Конвертация электронных валют. 3

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра экономической информатики  и математической  экономики

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине: «Финансовая  информатика»

на тему: «Конвертация электронных валют»

Исполнитель

студент 2 курса дневного отделения

первое высшее образование, группа инст.

специальность «Финансы и  кредит»

Овезов Сердар

Руководитель

кандидат  экономических  наук

Минюкович Екатерина Александровна

МИНСК, 2011

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………….3

1. Электронные деньги – деньги нашего времени................……………….…5

1.1.      Электронные деньги в Республике Беларусь. Проблемы и перспективы...6

2. Платежные системы…………………………………………………………..11
1. Описание категорий платежных систем……………………………………...11
2. Примеры платежных систем Беларуси   ……………………………………..13
3. Конвертация электронных валют……………………………………………16
1. Мониторинг конвертации электронных валют……………………………..17
2. Мониторинг обменников BestChange.ru……………………………………...17

Заключение……………………………………………………………………………..19

Список литературы…………………………………………………………………….20

Введение

Еще совсем недавно, всего  несколько лет назад, люди перестали  опасаться иметь дело с валютой, а сегодня обменные пункты попадаются на глаза чаще, чем булочные. Еще  совсем недавно мы познакомились  с картами VISA, MAESTRO, MASTERCARD, AMERICAN EXPRESS и другими, а сегодня пенсионеры получают по пластиковым картам пенсию. Еще совсем недавно перевести деньги за границу или получить их оттуда было почти невозможно или же с огромным трудом. Сегодня даже в Сбербанке знают, как помочь нуждающемуся в этой услуге гражданину: с открытием валютного счета или без него. И что интересно, число нуждающихся постоянно растет.

Так вот, пока мы с большим  трудом осваивали пластиковые деньги и туго осознавали, что хранить  деньги в наличных  под матрацем – неудобный и опасный вариант  в обращении с этим непростым  инструментом, мир шагнул еще дальше и озадачил нас таким совершенно непонятным явлением как электронные  деньги и операции с ними.

Так что же это такое? Если переложить на доступный язык то, что  по этому поводу разъясняют специалисты, то выглядеть это будет так. Развитие компьютерных технологий уже вчера лишило государственные центральные банки монополии на выпуск своих денег и позволило негосударственным организациям начать выпускать параллельно свои собственные. Особенность этих денег заключается в том, что их нельзя пощупать или просто подержать в руках. Их нельзя положить в карман. Они как бы материально не существуют. Тем не менее, эти деньги не только совершенно материальны, но и приобрели ряд таких замечательных качеств, которые обычной валюте недоступны. Какие проблемы могут возникнуть с электронными деньгами? На самом деле, таких проблем только две, и обе они сидят внутри нас. Первая – у вас нет персонального компьютера (или ноутбука), или он у вас есть, но вы его боитесь и держите больше для мебели. Вторая – в вашем представлении компьютерные кошельки и всякая там экзотика в виде цифровых денег не для вас, поскольку то, что и в каком виде  лежит в вашем бумажнике, вас устраивает гораздо больше. Здесь, как правило, на заднем плане прочно присутствует такой тормозной фактор, как необходимость платить за карты, с помощью которых пополняется кошелек: за наличные, вроде как, дешевле будет. Многих необходимость дополнительных  затрат останавливает, а совершенно напрасно!

На сегодняшний день электронные  деньги различных платежных систем стали чуть ли не общепринятым способом расчетов в онлайне. На Западе, конечно, этот процесс ушел далеко вперед. Там, к примеру, деньги систем E-Gold и PayPal стали  чем-то вроде официальных денежных валют Сети. Ежедневно через счета  крупных фирм и простых пользователей  в этих системах проходят сотни тысяч  долларов: с помощью E-Gold и PayPal покупается оборудование, автомобили, сдаются  в аренду помещения и т.д. И  это считается вполне нормальной практикой. Не говоря уже о чисто  сетевых операциях типа покупок  в электронных магазинах или  оплаты услуг хостинга.

Актуальность темы моего  курсового проекта состоит в  повышение эффективности и надежности функционирования платежных систем, в том числе розничных платежных систем, является одним из основных условий экономического роста любого государства.

За последние несколько  десятилетий наблюдается стремительная  эволюция денежных форм. Желание участников платежных систем рационализировать систему управления платежами, в котором началось в середине 70-х годов XX века интенсивное внедрение в деятельность кредитных организаций электронно-вычислительных машин, также способствовали началу процесса замены безналичных бумажных кредитных денег безналичными электронными кредитными деньгами.

