Содержание. 

Введение. 2

Глава Ι. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса 4

1.1 Понятия и основные субъекты кредитования малого бизнеса 4

1.2 Кредитование, как средство поддержки субъектов малого бизнеса. Его формы и виды……………………………………………………………………...6

   1.3 Условия кредитования малого бизнеса……………………………………..13

Глава ΙΙ. Банковское кредитование малого бизнеса в России: состояние, тенденции 15

2.1 Основные тенденции на рынке кредитования малого бизнеса в России ...15

2.2 Перспективы  кредитования малого бизнеса  в России…………………….24

2.3 Динамика  показателей кредитования малого  бизнеса в 2010 году………27

Глава ΙΙΙ. Проблемы кредитования малого бизнеса и способы их решения 31

3.1 Факторы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса 31

    3.2   Пути совершенствования кредитования малого бизнеса………………36 

Заключение. 39

Список литературы 42 
 

  Введение.

    Актуальность  темы курсовой определена ролью коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса  в развитии как производственной сферы, инновационных проектов так  и созданию сбалансированного развития экономики и социальной стабильности в стране.

       Кредитование  малого бизнеса – это услуга для  предприятий, индивидуальных предпринимателей, представителей малого бизнеса, осуществляющих свою деятельность в сфере производства, торговли или предоставления услуг. Данная услуга предоставляется кредиторами, как правило, банками и банковскими  структурами.

       Кредитование  малого бизнеса представляет для  государства значительный интерес, поскольку развитый малый бизнес является обязательным условием развития реального сектора экономики. Малый  бизнес выполняет ряд социально-экономических  задач: обеспечение занятости население, развитие конкуренции, увеличения налоговых  поступлений в госбюджет и  т.д. Таким образом, государство обязано  принимать всевозможные меры, чтобы  кредитование малого бизнеса стало  доступным широкому кругу предпринимателей. Малые предприятия занимают все  более важное место в кредитной  политике банков. Малому бизнесу отводится  важная роль и в формировании среднего класса и создании социальной стабильности

       Изучению  кредитования малых предприятий  посвящены работы многих современных  экономистов, например, Калугина С.П.,  Пашкова А.В., Роберта Арнота, к.э.н. Кудинова М.Е. и др.

      Целью моей курсовой работы является углубленное  изучение и освоение, на основе действующего законодательства, статистических данных и научно-методической литературы сущности операций коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса.

    Для достижения поставленной цели автором  предполагается решить следующие задачи: определить сущность и субъекты кредитования малого бизнеса, охарактеризовать условия  кредитования, провести обзор  состояния  и тенденций внутреннего рынка  в РФ, сформулировать основные проблемы, перспективы развития и пути совершенствования  рынка кредитования малого бизнеса  в РФ в современных условиях. 
 
 
 

Глава Ι. Теоретические  аспекты кредитования малого бизнеса

1. Понятия и основные субъекты кредитования малого бизнеса

       Принято считать так, что малый бизнес – это совокупность микропредприятий и малых предприятий, занимающихся предпринимательской деятельностью. Согласно принятому в 2007 году Государственной Думой РФ закону «О развитии малого и среднего предпринимательства» микропредприятиями признаются компании, с количеством сотрудников не более 15 человек. Малые предприятия – организации с количеством сотрудников от 16 до 100 человек. Компании с количеством работающих граждан от 101 до 250 уже считаются представителями среднего бизнеса. Таким образом, малый бизнес включает в себя все компании, занимающиеся предпринимательством со штатом работников до 100 человек. Это могут быть и юридические лица и индивидуальные предприниматели. [13]

       В настоящий момент правительство  планирует установить дополнительный критерий определения предприятий  малого бизнеса по объему выручки  от реализованных товаров (услуг) и  балансовой стоимости. Дело в том, что  существуют некоторые компании с  оборотом в несколько миллионов  рублей в день, но в штате могут  находиться всего 2 по сути состоящие  из 2-3 человек. Это биржевые трейдерские  компании по торговле акциями, ценными  бумагами и т.д. . [13]

       Субъекты  малого бизнеса.

