Кредитование малого и среднего бизнеса. 7

Содержание

Аннотация…………………………………………………………………………3

Введение………………………………………………………………………….5

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса

1.1 Понятие, сущность кредита и его функции…………………………7

1.2 Особенности кредитования малого бизнеса………………………….9

1.3 Виды кредитов для малого и среднего бизнеса……………………..12

Глава 2. Проблемы и перспективы  развития малого бизнеса в РФ 

2.1 Проблемы кредитования……………………………………………..17

2.2 Решение проблем кредитования  малого бизнеса…………………...22

2.3 Кредитование малого  бизнеса: перспективы………………………..24

Глава 3. Сбербанк на рынке  кредитования малого и среднего бизнеса

3.1 Общая характеристика  Сбербанка России…………………………..27

3.2 Виды кредитных продуктов  Сбербанка России, предоставляемых  юридическим лицам……………………………………………………………..30

Заключение……………………………………………………………………….43

Список использованной литературы…………………………………………...46

 

 

 

 

 

 

Аннотация

Тема кредитования малого и среднего бизнеса очень актуальна  в настоящее время, поскольку  кредит имеет большое значение в  деятельности как отдельно взятых предприятий  и организаций так и развитии экономических связей между отраслями и регионами. Потребность в кредитах предприятий ежегодно оценивается Минэкономразвития суммой в 700-800 млрд. рублей, тогда как реально выдается кредитов на сумму не более 250 млрд., то есть порядка 30% от необходимого объёма.

Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем  экономическом пространстве.

Объективная необходимость  кредитования предприятий обусловлена  особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование  денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.

Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии  в условиях кругооборота капитала возникает  дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма  предприятия получают средства, необходимые  им для нормальной работы.

Содержание работы изложено в 3-х главах:

1. Теоретические аспекты  кредитования малого бизнеса;

2. Проблемы и перспективы  развития малого бизнеса в  РФ;

3. Сбербанк России на  рынке кредитования малого и  среднего бизнеса.

В первой главе рассмотрены  особенности кредитования малого бизнеса  в Российской Федерации, виды кредитов, предоставляемые малому и среднему бизнесу, и их характеристика с условиями  предоставления, взгляд на проблемы кредитования со стороны предпринимателей.

Во второй главе рассмотрены  различные варианты решения проблем  и основные перспективы развития кредитования малого бизнеса.

В третьей главе рассмотрены  основные этапы кредитования юридических  лиц в Сбербанке России и составлена общая характеристика объекта исследования ОАО Сбербанк России.

При написании работы использовалась экономическая литература отечественных  и зарубежных авторов, раскрывающая основные вопросы и проблемы кредитования малого бизнеса в Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В настоящее время стремительно возрастает роль малых предприятий  в экономиках стран мира. Доля продукции, выпущенной данными предприятиями, также увеличивается. Поэтому развитию малого предпринимательства придается  приоритетное значение, во многом объясняемое  необходимостью ускорения развития рыночных отношений.

Главными чертами малого бизнеса являются: деятельность в  хозяйственной сфере с целью  получения прибыли, экономическая  свобода, инновационный характер, реализация товаров и услуг на рынке.

Важная роль малого бизнеса  заключается в том, что он обеспечивает значительное количество новых рабочих  мест, насыщает рынок новыми товарами и услугами, лучше удовлетворяет  спрос на локальных рынках, требует  меньше капиталовложений (у него меньшие сроки строительства, небольшие размеры, им быстрее и дешевле перевооружаться, внедрять новую технологию и автоматизацию производства, достигать оптимального сочетания машинного и ручного труда).

Но на определённых этапах производственного процесса почти  все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход — получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Поэтому проблема кредитования малых предприятий так актуальна на данный момент.

Цель данной курсовой работы – изучить роль кредитования в  развитии малого бизнеса.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

1. изучить понятия кредита;

2.  выявить проблемы, стоящие перед малым бизнесом;

3.  определить пути решения данных проблем;

4.  рассмотреть перспективы развития малых предприятий;

5. изучить основные условия  и виды кредитов в Сбербанке России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса

 1.1 Понятие, сущность кредита и его функции

Неотъемлемым атрибутом  функционирования полноценного рынка  является соответствующим образом  организованная система кредитования.