Необходимость снижения затрат на управление наличным денежным обращением, а также и обменом, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами в совокупности с дальнейшими успехами в области информационных и финансовых технологий предопределили появление нового платежного средства - наличных электронных денег. Однако, несмотря на очевидные преимущества использования электронных денег, доля платежей традиционными наличными в розничной сфере в развитых странах остается по-прежнему очень высокой - свыше 50%, а в отдельных странах, например, Германии или Нидерландах, это показатель достигает уровня почти 70%.

Тема курсового проекта  актуальна в теоретическом плане, поскольку отсутствует целостная  научно обоснованная концепция развития электронных денег и их конверторов. Формирование большинства систем электронных  денег происходит по инициативе частных  финансовых институтов при незначительном или полном отсутствии интереса и поддержки со стороны государства. В результате этого возникает определенный дисбаланс: экономические нововведения опережают развитие законодательства, регулирующего взаимоотношения субъектов в сфере расчетов и платежей.

Выбранная тема исследования актуальна и в практическом плане, так как конвертирование электронных  валют вызывает появление рисков, что требует создания адекватной системы регулирования обмена электронных  денег, строгого мониторинга и надзора  за их эмитентами, а также соответствующей корректировки систем управления рисками коммерческих банков.

Состояние изученности проблемы.

Изучением процессов развития конвертации электронных денег  занимались многие известные ученые, как: М.П. Березина, JI. Мейер, А. Принц, А.С. Генкин, Ю.С. Крупнов, Г.Г. Матюхин, В.М. Усоскин, А.В. Шамраев, В.М. Юровицкий, Д. МакЭндрюс, Д. Хамфри, А.С. Обаева, Ю.В. Пашкус, Д. Чоум и др. В  основном за рамками исследований остаются вопросы, касающиеся рисков участников систем электронных денег, мониторинг обменных курсов, организации их регулирования, а также перспектив развития электронных денег.

Актуальность и недостаточная  степень проработанности проблемы обусловили выбор темы, цели и задач исследования.

Цели и задачи исследования.

Главной целью настоящей  работы является исследование сущности, содержания и механизма функционирования конверторов электронных денег  для выявления основных тенденций  их развития и прогнозирования состояния  обменных курсов электронных денег  на ближайшую перспективу. Цель и  общая логика исследования требуют  решения следующих задач:

- уточнить понятие «электронные  деньги», раскрыть сущность и  содержание электронных денег;

- уточнить понятие «конвертации  электронных валют», раскрыть сущность  и содержание;

- выявить основные факторы,  детерминирующие развитие электронных  денег в современной системе денежного оборота;

- изучить риски участников  систем электронных денег как  предмет регулирования со стороны  уполномоченных органов и кредитных  институтов;

- оценить возможное влияние  электронных денег на денежно-кредитную  систему и дать прогноз их  воздействия на эффективность инструментов денежно-кредитной политики.

Объект и предмет исследования.

Объектом исследования выступают  системы электронных денег осуществляющие обмен валют, функционирующие как  на территории Республики Беларусь, так  и зарубежных стран. Предметом исследования являются процессы использования и развития систем электронных денег на национальном и международном уровнях.

1. Электронные деньги – деньги нашего времени

Бурное и стремительное  развитие сети Интернет, повышение  скорости передачи данных, увеличение ресурсов глобальной сети, динамичное развитие электронной коммерции  неминуемо ведет к появлению  альтернативных форм расчетов. Одним  из таких инструментов являются электронные  деньги и электронные платежные  системы.

 В общепринятой терминологии  Электронные деньги  — это  платежное средство, существующее  исключительно в электронном  виде, то есть в виде записей  в специализированных электронных  системах. Как правило, все операции  происходят через Интернет, но  есть возможность использования  Электронных денег и при помощи  других средств, например, карточки, мобильного телефона [1].

Электронные деньги — это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

• Фиксируются и хранятся на электронном носителе.
• Выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость.
• Принимаются, как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями [2].

Электронные деньги обычно разделяют на два типа: на базе смарт-карт и на базе сетей. И первая, и вторая группа подразделяются на анонимные системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные системы, требующие обязательной идентификации пользователя.

Следует также  различать электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Электронные фиатные деньги обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение электронных фиатных денег происходит по правилам национальных законодательств, центробанков или других государственных регуляторов. Электронные нефиатные деньги — являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто негосударственные платежные системы привязывают свои электронные нефиатные деньги к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких стоимостных единиц. Электронные нефиатные деньги являются разновидностью кредитных денег [2].

