НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

СРЕДНЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«КРАСНОДАРСКИЙ  КОЛЛЕДЖ УПРАВЛЕНИЯ, ТЕХНИКИ И  ТЕХНОЛОГИЙ»

(НЧОУ  СПО) 

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ 
 

Курсовая  работа

на тему: «Кредитная система Российской Федерации» 
 
 

                                                                  Выполнила: студентка 3 курса

                                                                  08-БД-03 группы

                                                                  Капустова А.Г.

                                                                  Проверила: преподаватель по финансам

                                                                  Звягина Г.А. 
 

Краснодар

2010

Введение……………………………………………………………………………...3

1. Кредитная система России и ее организация……………………………………6

1.1. Банки и банковская  система…………………………………………………..6

1.2. Функции Центрального Банка РФ, Сбербанка и коммерческих банков…...10

2. Кредитная система России на современном этапе…………………………….24

2.1. Проблемы. Пути решения……………………………………………………..24

Заключение………………………………………………………………………….28

Список  использованной литературы……………………………………………...30  
 
 
 
 
 
 
 
 

       Введение

       Структура кредитной системы и организация  кредитного дела должны способствовать наиболее полному удовлетворению потребностей в кредитно-денежном обслуживании всей экономики и ее звеньев. При этом кредитная система характеризуется совокупностью банковских и других кредитных организаций, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.

       Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями в соответствии с принципами кредитования. При этом каждому этапу историко-экономического развития страны соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы.

       Кредитные операции в экономике могут осуществляться самыми разнообразными учреждениями. Тем не менее, всегда выделяют две основные подсистемы организации кредитных отношений, функционирующих в рамках банковских учреждений и в рамках  небанковских учреждений. В соответствии с такой организацией кредитных отношений формируются два основных звена кредитной системы: банковские учреждения, формирующие банковскую систему, и парабанковские учреждения, формирующие парабанковскую систему.

       Ядро  кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по денежно-кредитному обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность банковских учреждений, является центральный (эмиссионный) банк, выполняющий функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания экономики. Центральные банки регулируют ликвидность банковской системы и балансы банковских учреждений. При этом цели регулирования сводятся в конечном итоге к стабилизации покупательной способности денег и процентных ставок, стимулированию экономического роста, борьбе с инфляцией.

       Прямое  и непосредственное воздействие  и регулирование, контрольные и  надзорные функции центральный  банк выполняет, как правило, только по отношению к банковским учреждениям, а также другим организациям, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим соответствующую лицензию центрального банка.

       Двухуровневая банковская система включает в себя верхний и нижний уровень. Верхний  уровень - это центральный банк, непосредственно кредитованием не занимающийся, а выполняющий функции «банка банков» и являющийся центром денежно-кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы - это коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.

       Банковская  система не существует сама по себе. Она обслуживает потребности экономики и социальной сферы, а поэтому должна быть адекватна им. В условиях экономического роста возрастает потребность в банковских услугах и, наоборот, экономический спад и низкий уровень жизни населения ограничивают потребности в банковских услугах. Банковская система работает неэффективно, когда отсутствуют платежеспособные ссудозаемщики, научно обоснованные инвестиционные проекты для кредитования, несовершенна законодательная база, регулирующая банковскую деятельность. Поэтому банковская система должна быть нацелена на использование интенсивных факторов роста, когда исчерпание резервов экстенсивного роста банковской системы обусловлено усилением дефицита денежных средств, обслуживающих экономику и являющихся ограничителем ресурсного предложения на рынке банковских услуг, а также снижением доходности банковских операций до уровня, соразмерного с другими сферами деятельности, и, следовательно, выравниванием нормы прибыли на вкладываемый капитал.

       Целью данной курсовой работы является рассмотрение кредитной системы Российской Федерации. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи. Во-первых, проследим историю развития кредитных систем. Во-вторых, рассмотрим организацию кредитной системы Российской федерации, а именно банки и банковскую систему, в частности функции ЦБ РФ, Сбербанка и коммерческих банков. В-третьих, кризис банковской системы и пути его преодоления, а также кредитную систему на современном этапе. 
 

1 Кредитная система России и ее организация.

1.1 Банки и  банковская  система.

       Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения.

       Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в  понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у  него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

       Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает  временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное  пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

       Банковская  система - совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма; включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

       По  положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

       Коммерческие  банки - основное звено кредитной  системы. Они выполняют практически  все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

       Инвестиционные  банк специализируются на эмиссионно-учредительных  операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

       Сберегательные  банки - это, как правило, небольшие  кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

       Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие  долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

       Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой.

       Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

       Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

       Банковский  холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм.

       Банки по характеру собственности делятся  на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства.

       В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно  вызывает концентрацию. Одни банки  поглощаются более могущественными  конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

       Централизация банковского капитала проявляется  в слиянии крупных банков в  крупнейшие банковские объединения, в  росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений.

       Активные  операции направлены на использование  образованного денежного фонда  с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные.

       В свою очередь, кредитные операции классифицируются по:

• признаку срочности - на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);
• характеру обеспечения - на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без обеспечения (бланковые).

