ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………………………2

ОСНОВНАЯ  ЧАСТЬ……………………………………………………………………………….4

Часть 1. Кредитная система Казахстана…………………………………………………………..4

1.1. Сущность  кредита и его роль в экономике…………………………………………………..4

1.2. Становление и развитие кредитной системы в Казахстане..……………………………….10

1.3. Структура  кредитной системы Республики  Казахстан……………………………………...12

Часть 2. Состояние и перспективы развития кредитной системы РК………………………….18

2.1. Анализ деятельности кредитных учреждений в 2009 - 2010 годах………………………...18

2.2. Стратегия развития кредитной системы Республики Казахстан……………………………22

2.3.. Влияние  кредитной системы на реальный  сектор экономики……………………………...24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………………………...27

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………..28

Приложение…………………………………………………………………………………………29 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

   Вслед за деньгами появление кредита является гениальнейшим открытием человечества. Вряд ли можно переоценить роль кредита в развитии экономики. Выполнение кредитом определенных функций, которые являются проявлением его сущности, позволяет ему играть чрезвычайно важную роль в развитии экономики и общества в целом. Даже отойдя от глобальных макроэкономических понятий, на бытовом уровне, каждый из нас вполне способен оценить удобство овердрафта, кредитной линии на зарплатной карте или возможности получить потребительский кредит на покупку нового холодильника. Как это ни странно, но и у предприятий так же: кредиты для них - благо. Просто нужно уметь с умом ими пользоваться.

   Современная рыночная экономика немыслима без  разветвленной, гибкой  и многообразной  системы кредитных отношений, которые  наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств, для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях научно-технического прогресса, повышения конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов.

   Именно поэтому для любой страны очень важно развитие и структура  кредитной системы. Особенно остро проблема мобильности и отлаженности кредитной системы встает во время кризиса.

   Совсем недавно экономика нашей страны полыхала в огне глобального финансового кризиса. И хотя сегодня ситуация относительно нормализовалась, кризисные явления обнажили и обострили существующие проблемы и недостатки не только кредитной системы, но и реального сектора экономики нашего государства.

 Финансовый  кризис начался в Казахстане  еще в августе 2007 года. Правительство  всячески отрицало явление кризиса  в нашей стране. Но позже это уже было невозможно скрывать.

      14 октября 2008 года Президент Республики  Казахстан публично заявил: «Казахстан одним из первых в мире ощутил на себе последствия прошлогодней волны глобального кризиса». Но ключевыми словами того выступления было не это признание. «Кризис охватывает не только банки, но и реальный сектор экономики» – заявил Нурсултан Назарбаев.

      Почему  кризис перешел в реальный сектор? Как сильно отразился кризис финансового  сектора на экономику страны в  целом? Насколько глубоко Казахстан интегрирован в Мировой кризис? Насколько безболезненно Казахстан решит создавшуюся проблему?

      Во-первых, необходимо разобраться в структуре  кредитной системы Казахстана, найти причины того, что кризис пришел в Казахстан, и можно ли было избежать этого.

      Во-вторых, необходимо определить значимость финансового сектора экономики на реальные секторы, как кризис в финансовой сфере влияет на экономику страны в целом.

      Лишь  только решив данные задачи, можно дать ответы на заданные выше вопросы. Без ответа на них невозможно найти действительно верное решение проблемы. Именно поэтому тема работы считается мной особо актуальной в настоящее время. 
 
 

ОСНОВНАЯ  ЧАСТЬ

Часть 1. Кредитная система Казахстана.

1. Сущность  кредита и его  роль в экономике.

    Слово кредит происходит от латинского «kreditum», что означает ссуда, долг или верую, доверяю. Кредит – это договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из участников сделки (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги, иногда имущество на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.  

Схема кредита:

      В современной экономике практически все ссуды оформляются в виде денежного кредита, а кредитные отношения являются неотъемлемой частью всех денежных отношений.

      Кредит  ускоряет денежное обращение, обеспечивает выполнение кредитных отношений, под которыми подразумеваются любые денежные отношения, связанные с предоставлением или возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций.

      Таким образом, кредит – это особая форма движения денег.

      Источником  ссудного капитала являются временно свободные денежные средства, являющиеся результатом кругооборота промышленного и торгового капитала, а также денежные накопления личного сектора и государства.

Благодаря кредиту эти средства используются производительно и эффективно.  