Кредит - форма движения ссудного капитала. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Кредит, в отличие от займа, может выдать только кредитная организация. Кредитные организации предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов.

Субъектами кредитных  отношений в области банковского  кредита являются хозяйствующие  субъекты, население, государство и  сами банки. Под объектом кредитования следует понимать цель кредита. Цель кредита выражает конкретные временные  потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен кредит.

Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов  в определенные промежутки времени  появляется временно свободные денежные средства, у других появляется потребность  в них, которая удовлетворяется  с помощью кредита.

Место и роль кредита в  экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями:

- аккумуляция временно  свободных денежных средств физических  и юридических лиц, резидентов  и нерезидентов;

- перераспределительная;

- замещение наличных денег  и экономия издержек обращения.

В рамках первой функции  осуществляется аккумуляция временно свободных денежных средств, что  является основой для расширенного воспроизводства в экономике. В  результате формируются особые денежные средства, накапливаемые сегодня  для потребления их в будущем. На некоторое время эти средства высвобождаются из процесса кругооборота данного финансового субъекта и  могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте другого финансового субъекта, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом. Таким образом, необходимость и возможность использования кредита обусловлена наличием неравномерности в движении товарного и денежных потоков в рамках общего экономического кругооборота в обществе. Важность перераспределительной функции кредита заключается в том, что посредством её реализации осуществляется перелив капитала между отраслями в рамках экономической системы. Конечным результатом такого перелива денежных средств является выравнивание нормы прибыли на вложенный капитал в разных отраслях экономики.

Функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения  выполняется как эмиссионным  банком страны, так и коммерческими  банками. Денежная банкнотная эмиссия  осуществляется Центральным банком путем выпуска кредитных денег. А коммерческие банки выпускают  в обращение банковские векселя, чеки, обращающиеся депозиты. Данные платежные  средства являются альтернативной денежным средствам, способствуют сокращению издержек обращения, а так же ускорением оборачиваемости  средств в экономическом цикле. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств  субъектов хозяйствования может  определить не только избыток, но и  недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение  получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости.

Таким образом, кредит способен оказать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег.

 

2. Особенности кредитования малого бизнеса

Российская современная  действительность формирует малый  бизнес в нашей стране. На самом  деле вести бизнес в России не так  легко. Номинально власти все-таки поддерживают малый бизнес, предлагают программы развития, а на деле зачастую государство ставит немало препятствий. Явную поддержку в нашей стране оказывает президент, правительство и федеральные органы власти. Однако роль местных властей в развитии малого бизнеса, чаще всего негативная. В первую очередь из-за оказываемого давления контрольных процедурных функций. Получается парадоксальная ситуация, когда уровень власти, который ближе всего к малому бизнесу, менее всего настроен содействовать его развитию.

Кредитование малого бизнеса  наиболее приоритетное направление  деятельности банков. Так или иначе, суммы кредитов, взятые для малого бизнеса, на порядок выше остальных  целевых кредитов, будь то кредит на авто или ипотечное кредитование. Именно поэтому банки предъявляют  к своим клиентам жесткие требования: наличие динамично развивающегося бизнеса и собственного капитала.

Кредитование малого бизнеса  представляет для государства значительный интерес, поскольку развитый малый  бизнес является обязательным условием развития реального сектора экономики. Малый бизнес выполняет ряд социально-экономических  задач: обеспечение занятости население, развитие конкуренции, увеличения налоговых поступлений в госбюджет и т.д. Таким образом, государство обязано принимать всевозможные меры, чтобы кредитование малого бизнеса стало доступным широкому кругу предпринимателей. Надо все-таки отметить, что государственный банк «Сбербанк» является одним из самых крупнейших игроков на рынке кредитования малого бизнеса, темпы роста ссудной задолженности которого постоянно увеличиваются.