       В зависимости от способа погашения  выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.

       Комиссионные  операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

       Посреднические  операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг. 

1.2 Функции  Центрального  Банка  РФ,

Сбербанка и коммерческих банков.  

       В настоящее время функционирует  двухуровневая банковская система. Первый уровень - Центральный банк Российской Федерации. Второй уровень состоит из 3 звеньев. К первому звену относятся Сберегательный банк Российской Федерации, Внешторгбанк и Внешэкономбанк, контрольные пакеты акций которых принадлежат государству, т. е они по статусу полугосударственные. В результате этого деятельность данных банков гораздо теснее связана с деятельностью Банка России. Во второе звено входят различные коммерческие банки, в третье звено - прочие кредитные учреждения. В  этой  главе  будут  рассмотрены  функции  этих  звеньев.

       Правовой  статус ЦБ РФ, его права и обязанности  определены Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции Федерального закона от 26 апреля 1995 года № 65-ФЗ с последующими изменениями  и дополнениями.

       Банк  России является юридическим лицом, однако не регистрируется в налоговых  органах. Как юридическое лицо он осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов, но получение  прибыли не является целью его  деятельности. Банк России самостоятельно выполняет свои функции и в текущей деятельности независим от органов государственного управления экономикой, однако подотчётен законодательным и исполнительным органам государственной власти.

       Высшим  органом ЦБ является совет директоров, в который входит председатель Банка России и 12 членов, которые должны работать в банке на постоянной основе.

      Возглавляет совет директоров председатель Банка  России, который назначается Государственной  Думой на четыре года по представлению  Президента Российской Федерации. Одно и тоже лицо не имеет права занимать эту должность более трёх сроков подряд.

       Существенная  степень независимости ЦБ обусловлена  его задачами, которые в любой  стране обычно определяются как поддержание  денежно-кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного экономического роста. Правительство озабочено, прежде всего, краткосрочными и среднесрочными целями, приближением очередных выборов, и это может вступать в противоречие с долговременными интересами всего государства. Относительно независимый ЦБ в такой ситуации должен выступать своеобразным противовесом.

       Вместе  с тем ЦБ имеют официальное  право на высказывание собственного мнения, обладают рядом преимуществ, а право прямых приказов со стороны  министерства финансов используется крайне редко. Какие бы функции ни возлагались на ЦБ, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

       Принципиальное  значение имеет четкое разграничение  государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности правительства пользоваться средствами ЦБ. Относительно  высокий  удельный  вес  государственных  ценных  бумаг  в  балансе  ЦБ  не  означает  первичное  участие  ЦБ  в  государственном  долге,  т.к.  облигации  покупаются  и  продаются  в  основном  в  ходе  проведения  денежно  - кредитной  политики.    Законодательно эмиссионная монополия за ЦБ как представителем государства закреплена только в отношении банкнот и в некоторых случаях монет.

       Безналичная эмиссия составляет особую проблему. ЦБ не располагает  ни формальной, ни фактической монополией на такую эмиссию, и она не равнозначна средствам на счетах коммерческих банков в ЦБ. Банки держат в ЦБ главным образом обязательные резервы, которые от них требуют власти в порядке денежно-кредитного регулирования, а в меньшей степени - средства для клиринговых расчетов. Сумма таких депозитов обычно не превышает 30 - 50% баланса ЦБ, а чаще имеет еще более незначительный вес. Безналичная эмиссия не совершается исключительно ЦБ. Коммерческие и прочие банки могут создавать денежную массу теми же методами, что и ЦБ. Разница лишь в том, что коммерческие банки делают это для развития своих операций, а ЦБ - при нехватке средств для регулирования ликвидности банковской системы. Анализ балансов ЦБ показывает, что объем их безналичной эмиссии незначителен по сравнению с деятельностью других банков. Главной  функцией  ЦБ  является  кредитное  регулирование. 

       Другой  инструмент  кредитного  регулирования - политика  открытого  рынка.  В  период  высокой  конъюнктуры  ЦБ  предлагает  коммерческим  банкам  купить  ценные  бумаги  по  выгодным  для  них  ставкам,  чтобы  сократить  их  кредитные  возможности.  В  период  кризиса,  наоборот,  ЦБ  создаёт  возможности  рефинансирования  для  коммерческих  банков  и ставит  их  в такие условия,  когда им  выгодно продавать ЦБ  свои  ценные  бумаги.   Таким  образом,  путём  изменения  объёма  купли  -  продажи  ценных  бумаг  и  уровня  цен,  по  которым  они  продаются  или  покупаются,  ЦБ  может  осуществлять  гибкое  и  быстрое  воздействие  на  кредитную  активность  коммерческих  банков.