       Согласно  ст. 3 Федерального закона «О государственной  поддержке малого предпринимательства  в Российской Федерации» [1] субъектами малого предпринимательства принято  считать:

       коммерческие  организации,

• в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25%, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25%;
• и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия):

       - в промышленности - 100 человек;

       - в строительстве - 100 человек;

       - на транспорте - 100 человек;

       - в сельском хозяйстве - 60 человек;

       - в научно-технической сфере - 60 человек;

       - в оптовой торговле - 50 человек;

       - в розничной торговле и бытовом  обслуживании населения - 30 человек;

       - в остальных отраслях и при  осуществлении других видов деятельности - 50 человек.[13]

       Под субъектами малого предпринимательства  понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица, т.е. индивидуальные предприниматели. Индивидуальные предприниматели  всегда являются субъектами малого предпринимательства.

       Таким образом, и производственные кооперативы, и акционерные общества, и общества с ограниченной ответственностью и  др. - все коммерческие организации, независимо от их организационно-правовой формы, могут относиться к субъектам  малого бизнеса, т.е. быть так называемыми  “малыми предприятиями”.

       Встречаются случаи, когда осуществляется несколько  видов деятельности. Малые предприятия, осуществляющие несколько видов  деятельности (многопрофильные), относятся  к таковым по критериям того вида деятельности, доля которого является наибольшей в годовом объеме оборота  или годовом объеме прибыли. [13]

       Банковские  учреждения в последнее время  делают акцент на индивидуальный подход к каждому клиенту и предложение  более приемлемых кредитных условий. Банки обращают внимание на перспективы  развития кредитуемого предприятия-клиента, его финансовую и юридическую  базу, наличие положительной кредитной  истории.

       Разными банками предъявляются самые  разные требования относительно критериев  кредитуемого предприятия. Для некоторых  банков крупным считается предприятие  с годовым доходом от 40 млн. евро, средним – менее 35 млн. евро, малым - менее 9 млн. евро. В системе банковского  кредитования существует понятие микробизнеса с совсем маленьким уровнем дохода предприятия.

       Такой подход российских банковских учреждений к классификации кредитуемых  предприятий будет продолжаться еще достаточно долгое время благодаря  значительному превышению спроса над  предложением. В настоящее время, несмотря на значительное количество разнообразных кредитных программ для малого бизнеса, малые предприятия  удовлетворены не более чем на 25%.

2. Кредитование, как средство поддержки субъектов малого бизнеса. Его формы и виды

       Кредитование  малого бизнеса – это услуга для  предприятий, индивидуальных предпринимателей, представителей малого бизнеса, осуществляющих свою деятельность в сфере производства, торговли или предоставления услуг. Данная услуга предоставляется кредиторами, как правило, банками и банковскими  структурами. [4]

       Кредит  для бизнеса предоставляется  на самые различные цели: открытие или развитие бизнеса, пополнение оборотных  средств, диверсификация производства, для приобретения оборудования, покупки  автотранспорта, движимого или недвижимого  имущества и т.д. Обычно предприниматели  получают кредит под обороты, залог  коммерческого имущества или  под залог имущества третьих  лиц. Также банки предлагают воспользоваться  поручительством других более крупных  компаний или различных фондов содействия кредитования бизнеса. Иногда возможны варианты и беззалогового кредитования, но все эти варианты очень индивидуальны  и зависят от многих факторов: суммы  кредита для бизнеса, кредитной  истории заемщика и т.д. Все-таки приоритетным видом залогового обеспечения  пока остается недвижимость в виду ее высокой ликвидности. [2]

    До  недавнего времени большинство  банков ориентировалось на крупных  клиентов, и сектор малого бизнеса  охвачен не был. Однако в последнее  время все ужесточающаяся конкуренция  на корпоративном рынке заставила  банки изменить свою позицию. Работа с предприятиями малого бизнеса  интересна банкам еще и потому, что кредитные риски здесь  значительно меньше, чем при кредитовании физических лиц, при этом рынок кредитования малого бизнеса развивается быстрыми темпами, и все еще имеет значительный потенциал.

    Кредитование  малого бизнеса представляет для  банков значительный интерес в силу высокой доходности этих операций (средние  годовые ставки по рублевым кредитам - 20 - 25%, по валютным - 12 - 20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости  ссудного капитала (в среднем 1 - 2 года). По данным исследования Рабочего центра экономических реформ, свыше 90% коммерческих банков выразили заинтересованность в  кредитовании малого бизнеса.

