный на законе, либо ином правовом основании интерес в  сохранении имущества), то по договору должен быть назван выгодоприобретатель. Выгодоприобретателем может быть собственник  имущества, либо иное лицо, имеющее  страховой интерес. Выгодоприобретатель  несет те же обязанности, что и  страхователь.

Объектами страхования являются не противоречащие действующему законодательству имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя), связанные с  владением, пользованием, распоряжением  застрахованным имуществом, вследствие его повреждения, уничтожения или  утраты в результате страхового случая.

На страхование принимается  недвижимое и движимое имущество, за исключением транспортных средств, урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных.

К недвижимому имуществу относятся  земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с  землей, то есть объекты, перемещение  которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, том числе  здания, сооружения, объекты незавершенного строительства.

Имущество, не относящееся к недвижимому, включая деньги и ценные бумаги, признаются движимым.

Имущество принимается на страховании  при условии:

Его владельцем является юридическое  лицо, либо индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат, либо государство, либо муниципальное образование;

Имеются документы, подтверждающие страховой  интерес владельца имущества (документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования имуществом);

Если имущество в соответствии с действующим законодательством  подлежит государственной регистрации, либо учет - то оно должно иметь такую  регистрацию, либо стоять на учете.

Товары, сырье, материалы могут  быть застрахованы по одному из следующих  вариантов:

Вариант 1. На страхование принимается  конкретный объем товара, сырья, материалов, не находящееся в процессе оборота.

Вариант 2. На страхование принимается  объем товарной массы (сырья, материалов), находящееся в постоянном обороте, номенклатура, количество и стоимость  которого постоянно меняется. При  страховании по данному варианту применяются следующие понятия:

Товар - это вид имущества, товарная масса, объем сырья или материалов, находящаяся в магазине (на складе) страхователя, постоянно обновляемая, состоящая из различных наименований, соотношение которых в общей  массе постоянно изменяются.

Наименование товара - наименование совокупности товаров, независимо от марки, модели, размера, цвета, производителя  и тому подобных характеристик, характеризуемая  видовыми (групповыми) признаками, присущими  данной совокупности (например, хлебобулочные  изделия, средства по уходу за кожей, туфли женские и так далее.).

Дополнительные условия страхования  товарной массы могут быть предусмотрены  договором страхования. Например по отдельному соглашению сторон на страхование  могут быть приняты следующие  виды имущества:

Наличные деньги в рублях (по номинальной  стоимости) и иностранной валюте (в рублевом эквиваленте по курсу  Банка России на день заключения договора);

Драгоценные металлы и камни - при  наличии документа, подтверждающего  пробу, золотое, серебряное содержание драгоценных металлов в данном слитке, подлинность драгоценных камней, а также стоимость по курсу  Банка России на момент заключения договора.

Не подлежат страхованию в любом  случае такие виды имущества как:

Ветхие и полуразрушительные здания и сооружения, а также имущество, находящееся в них;

Иные виды имущества, которые исходя из специфики, состояния, либо условий  хранения, вызывают у страховщика  сомнения в возможности принятия на страхование из - за высокой степени  риска.

Имущество считается по адресу и  месту его нахождения (место страхования), указанному в договоре страхования. Движимое имущество считается застрахованным по адресу его нахождения только в  тех помещениях, которые указанны в договоре страхования. Если имущество  изымается с места страхования, страховая защита прекращается на период изъятия.

2.Мировое страховое хозяйство:  тенденции и перспективы его  развития. 

Мировое страховое хозяйство  представляет собой совокупность общественных отношений в области страхования, связанных с производством, распределением, продажей и потреблением страховых  услуг. Глобализация мирового страхового рынка представляет собой процесс  стирания законодательных и экономических  барьеров между национальными страховыми хозяйствами, происходящий под влиянием изменений в мировой экономике, и имеет в качестве конечной цели формирование глобального страхового пространства.  

Особенности страхового рынка США     

В Соединенных Штатах Америки работает свыше 8 тыс. организаций имущественного страхования и около 2 тыс. организаций  по страхованию жизни, в то время  как в странах ЕЭС их около 5 тыс. К началу 1990-х гг. граждане США имели на руках около 90 млн страховых полисов на общую сумму 4,5 млрд дол.     

Американские  страховые монополии контролируют примерно 50% всего страхового рынка  индустриально развитых стран мира.     

В США функционирует два типа страховых  организаций: акционерные общества и общества взаимного страхования.     

Страховая деятельность включает: бекифиты (страхование  жизни и здоровья, медицинское  страхование, страхование пенсии, сберегательные страхования и т.п), коммерческое страхование, личное страхование.     

Страховая индустрия в США —  единственная, не подпадающая под  антимонопольное законодательство страны.     

Наибольшее  развитие в США получило личное страхование, второй по значению вид страхования  в — страхование кредитно-финансовой сферы.      

Все страховые общества США по организационному принципу делятся на группы: акционерные организации (их большинство) и «мьючуэлс» — своего рода товарищества взаимного страхования.     