Одной из распространенных ошибок есть отнесение к электронным  деньгам современных средств  доступа к банковскому счету, а именно, традиционных банковских платежных карт (как микропроцессорных, так и с магнитной полосой), а также интернет-банкинга. В системах, которые осуществляют расчеты электронными деньгами, банковские счета используются только при вводе и выводе денег из системы. При этом используется консолидированный банковский счет эмитента электронных денег, а не карточные или текущие счета пользователей. При эмиссии электронных денег традиционные деньги зачисляются на консолидированный банковский счет эмитента. При предъявлении электронных денег для погашения традиционные деньги списываются с консолидированного банковского счета эмитента.

Ещё одной типичной ошибкой является отнесение к  электронным деньгам предоплаченных одноцелевых карт, таких как: подарочная карта, топливная карта, телефонная карта и т. д. Использование такого платёжного инструмента не означает осуществления нового платежа. Реальный платёж осуществляется в момент покупки или пополнения такой карты. Её использование не порождает новых денежных потоков и является простым обменом информации о потребленных товарах или услугах [2].

В 1993 году центральные  банки Европейского союза начали изучать феномен электронных денег, которыми в то время считались предоплаченные карты. Результаты этого анализа были опубликованы в мае 1994 года и стали признанием на официальном уровне существования электронных денег. При анализе новых технологических схем, а именно, предоплаченных многоцелевых карт, центральные банки Европейского союза пришли к фундаментальному выводу: в случае распространения таких продуктов, со стороны центральных банков необходим постоянный мониторинг, обмен информацией и принятие политических решений с целью сбережения целостности платежной системы [2].

Начиная с 1993 года началось развитие не только электронных  денег, базирующихся на картах , но и  сетевых электронных денег [2].

В 1996 году руководители центральных банков стран G10 заявили про намерение осуществлять мониторинг электронных денег в странах мира. С этого времени «Банк международных расчётов» при поддержке мировых центральных банков регулярно анализирует развитие электронных денег и соответствующих систем. Сначала данные были конфиденциальными и были доступными только центральным банкам, а с мая 2000 года стали общедоступными. В исследовании 2004 года приняли участие центральные банки 95 стран и выяснилось, что электронные деньги функционируют в 37 странах мира [2].

Наибольшее развитие электронные  деньги получили, как и следовало  ожидать, в странах Западной Европы, США, Японии. Уже можно говорить о  том, что в этих государствах рынок электронных платежных систем в достаточной степени сформирован. На протяжении нескольких лет он функционирует во вполне устоявшемся правовом поле, где более-менее урегулированы вопросы эмиссии и обращения электронных денег. На рынке определились свои лидеры и аутсайдеры. Некоторые из электронных платежных систем уже успели обанкротиться.

Можно констатировать, что  мировые электронные платежные системы вступили на новый уровень своего развития – качественного развития. Расширяется спектр услуг и дополнительных возможностей, предоставляемых электронными платежными системама своим пользователям. Создаются новые сервисы, позволяющие еще более упростить процедуры совершаемых операций и расширить географию их совершения. Уже функционируют, и довольно успешно, интернет-банки и кредитные биржи. Кредитование электронными деньгами постепенно входит в норму жизни западных пользователей.

Однако, следует отметить, что электронные платежные системы находятся еще далеко позади ставших традиционными кредитных карт, так как сформировавшаяся десятилетиями клиентская база и инфраструктура является определяющим преимуществом карточных систем [1].

Безусловной отличительной  чертой электронной валюты является ее виртуальность, а именно ее нельзя пощупать, положить в портмоне или  расплатиться в магазине. Если говорить о материальной стороне, то электронной  валюты просто не существует. Однако сомневаться  в ее материальности не стоит. В интернете  при помощи электронной валюты можно  купить все что угодно: квартиру, машину, или предметы быта. Электронную  валюту как любую другую можно  обменять на ту, которая вам необходима и наоборот. Пополнить виртуальный  кошелек можно мгновенно, используя  предоплаченные карты, например WebMoney, Яндекс.Деньги, также можно перечислить необходимую сумму со своего банковского счета или просто через банк. Получить деньги можно через банкомат или банк. Кроме того, в электронной валюте вы можете получить кредит. Все это доступно с использованием глобальной сети интернет. Как правило, все операции с электронной валютой занимают всего несколько секунд.

Электронная валюта, в отличие  от обычных денег, имеет несколько  отличительных черт, от обычной валюты:

1. Электронную валюту  невозможно подделать.

2. Создав виртуальный  кошелек в компьютере, и имея  на нем специальную антишпионскую  защиту, третьи лица никогда не  смогут его взломать. Конфиденциальность  вам гарантирована. Кроме того, вам не требуется получать  какие-либо специальные разрешения.