Формы и виды кредитования малого бизнеса

       Кредитование  малого бизнеса одно из наиболее сложных  направлений в банковской деятельности. В настоящий момент перечень кредитных  продуктов, предлагаемых банками, очень  широк.

       Выделяют  следующие виды кредитования:

• овердрафт
• кредитная линия
• проектное финансирование
• коммерческая ипотека
• кредиты на открытие бизнеса
• кредиты на развитие бизнеса
• венчурное финансирование
• инвестиционный кредит
• Овердрафт

       Овердрафт – форма кредитования физических и юридических лиц, при которой  заемщикам предоставляется возможность  периодически по мере необходимости  получать суммы денежных средств  в кредит до определенного лимита.

       Заемщик открывает на свое имя и пополняет  расчетный счет. Банком в зависимости  от выбранной программы овердрафта, платежеспособности заемщика, и устанавливается  лимит денежных средств, которые  он может снять. Осуществляя различные  платежи, покупки, расчеты с партнерами, заемщик уходит в определенный «минус». Затем заемщик в течение скорого  периода обязан погасить с учетом начисленных процентов все взятые кредиты и выйти таким образом  обратно в «плюс». Овердрафт предоставляется  при недостаточности или временном  отсутствии средств на расчетных (текущих) счетах. [12]

       Схема предоставления овердрафта довольно проста и позволяет в короткие сроки  получать необходимые денежные суммы.

       Основные  преимущества овердрафта:

• возможность своевременного и бесперебойного исполнения обязательств перед поставщиками, подрядчиками, сотрудниками и т.д.;
• отсутствие бизнес-плана и залогового обеспечения;
• быстрое рассмотрение заявки;
• овердрафт позволяет оперативно управлять своей ликвидностью.

• Кредитная линия

       Кредитная линия – форма кредитования малого бизнеса, при котором банк предоставляет  право на получение и использование  денежных средств в пределах установленного лимита в течение определенного  периода. Обычно на кредитную линию  устанавливается лимит задолженности  – ограничение размеров денежных средств, предоставляемых в рамках, кредитной линии. Размер определяется каждым банком отдельно, зависит от оборотов по счету, ликвидности залогового обеспечения, но обычно не более 80% от среднемесячного  оборота по счетам компании. [13]

       Преимущества, которые имеет кредитная линия  по сравнению с другими формами  кредитования малого бизнеса:

• заемщик имеет возможность оперативно получить на свой расчетный счет необходимую сумму;
• после погашения задолженности по взятой сумме, заемщик может взять очередной кредит в минимально короткие сроки;
• срок действия договора кредитной линии может достигать 1-2 лет в зависимости от условия кредитования малого бизнеса (ликвидности залогового обеспечения, поручительства и т.д.).

       Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой.

• Проектное финансирование

       Проектное финансирование может использовать принимать различные варианты и  комбинации стандартных кредитных  продуктов для бизнеса, или другие формы и виды кредитования малого бизнеса, такие как:

• кредитная линия (для финансирования инвестиционных проектов);
• коммерческий кредит (для пополнения оборотных средств и формирования первоначального оборотного капитала);
• финансовый лизинг (покупка оборудования в долгосрочную аренду с последующим выкупом;
• синдицированное кредитование (связано с привлечением банка-агента) и т.д.;

       Не  каждый банк оказывает услуги проектного финансирования, поскольку процесс  сделки несколько усложнен и характеризуется  более длительным временем рассмотрения заявки. В результате можно потратить  больше полугода на рассмотрение банком документов и получить отказ, и как  следствие может быть сорвано  выполнение проекта. Оформление и реализации сделок в рамках проектного финансирования требует нестандартных подходов к анализу финансового состояния  заемщика для минимизации рисков. Для реализации инвестиционных проектов могут потребоваться дополнительные участники, дополнительное залоговое  обеспечение, расширенная документация, бухгалтерская и налоговая отчетность и т.д. Помимо этого клиенту необходимо предоставить проработанный, высокорентабельный бизнес-план по созданию нового бизнеса (расширению уже существующего), а  также технико-экономическое обоснование, отражающее финансовые детали проекта. Данные планы должны быть максимально  детализированными, поскольку только в этом случае будет возможно реально  оценить все возникающие риски.[13]