Владеют акционерной организацией собственники акций, которые и получают прибыль  в виде дивидендов. Собственниками же «мьючуэлс» могут быть только застрахованные в данной организации, а весь капитал создается за счет страховых взносов и отчислений от прибыли.     

Одной из важнейших особенностей крупнейших организаций США по страхованию  жизни служит то обстоятельство, что в их управление передаются многомиллиардные средства, принадлежащие различным пенсионным фондам.      

Деятельность  всех страховщиков США тщательно  анализируется тремя консалтинговыми  организациями A.M.Best, Moody S, Stan-dart&Poor’s, которые ежеквартально издают каталоги по их работе.     

Страховые рынки Европы     

В течение многих десятилетий и  вплоть до настоящего времени страховой  рынок Великобритании диктовал правила  и условия страхования. Английские правила страхования использовались для разработки национальных страховых условий многих стран мира.     

По  некоторым показателям английский страховой рынок до сих пор  не имеет равных в мире. Так, при  сравнительно небольших размерах внутреннего  страхового рынка (5,3%) доля его в  операциях международного характера  составляет почти 20% всего мирового страхового бизнеса. Британские страховые общества оперируют в 43 странах.     

Самое известное в мире страховое учреждение синдикат Lloyd объединяет более 23,5 тыс. индивидуальных страховщиков, отвечающих за риск своим имуществом.     

Институциональная структура страхового рынка Великобритании представлена акционерными обществами, обществами взаимного страхования, отделениями  и представительствами иностранных  страховых организаций. В соответствии с директивами ЕС страховые организации  не вправе заниматься каким-либо другим видом бизнеса.     

Особая  структура английского страхового рынка — это система защиты страхователей, а также соответствующий  страховой фонд, формируемый за счет страховых организаций. В случае банкротства страховой организации средства компенсационного фонда будут использованы для компенсации полностью или частично их потерь по договорам обязательного страхования.     

Несмотря  на относительные свободы в установлении страховых премий и в правилах страхования, качество услуг здесь не хуже, а цены ниже, чем в других странах.     

Страховой рынок Германии обладает рядом особенностей. Во-первых, имеет место тесная взаимосвязь  страхового бизнеса с крупным  промышленным капиталом, широко распространено взаимное участие в капитале и  в управлении. Во-вторых, страховой рынок находится под жестким контролем государства. Страховое дело в Германии регулируется законом о государственном страховом надзоре, содержащем основные правовые нормы страхования. Третья, и важная особенность немецкого рынка — банкострахование (банкоссюренс).     

Несмотря  на отсутствие законодательных ограничений  для иностранного капитала, немецкий страховой рынок относительно закрыт: немцы предпочитают своих страховщиков. Страховые услуги традиционные. Германия — единственная страна в Европе, кроме России, где до сих пор продают смешанные договоры страхования жизни, гарантирующие 100%-ное получение страховой суммы на случай смерти клиента и на случай его дожития до установленного срока. В Германии смешанное страхование жизни занимает 77% рынка, имущественное страхование 51%, личное — 37%, медицинское — около 12% общего объема поступлений.      

Специфику германского страхового рынка составляют более 2200 местных региональных страховщиков, собирающих около 5% общего объема страховых  премий.     

В Германии доминирует одна страховая  организация — Allianz. Она забирает 42% страхования жизни и 38% всех других отраслей страхования. При этом на Германию приходится немногим более 55% ее оборота, все остальное связано с зарубежной деятельностью.     

Германия — настоящий мировой  центр перестрахования, услугами которого пользуются и российские страховые  организации.     

Страховой рынок Швейцарии отличается динамичным развитием страхового дела. К началу 1990-х годов в стране насчитывалось 117 страховых организаций, в том числе 23 организации личного страхования, 82 организации общего страхования и 12 перестраховочных обществ.     

Для швейцарского страхового рынка характерно тесное переплетение национального  и иностранного капиталов. Страховые  организации часто представляют собой транснациональные корпорации с обширными зарубежными интересами.     

Швейцарские организации занимают стабильные позиции  в области страхования на мировом  страховом рынке (на него приходится более 50% всех поступающих из-за границы  премий). Внутри страны более 50% валовых премий дает личное страхование.     

В Швейцарии самый высокий показатель по сбору страховых премий па душу населения. Страховые полисы швейцарской  семьи — самая крупная статья расходов семейного бюджета. Большое  развитие получило и страхование в сфере предпринимательской деятельности (страхуются практически все промышленные, торговые, транспортные и другие предприятия страны).     

Страховой рынок Италии играет менее существенную роль в экономике страны из-за консерватизма  системы страхования, медленного внедрения новшеств, отсутствия диверсификации деятельности страховых организаций в смежные области финансово-кредитной системы, жесткого государственного регламентирования деятельности страховых организаций.     

Из  общего числа обществ 48 принадлежат иностранному капиталу.     

Около 50% общего сбора приходится на страхование  рисков, связанных с владением  автомобилем. Большинство страховых  организаций — частные акционерные  общества.     