3. Вы можете открыть  столько электронных счетов, сколько  хотите.

4. Вы абсолютно независимы. Вы сами для себя определяете  денежное количество вложений.

5. Вы всегда будете  знать, кому и куда отправляете  деньги и откуда они перечислены.

6. Абсолютная надежность  в проведении операции. Используя  электронные валюты, вы имеете  возможность совершения сделок  с протекцией, то есть оплачивать  покупки только после получения  товара.

7. Операции с валютой  занимают не более нескольких  секунд.

8. Возможность приобретения  товаров и услуг, которые можно  купить только за электронные  деньги.

9. Используя электронную  валюту, вы можете взять кредит. Причем вы можете как давать  кредиты, так и получать.

10. Возможность воспользоваться  множеством банков, мультивалютность, устойчивость к перебоям связи.

Таким образом, можно сказать  о том, что электронная валюта - это те же деньги, только выраженные в цифровом формате.

Благодаря динамичному развитию мировой сети Интернет и технологий это заставляет по-другому смотреть на платежные возможности. Все вышеперечисленные  преимущества электронной валюты говорят  только о том, что она необходима каждому.

Электронная валюта - это  абсолютно новая вещь, которая  расширяет возможности человека, единственное, с чем вы сможете  столкнуться - это со страхом новизны [5].

1.   Электронные деньги в Республике Беларусь. Проблемы и перспективы.

В Республике Беларусь внедрение он-лайн платежей в систему расчетов осуществляется по той же схеме, что и в России. Так, за прошедшие несколько лет суммарный оборот операций с электронными деньгами «EasyPay» увеличился в 2,5 раза. Можно предположить, что и по остальным платежным системам рост оборота такой же.

Основными факторами, влияющими  на положительную динамику развития электронных денег в Беларуси можно назвать следующие:

Во-первых – это развитие самой сети Интернет в Беларуси (Байнет) и увеличение числа пользователей  в сети.

Во-вторых - стремительное  развитие электронной коммерции. Росту  числа интернет-магазинов можно  только позавидовать. Интернет-магазины предлагают товары по значительно более  низким ценам, чем в обычных магазинах, что делает их весьма привлекательными для пользователей. Так, например, DVD-проигрыватель в виртуальном магазине можно купить на 20-30% дешевле, чем в «реальном» магазине. За счет низкой арендной платы и прочих накладных расходов товары в таких магазинах стоят значительно дешевле, что является неоспоримым преимуществом.

В-третьих – развитие самих платежных систем. Предоставление дополнительных услуг и возможностей, снижение процентных ставок комиссий – все это привлекает дополнительную пользовательскую аудиторию.

Развитие электронных  платежных систем в Беларуси могло бы осуществляться с еще более завидной динамикой, если бы ему не препятствовали некоторые «НО»...

Самым большим барьером на пути развития электронных денег  в стране выступает наше законодательство. Отсутствие проработанного правового  поля не позволяет системам он-лайн платежей вздохнуть полной грудью.

Основным документом, регулирующим операции с электронными деньгами в  Республике Беларусь является Постановление  Правления Нацбанка РБ от 26 ноября 2003 года «Об утверждении правил осуществления  операций с электронными деньгами». Согласно данному документу, на операции с электронными деньгами налагается ряд ограничений, отрицательно сказывающихся  на развитии платежных систем.

Во-первых – эмиссию электронных  денег в Беларуссии могут осуществлять только банки. В России и Украине - более либеральные схемы. Там эмиссия электронных денег может осуществляться кредитно-финансовой организацией, обеспечивающей ликвидность электронных денег и гарантом, который передает часть обязательств этой организации.

Во-вторых – эмиссия электронных  денег осуществляется только в белорусских  рублях. Применение электронных денег, номинированных в иностранной валюте нерезидентами сопряжено с неудобствами, связанными с необходимостью дополнительной конвертации валют.

Например, при покупке  товаров или услуг, скажем, в Российском интернет-магазине за электронные деньги, потребуется конвертировать белорусские электронные деньги на российские с потерей на комиссионные проценты и курсовые разницы, при этом потери могут достигать 14%! Конвертация валют осуществляется автоматически через специальные сервисы на сайте платежных систем. В системе WebMoney возможен обмен как электронных валют самой системы между собой (WMB на WMZ и т.д.), так и на валюты других платежных систем (на EasyPay, Яндекс.Деньги, RU.Pay, E-Gold и другие). Правда, за такие операции система удержит комиссию, которая может составлять до 6,5%. При этом обмен «родных» валют между собой (т.е. эмитированных самой системой) обходится дешевле. Кроме того, размер комиссии зависит от суммы операций – чем больше меняешь, тем меньше комиссия. Но и это еще не все! В системе WebMoney предусматривается накопительная система скидок за совершаемые валюто-обменные операции. Так, после совершения каждой операции Вам присваивается определенное количество баллов (условно 1 балл равен 1 USD), по мере накопления определенного количества баллов Вам предоставляется скидка, размер которой может достигать 25%, правда для этого нужно очень сильно постараться – обменять не менее 50 000 $.