      Кредиты подразделяются… 

      1) по видам процентных  ставок

• с фиксированной процентной ставкой

(кредиты  с фиксированной процентной ставкой  подразумевают установление ставки  период кредитования и не подлежат  пересмотру)

• с плавающей процентной ставкой

(плавающие  процентные ставки - это ставки, которые  постоянно изменяются в зависимости  от ситуации, складывающейся на  кредитном и финансовом рынке)

• со ступенчатой процентной ставкой

(ступенчатые  процентные ставки – это ставки, которые периодически пересматриваются, используются в период большой инфляции)

      2) по числу кредитов

• кредиты, предоставленные одним банком

(синдицированные  кредиты, предоставленные двумя  или более кредиторами одному заемщику)

• параллельные кредиты

(каждый  банк проводит переговоры с клиентом отдельно, затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор)

      3) по наличию обеспечения

• доверительные ссуды
• контокоррентный кредит
• договор залога
• договор поручительства
• гарантия
• страхование кредитных рисков

      4) целевое назначение кредита

• ссуды общего характера
• целевые ссуды

      В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

1. Обслуживание товарного обращения через кредит;
2. Аккумуляция денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;
3. Трансформация денежных фондов в ссудный капитал и его использование в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;
4. Обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;
5. Ускорение централизации и концентрации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

      Основными принципами кредита являются платность, срочность, обеспеченность и возвратность.

      Классификацию кредита принято осуществлять по некоторым основным признакам. Важнейшими из них являются категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой  ссуда предоставляется.

      Исходя  из этих признаков, можно выделить четыре достаточно самостоятельных формы кредита:

• банковский кредит;
• коммерческий кредит;
• государственный кредит;
• международный кредит.

Банковский кредит.

      Банковский  кредит является одной из самых распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется кредитно-финансовыми организациями, имеющими специальную лицензию от Национального (Центрального) Банка на осуществление подобных операций. Банк получает доход в виде ссудного процента или банковского процента. 
 
 
 
 

      Таблица 1: Классификация банковского кредита.

          По срокам погашения:

      Краткосрочные ссуды обычно предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика сроком до года. Ставка процента по ссудам подобного рода, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочным кредитом обслуживается сфера обращения.

      Среднесрочные ссуды, предоставляются на производственные цели и цели коммерческого характера сроком от одного года до трех лет.

      Долгосрочные  ссуды обычно используются в инвестиционных целях. Подобные ссуды обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами кредитных ресурсов. Часто применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях различных сфер деятельности. Долгосрочные ссуды получили особое развитие в топливно-энергетическом комплексе и капитальном строительстве. Срок погашения от 3 до 5 лет.

      Онкольные ссуды – кредиты, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

      По  способу погашения:

      Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны  заемщика – оптимальная форма возврата краткосрочных ссуд, так как она не требует использования механизма дифференцированного процента.

      Ссуды, погашаемые в рассрочку  в течение всего  срока действия кредитного договора – условия возврата определяются договором. Используются при долгосрочных ссудах.

     По способам предоставления кредита:

     Компенсационные кредиты – ссуды, направляемые на расчетный счет заемщика с целью компенсации его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

      Платные кредиты – кредиты, поступающие непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

      Овердрафт – краткосрочный кредит, предоставляемый путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате на счете клиента образуется дебетовое сальдо.

      Процент начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент оплачивает только фактически использованные им суммы.

     Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком по предоставлению ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

      Кредитные линии бывают: возобновляемые, сезонные.

     Возобновляемые  кредитные линии – обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Погасив часть кредита, заемщик может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах срока действия договора и установленного лимита.

      Сезонная  кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.  

      Коммерческий  кредит

      Это одна из начальных форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и в результате способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, выражая финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель коммерческого кредита — ускорение процесса реализации товаров, и, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Традиционным инструментом коммерческого кредита является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две основные формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы предъявителю векселя. В нынешних экономических условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, который регламентирует порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

      Понятие «коммерческий кредит» принципиально  отличается от банковского:

• кредитором выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством или реализацией товаров и услуг;
• коммерческий кредит предоставляется исключительно в товарной форме.  Ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур;
• средняя ставка банковского процента всегда выше средней стоимости коммерческого кредита на данный период времени;
• при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит не определяется специально, а включается в цену товара, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

      В современной экономике применяются три разновидности коммерческого кредита:

• кредит c возвратом только после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров:
• кредит c строго фиксированным сроком погашения;
• кредитование по открытому счету, поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до погашения задолженности по предыдущей поставке.

      Государственный кредит.

      Для государственного кредита непременным  является участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней.