Крупнейшая  страховая организация Италии — Assicurazioni Generali, входящая в десятку ведущих страховых обществ мира, организация занимается всеми видами страхования, включая имущественное, страхование жизни, перестрахование и контролирует не менее 12% рынка страхования жизни в Италии и не менее 8% — рынка имущественного страхования.     

Основными видами страхования во Франции являются автострахование и страхование  жизни. Французский рынок перестрахования  занимает 5-е место в мире.     

Интернационализация для французского страхового рынка  — сравнительно новая, но бурно развивающаяся  сфера деятельности. По этому показателю Франция занимает 3-е место в мире после Великобритании и Швейцарии. Крупнейшие страховые организации Франции имеют свои филиалы и отделения более чем в 60 странах мира.     

Роль  социального страхования во Франции  очень велика. Государство предприняло ряд мер по стимулированию страхования жизни, и за 10—15 лет Франция догнала и обогнала в этом отношении своих соседей, в основном из-за введения серьезных налоговых льгот по страхованию жизни.     

Страховой рынок Японии     

В Японии наиболее развито страхование  жизни. Организации страхования  жизни — крупнейшие владельцы  акций и облигаций частных  организаций, а также государственных  корпораций. Причиной доминирующего  положения организаций страхования  жизни состоит в отсутствии в  Японии в течение долгого времени  системы социального страхования  и обеспечения.     

В последние годы страховые организации  активно проникают на страховой  рынок США, Канады и других стран. Сумма получаемых ими страховых  премий более чем вдвое превышает  сумму премий, получаемых организациями общего страхования.     

Государство жестко регламентирует деятельность страховых  организаций. Без согласия министерства финансов не могут изменяться ставки страховых премий. Конкуренция между  страховыми организациями ограничена благодаря отсутствию страховых брокеров. Система страхования состоит из большого числа отделений и их агентов, число которых у крупных организаций достигает нескольких десятков тысяч.  

Во-первых, осуществляется все более  непосредственное сращивание, органический синтез науки и производства, в  итоге которого последнее приобретает  такие имманентные НИОКР черты, как непрерывный поиск нового, изменчивость, гибкость, а вместе с ними и повышение значения факторов роста неопределенности хозяйствования, риска при принятии тех или иных решений, в первую очередь долгосрочных. Негативное воздействие этих факторов может быть сведено к минимуму лишь при условии организации четкого планомерного взаимодействия государств, что облегчает как реализацию коллективно разработанных решений, так и последовательный учет их непосредственных  и отдаленных результатов.

Во-вторых, современный технологический переворот приобретает фронтальный в полном смысле этого понятия характер. Революционизируется не только собственно производство и связанная с ним управленческая деятельность. Технический прогресс все шире вторгается в непроизводственную сферу. Он преобразует также условия быта и отдыха людей. Изменяется, преобразуется характер труда, и расширяется число видов деятельности, получающих не только общественную, но и экономическую оценку.

В-третьих, современный технологический  переворот, имеющий глобальный характер, затрагивает как социалистический, так и капиталистический мир, вносит много новых моментов в решение проблем слаборазвитое, равного доступа всех стран и регионов мира к новейшей технике и технологии. Он создает предпосылки для радикальной перестройки сложившейся в предшествующие десятилетия схемы международного разделения труда.

Глобальный характер технологического переворота, общность для стран двух социально-экономических систем ряда авангардных направлений научно-технического прогресса, естественно, не означает создания каких-либо предпосылок для конвергенции двух экономических систем на «общей» технической базе. Такая трактовка была бы неверна.

На деле «общность» технической  базы двух систем оказывается весьма и весьма условной, поскольку как эта база в целом, так и отдельные ее компоненты используются в качественно иных целях.

В-четвертых, научно-производственная революция связана с небывалыми по своим масштабам экономическими последствиями.

Возможность системного подхода  всем комплексом инноваций резко повышает их совокупный экономический эффект, устраняет почву для таких свойственных явлений, как столкновение интересов различных стран и корпораций, углубление диспропорций в процессе международного разделения труда. Весомым подтверждением преимуществ в условиях фронтального технологического переворота стала модернизация системы взаимного разделения труда стран СЭВ, которая осуществляется на полностью добровольной и равноправной основе путем согласования как стратегических, так и тактических решений в данной области.

В укреплении единства стран заключен важный резерв повышения эффективности их действий в условиях «вызова» предстоящих десятилетий. Как показал практический опыт стран СЭВ, их экономические достижения, упрочение отношений дружбы и сотрудничества между ними оказывают растущее позитивное воздействие на мировое развитие. Последовательно реализуя на практике принципы межгосударственных отношений нового типа во взаимном сотрудничестве, а также в связях с другими государствами, они вносят действенный вклад в перестройку международных экономических отношений на справедливой и демократической основе.

Участники Экономического совещания  подчеркнули, что дальнейшее развитие и совершенствование сотрудничества, углубление специализации и кооперации между странами СЭВ поможет решению  совместными усилиями актуальных проблем  их экономического развития.