Что касается ближайшего конкурента WebMoney - системы EasyPay, она такими возможностями не обладает. EasyPay выпускает в обращение только электронные «зайчики», поэтому вопрос конвертации валют в рамках самой системы не стоит, в ней не предусмотрена даже конвертация на электронные валюты других систем. Однако совсем недавно для пользователей электронных денег системы EasyPay стал возможен обмен их электронных денег на валюты других систем благодаря российскому интернет-оператору ЗАО «Центр Интернет Платежей» через электронный «обменник» Roboxchange.

В Беларуси конвертация электронных  валют пока происходит в интерактивном  режиме, т.е. через Интернет, в то время как в России и за рубежом  эти функции успешно выполняют  и банкоматы, и платежные терминалы. Также возможен обмен электронных  валют в отделениях банков. Со временем эти возможности придут и в Республику Беларусь. Хотя, теоретически, обмен электронных валют минуя Интернет возможен и здесь. Для этого нужно пойти в банк, погасить свои элекронные деньги (обменять их на наличные), заплатив при этом комиссию, а затем на эти деньги купить другую валюту, опять-таки, заплатив комиссию (за исключением приобретения электронных белорусских рублей). Правда, это и не удобно, и дорого.

В связи с этим, перед  покупкой электронных денег, нужно  определиться, для чего они Вам  нужны, что и где Вы будете ими  оплачивать, и только после этого  окончательно купить конкретную валюту. Это позволит избежать излишних хлопот и затрат.

В-третьих – имеется  ряд ограничений на использование  электронных денег юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Так, юридическим лицам разрешено  применять электронные деньги только для оплаты командировочных расходов и расходов работников в служебной  командировке за границей и в Беларуси. То есть оплачивать товары и услуги, связанные с финансированием  текущей деятельности юридические  лица не могут.

В-четвертых – нет ясности  в вопросах отражения в бухгалтерском  учете операций с электронными деньгами. То же касается и налогообложения. Ни в одной из бухгалтерских инструкций и методических указаний не фигурирует понятие электронных денег. Таким  образом, во избежание спорных ситуаций юридические лица не рискуют связываться  с электронными деньгами.

Наконец, ограничены суммы  самих операций с электронными деньгами. В сентябре нынешнего года  этот рубеж составлял 30 базовых величин (БВ) или 1 050 000 рублей. В случае покупки товара, стоимость которого превышает эквивалент 30 БВ, платеж будет разбит на несколько транзакций. В случаях, когда за каждую транзакцию взимается комиссия, пусть даже небольшая, это не выгодно для покупателя. Таким образом, покупка плазменного телевизора, компьютера или ноутбука посредством электронных платежных систем будет не очень удобна для покупателя, хотя и более выгодна из-за разницы в цене.

В настоящее же времяв Беларуси изменились правила использования электронных денег. В постановлении Национального банка № 414 от 29 сентября 2011 года решение было закреплено. В нем были сняты ограничения по сумме операций, которые осуществляют идентифицированные пользователи webmoney [3].

Хозяева кошельков, которые  не прошли аттестацию  по-прежнему ограничены в осуществлении тех либо иных операций. Одна рублевая или валютная операция не должна превышать 30 базовых  величин, которая на сегодняшний  день ровна 35 000 беларуских рублей.

В это же время Национальный банк Республики Беларусь строго регламентирует выпуск электронных денег банками на предоплаченные карты. Это значит, что сумма на кошельках, закрепленных за предоплаченными картами, не должна быть больше тысячи базовых величин, общая сумма операций в течение суток - 90 тысяч, а сумма единичной операции - 30 тысяч.

Также Национальный банк Республики Беларусь в постановлении № 414 от 29 сентября 2011 года теперь дал добро на перевод денег с одного кошелька на другой. Раньше webmoney в Беларуси можно было лишь производить оплаты товаров, услуг и работ. Кроме того, граждане теперь могут обналичивать деньги не только в Беларуси, но и за пределами страны. Юридическим лицам также разрешили оперировать электронными деньгами в иностранной валюте [4].