      Осуществляя основные функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

• конкретных отраслей или регионов, испытывающих острую потребность в финансовых ресурсах, лишь в том случае если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
• коммерческих банков в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов  межбанковском рынке кредитования.

      Международный кредит.

      Международным кредитом называется предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере международных отношений, в том числе и во внешнеэкономических связях. Подобные отношения осуществляются предоставлением товарных и валютных ресурсов иностранным заемщикам при условии возвратности и уплаты процентов, преимущественно в виде займов. Средства мобилизуются на Международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер и условия представления кредита фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.

1.2. Становление и  развитие кредитной  системы  Казахстана.

     После распада СССР и обретения Казахстаном статуса суверенного государства в 1991 г. возникла необходимость полного реформирования кредитной системы республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных актов, регулирующих деятельность кредитных учреждений. В связи с неразвитостью рыночных отношений начинать надо было с основ кредитной системы, поэтому первыми векторами деятельности стала организация  банковской системы. Первыми шагами в этом направлении стало принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан". Принятие данных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка с банками второго уровня. Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной конкурентной макроэкономической среды.

     В дальнейшем, в связи с необходимостью вывода страны из глубокого экономического кризиса и приобретением такого важного атрибута суверенности как национальная валюта,  введенного 15 ноября 1993г., а также введением в действие с 1 марта 1995 г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость принятия нового банковского законодательства. 30 марта 1995 г. был принят Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

     В результате в Республике сложилась  двухуровневая банковская система, первый уровень которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень составляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки. 

     Параллельно становлению банковской системы, начал  развиваться и парабанковский кредитный  рынок. В начале 90–х. годов появилось микрофинансирование в виде Программ микрокредитования. Микрокредитный сектор в Казахстане фактически начал функционировать в 2003 году с момента принятия Закона РК "О микрокредитных организациях". Позднее была создана Ассоциация Микрофинансовых Организаций Казахстана АМФОК.

     В то же время началось становление  страхового рынка.  В начале 90-х  годов зарождавшиеся страховые  компании не имели опыта, солидных финансовых средств, что в принципе оправдывает те действия, которые привели к закономерному краху большинства страховщиков, в то же время банкротство этих страховых компаний породил волну недоверия, неприятия страхования как такового у большинства населения Республики Казахстан. Однако развитие государства, совершенствование финансовой системы, привели к тому, что на сегодняшний день у нас в республике практически сформировался страховой рынок, который продолжает развиваться ускоренными темпами.

     В результате реформирования пенсионной системы в Республике Казахстан были созданы накопительные пенсионные фонды, формирующие свои активы за счет привлечения средств населения.

Участие в кредитной системе различных  кредитно-финансовых институтов расширило  финансовые возможности индивидуальных агентов и фирм. Владелец даже мелкой фирмы получает сегодня большой выбор источников кредитования.

      На  сегодняшний день в экономике  сложилась достаточно стабильная и эффективная кредитно - финансовая система. 

1.3. Структура кредитной системы Республики Казахстан.

     Понятие кредитная система подразумевает под собой в узком смысле сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

      Иными словами, кредитная система характеризуется совокупностью разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма, правовыми формами организации и различными подходами к осуществлению кредитных операций. Обычно выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения. В Казахстане банковская система двухуровневая. На первом уровне находится центральный банк, а на втором уровне – сеть коммерческих банков и других расчетно-кредитных учреждений. Контроль и регулирование кредитной системы осуществляет государство в лице целого ряда различных учреждений. Чтобы такая работа была эффективной, а финансовая система стабильной, - власти и разделили банки на два уровня. Банк первого уровня - Национальный банк Республики Казахстан (Нацбанк).

      Национальный  банк Республики Казахстан является эмиссионным. Эмиссионными банками являются, как правило, центральные банки, наделенные правом эмиссии (выпуска) денежных знаков в обращение. Основной задачей подобного банка является выпуск денег в обращение, торговля денежным товаром среди банков, управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы.

      Эмиссионным правом государство обычно наделяет, только один банк, так как в случае предоставления права эмиссии денежных знаков нескольким банкам невозможно было бы регулировать денежное обращение в целом по стране. Пассивы эмиссионного банка состоят из наличных денег в обращении и бюджетных средств. Данное обстоятельство дает ему возможность оказывать необходимую поддержку всем остальным банкам, а также руководить их деятельностью. Неотъемлемая часть работы Нацбанка – быть банком банков или иными словам обеспечивать контроль и надзор за деятельностью работающих в республике кредитных институтов. Он не проводит операций с физическими и юридическими лицами, его клиентурой являются коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.