       Отметим основные преимущества проектного финансирования:

• возможность расширения действующего или открытие нового бизнеса;
• возможность приобретения оборудования при отсутствии действующего бизнеса;
• длительные сроки лизинга (от 3 до 7 лет) по сравнению с другими видами кредитования малого бизнеса;
• основой выплаты процентов по лизингу являются доходы от инвестиционных проектов;
• возможны варианты минимального первоначального взноса лизингополучателя;

• Коммерческая ипотека

       Коммерческая  ипотека – это кредитование малого бизнеса посредством приобретения в кредит коммерческой недвижимости. Ипотечный кредит выдается представителям малого и среднего бизнеса на покупку, нежилых зданий, помещений, используемых в дальнейшем под торговые площади, склады, офисы и т.д. Таким образом, предприниматели могут, не изымая средств  из оборота, получать еще большую  прибыль в результате использования  производственных помещений или  земельных участков. Коммерческая ипотека  становится выгодной, если полученный в результате сделки доход с лихвой покрывает процентные выплаты кредитору.

       Преимущества  коммерческой ипотеки:

• развитие и расширение бизнеса компании;
• получение прибыли в результате использования объектов коммерческой ипотеке без привлечения оборотных средств;
• оптимизация налоговых выплат (процентные выплаты по коммерческой ипотеке относятся к расходам организации).

• Кредиты на открытие бизнеса.

       Программы подобного кредитования только начинают появляться и развиваться. Ведь неясно: насколько окажется успешной реализация бизнес идеи молодого предпринимателя. Велика вероятность невозврата денежных средств. Банки, если и предлагают кредит на открытие бизнеса, то требуют обязательного  залогового обеспечения или поручительство других владельцев бизнеса.

       Открытие  бизнеса получило название стартап (от англ. «start up» - начинать, открывать  бизнес), а кредитование подобных проектов – кредитование «стартапов». Прежде чем получить кредит для открытия бизнеса вам необходимо будет  предоставить грамотный бизнес-план открытия и развития дела. Стоит  предусмотреть залоговое обеспечение  для кредита, лучше всего в  виде недвижимого имущества. [8]

       Обеспечение по кредиту может быть залог или  поручительство. Залоговое обеспечение  самое разнообразное: от недвижимости (жилой, нежилой) до приобретаемого в  кредит оборудования. Общая сумма  залога должна быть не менее 75% от размера  кредита. Возможно поручительство владельцев уже существующего бизнеса.

       Т.е. получить кредит на открытие бизнеса  можно, но необходимо предоставить как  минимум залоговое обеспечение. Многие кредиторы полагают, что кредитование малого бизнеса на стадии открытия связано со значительными рисками, поэтому пока банки неохотно идут на такое кредитование. По этой причине  можно предположить, что процентные ставки на кредиты для нового бизнеса  будут несколько выше, а сами программы  кредитования будут развиваться  медленно и поэтапно. Для развития кредитования нового бизнеса участие  фондов содействия кредитованию малого бизнеса. Такие фонды активно  последнее время создаются во всех городах страны, но не все активно  участвуют в поддержке малого бизнеса.

• Кредит на развитие бизнеса

       Получить  кредит на открытие бизнеса молодому начинающему предпринимателю, как  правило, не удаётся. Важным условием кредитования малого бизнеса является осуществление  деятельности предприятия на региональном рынке не менее 6 месяцев, некоторые  банки вводят еще более жесткие  ограничения – от 3-х лет. После  этого кредиторы полагают, что  предприятие прошло сложный процесс  становления и способно платить  по своим кредитным долгам. В течение  этого периода предприятие должно не просто просуществовать, но приносить  стабильный доход. [13]

       Кредит  для развития бизнеса используется для следующих целей:

• пополнения своих оборотных средств;
• диверсификацию производства;
• приобретение основных средств (в том числе покупка собственной недвижимости) и нематериальных активов (лицензии, программное обеспечение);
• строительство и реконструкция объектов основного фонда;
• покупка/модернизация оборудования;
• покупка товара с целью его реализации и т.д.