       Ещё  одним  классическим  инструментом  в  практике  ЦБ  является  политика  учётной  ставки,  т.е.  установление  ставки  процента  за  кредиты,  которые  ЦБ  предоставляет  коммерческим   банкам.  За  получение  этих  кредитов  коммерческие  банки  должны  платить.  Коммерческие  банки  предоставляют  ЦБ  платёжные  обязательства  -  векселя.  Это  могут  быть  как  собственные  векселя  банков,  так  и  обязательства третьих лиц,   имеющиеся в банках.  ЦБ  покупает,  учитывает эти векселя,  удерживая при этом  определённый  процент в свою  пользу.   Средства,  полученные  от  ЦБ,  предоставляются заёмщикам коммерческих  банков.  Цена  этого кредита -  процентная  ставка  -  должна  быть  выше  учётной,  иначе  коммерческие  банки  будут убыточны.  Поэтому,  если  ЦБ  повышает  учётную  ставку,  это  приводит  к  удорожанию  кредита  для  клиентов  коммерческих  банков.  Это,  в  свою  очередь,  способствует  уменьшению   займов  и,  следовательно,  снижению  инвестиций.  Таким  образом,  манипулируя  учётной ставкой, ЦБ  имеет  возможность  влиять  на  капиталовложения  в  производство.

       ЦБ  сегодня  является  ключевым  элементом  финансово-кредитной  системы  любого  развитого  государства.  Он  выступает  проводником  официальной  денежно-кредитной  политики.  В  свою  очередь, денежно-кредитная  политика,  наряду  с  бюджетной,  составляет  основу  всего  государственного регулирования  экономики. 

       Взаимоотношения ЦБ и правительства в проведении денежно-кредитной политики обычно четко определены. Правительство ограничено в своих действиях и обычно не вмешивается в повседневную деятельность банка, согласовывая лишь общую макроэкономическую политику.

       Денежно-кредитная политика должна быть четко увязана с бюджетом и налоговой политикой и, соответственно, финансированием госбюджета.

      Краткая характеристика основных инструментов денежно-кредитной политики:

• Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.
• Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.
• Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.
• Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.
• Разумный банковский надзор - различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.

       Контроль  за рынком капиталов - порядок выпуска  акций и облигаций, включая стандартные  правила - требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.

       Регулирование фондовых и фьючерских операций путем  установления обязательной маржи.

       Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.

       Эти инструменты денежно-кредитной политики могут быть эффективными только в условиях тесной увязки с фискальной политикой и законодательством.

       Кроме  денежно-кредитного регулирования  ЦБ принадлежит  функция  банковского  регулирования. ЦБ или другое государственное  учреждение (в некоторых странах действуют специальные банковские комиссии) следит, прежде всего, за указанными показателями деятельности банков, даже если официально установленные нормативы не существуют. Регулирующие органы требуют от банков представления значительной по объему статистической информации для того, чтобы быть в состоянии защитить общественные интересы, вовремя отреагировать на негативные тенденции.

       Регулирование может заключаться в требовании соблюдения правила «четырех глаз», т.е. руководство банком должно осуществляться как минимум двумя людьми. Важным считается также принцип «китайских стен», т.е. различные подразделения банка во избежание конфликта интересов и злоупотреблений должны действовать как абсолютно независимые компании. В ряде стран в случае необходимости ЦБ может потребовать увольнения управляющего коммерческого банка и даже назначить временно своего комиссара.

       Принципиальное  значение имеет определение капитала банков, используемое в регулировании, так как стремительное расширение круга новых финансовых инструментов затрудняет регулирование. Важным элементом регулирования во многих странах является система обязательного страхования депозитов, обеспечивающая возмещение убытков вкладчиков банков до определенного уровня.

       Перед системой регулирования равны все банки, независимо от того, чем они занимаются или кому принадлежат, т.е. государственные банки не имеют каких-либо преимуществ. Вместе с тем во всех странах есть банки разных типов - коммерческие, инвестиционные, сберегательные, кооперативные и акционерные, публичные и частные, и это требует внесения в систему регулирования определенных поправок.

       Законодательное регулирование банковской деятельности и денежно-кредитной политики в  развитых странах обычно основывается на большом числе специальных законодательных актов, среди которых выделяются закон о ЦБ (обоснование его функций и полномочий) и общий банковский закон.

       Закон о ЦБ, как правило, первичен по отношению  к другому банковскому законодательству и имеет принципиальное значение, так как закладывает юридическую базу под государственную денежно-кредитную политику. В большинстве стран такие законы приняты сравнительно давно, что отражает стабильность функций ЦБ.

       Банковский  закон чаще всего дает определение  банковскому учреждению, устанавливает порядок создания и закрытия банков, защиту  клиентов и т.д. Такой закон носит в основном общий характер, а денежно-кредитная политика основывается, как правило, на законе о ЦБ или каком-либо специальном законе.

       Как  уже  отмечалось  ранее, коммерческие  банки - это  второе,  и,  надо  отметить,  основное  звено  двухуровневой  банковской  системы.

       Сберегательный  банк РФ является акционерным коммерческим банком, зарегистрировавшим свой устав  в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 года. В связи с тем, что его учредителе является ЦБ и контрольный пакет акций принадлежит государству, Сбербанк России относится к полугосударственным банкам и образует особое звено в банковской системе, отличное от прочих коммерческих банков.

       Сбербанк  имеет генеральную лицензию на совершение международных кредитно-расчётных и валютных операций, являясь уполномоченным банком. Установлены корреспондентские отношения с ведущими мировыми банками.