       Основной  задачей данных кредитов является именно развитие малого бизнеса, создание дополнительного  источника финансирования. Сумма, на которую может рассчитывать заемщик, целиком и полностью зависит  от финансовых результатов компании и рассчитывается, исходя из месячного  или годового оборотного капитала. По статистике выдаваемые кредиты на развитие бизнеса составляют в среднем  около 300 тыс.-1 млн.руб., максимальные суммы  могут доходить до 40 млн.руб.

       Кредитование  малого бизнеса остается приоритетным направлением работы многих банков, а  кредит на развитие бизнеса продолжает оставаться самым популярным видом  кредитования среди предпринимателей.

3. Условия кредитования малого бизнеса

       Условия кредитования малого бизнеса включают в себя совокупность факторов. Такие  как процентные ставки, получаемые суммы кредитов, сроки кредитования. Но помимо этого значительное внимание нужно уделить предъявляемым  требованиям к малому бизнесу, а  также списку необходимых для  кредитования бизнеса документов. Практика показывает, что предприниматели  предпочитают брать кредиты не в  тех банках, где низкие процентные ставки, а где лояльные требования к заемщикам. Неменьший интерес  для предпринимателей представляют критерии оценки платежеспособности заемщиков, ведь от этого зависит решение  по кредиту. [13]

1. Требования к заёмщику

       Кредитование  малого бизнеса подразумевает ряд  требований, выдвигаемых заемщику, невыполнение которых ограничивает или полностью лишает бизнесмена возможности получить кредит. Основными  требованиями, выдвигаемыми большинством банков к заемщику, являются (по степени  важности):

• осуществление непосредственной деятельности предприятия малого бизнеса не менее полугода;
• положительная кредитная история;
• наличие постоянного стабильного дохода;
• наличие залогового обеспечения;
• поручительство третьих лиц (владельцев бизнеса);
• предоставление необходимой банку финансовой, бухгалтерской, налоговой отчетности, расширенной документации предприятия.

2. Суммы, ставки, сроки

       Каждый  банк предлагает кредиты на разные суммы, процентные ставки, сроки. Часто  бывает, что условия кредитования малого бизнеса рассматриваются  индивидуально для каждого клиента  по взаимной договоренности сторон.

       Заявка  на получение кредита для бизнеса  рассматривается сравнительно дольше, чем другие кредитные продукты. Чем  больше сумма кредита, тем дольше срок рассмотрения кредитной заявки.

       Многие  предприниматели ошибочно полагают, что необходимо в первую очередь  обращать внимание на процентные ставки. Это не всегда так. Ставки как раз  будут почти одинаковы во всех банках (12-15% в валюте, 15-18% в рублях), а вот сроки кредитования и  процедура получения кредита  могут иметь огромное значение и  сэкономят вам много времени, денег и сил.

       Чем больше размер кредита, тем меньше процентная ставка. Основной срок кредитования малого бизнеса до 5 лет, получить кредит на больший срок будет можно только по индивидуальной договоренности при  положительной кредитной истории. Оценочными показателями будут являться сумма, на которую может рассчитывать заемщик, процентные ставки и сроки  кредитования. Существует большое количество кредитных продуктов для малого бизнеса, но в целом их можно разделить  на наиболее распространенные виды:

• бизнес-экспресс;
• кредит на поддержку малого бизнеса (бизнес рост);
• кредит на развитие бизнеса (пополнение оборотных средств);
• инвестиционный кредит (проектное финансирование);
• партнерский кредит (льготные условия кредитования).
• Бизнес-экспресс

       Глава ΙΙ. Банковское кредитование малого бизнеса в  России: состояние, тенденции 

2.1 Основные тенденции  на рынке кредитования  малого бизнеса  в России

     Российский  малый бизнес в последние годы развивается очень активно. По данным Росстата, за период с 1998 по октябрь 2011 года количество малых предприятий увеличилось на 300,4 тыс. Однако влияние малых предприятий на российскую экономику несущественно, особенно по сравнению с ситуацией в западных странах. В России всего лишь 3% от общего объема инвестиций приходится на малые предприятия. А доля производства продукции и услуг МП составляет около 16% суммарных объемов ВВП, тогда как на Западе — до 50-80%..