Поиск денег для начала своего дела - проблема, с которой  сталкивается почти каждый предприниматель. Зачастую средства для стартового капитала он одалживает у родственников, знакомых и друзей. Но даже когда бизнес стартовал и начал приносить прибыль, трудности не исчезают: нужно пополнять оборотные средства, покупать оборудование, товары. Остается обратиться в банк. И тут оказывается, что большинство банков с малыми предприятиями не работает.

Получить кредит, лишь написав  заявку и предоставив бизнес-план, нельзя. Как правило, они выдаются уже под существующий бизнес. При  этом желательно, чтобы он существовал  не менее трех месяцев (в торговле) и шести - если предприятие занимается производством или оказанием  услуг. Однако лишь этими условиями  получение займа не исчерпывается. Важнейшим условием является залог, причем речь чаще всего идет об имуществе  клиента. Если же клиент не может предоставить залога, то в 99% случаев на этом его общение с кредиторами и заканчивается. В залог банки берут как движимое, так и недвижимое имущество: автомобили, оборудование, личное имущество заемщика, товары в обороте. Однако есть еще одно важное условие - наличие платежеспособного бизнеса.

Выяснить, насколько бизнес платежеспособен, кредитор может лишь одним способом: провести аудит финансовой деятельности заемщика. Но сначала  предпринимателю необходимо подать саму заявку на получение кредита, в  которой указывается вид деятельности, тип кредита.

Прежде чем заявка будет  рассмотрена на кредитном комитете, потенциальный заемщик должен предоставить всю информацию о финансовом положении  своего бизнеса. На этом этапе оговариваются  условия кредита - тип, срок, сумма. На все это уходит от 3 до 15 дней, после  чего кредит либо выделяется, либо в нем отказывают.

Особенностью кредитования малого бизнеса является размер кредитов и процентная ставка по ним. Средний  размер кредита для малого предприятия  по России составляет от 50 до 300 тыс. руб. При этом кредиторы признают, что  их бизнес - занятие специфичное. Традиционно  малые предприятия и частные  предприниматели считаются ненадежными  заемщиками. Самый большой срок кредитования, который могут предоставить банки  – это срок до пяти лет. Для того чтобы получить кредит под низкие проценты и более длительный срок нужно иметь положительную кредитную  историю и доказать банку свою высокую платежеспособность. Сумма  кредита, которую может предоставить банк для конкретного предприятия, напрямую зависит от его стабильности и финансового состояния.

Еще одной особенностью кредитования малого бизнеса является более сложная  процедура получения кредита  для бизнеса, поскольку банки  всегда стремятся минимизировать свои риски при работе с предприятиями. Банки запрашивают объемные пакеты документов, перечень которых может  быть индивидуальный у каждого банка. Но, как правило, в него входят: анкета-заявление  на предоставление кредита для бизнеса, предоставление финансовой и налоговой  отчетности, списки дебиторов и кредиторов, копии договоров с покупателями и подрядчиками и т.д.

Несмотря на то, что малый  бизнес есть кому кредитовать, доступность этих денег, как признают кредиторы и заемщики, все же незначительная. Предприниматели не верят в доступность банков, а большинство банков, в свою очередь, не стремятся работать в этом секторе.

Как показали опросы предпринимателей, среди основных причин, препятствующих получению кредита в банке, 42 % респондентов назвали проблему залога и гарантий, а 31 % - высокие процентные ставки.

Кроме того, ключевой причиной слабости кредитных программ малого бизнеса в России является нежелание  давать стартовые займы. Даже те банки, которые занимаются кредитованием  малого бизнеса, таких услуг не предоставляют.

Правда, нехватку кредитов российский малый бизнес переживает вполне спокойно, поскольку практически никто  из предпринимателей на финансовую поддержку  со стороны банков и не рассчитывает. Им легче взять в долг у друзей, родственников и знакомых, чем  обратиться в кредитную организацию.

 

1.3 Виды кредитов для малого и среднего бизнеса

Кредитование малого бизнеса  – перспективное, но наиболее сложное  направление в кредитовании бизнеса. Как показывает опыт, во многом проблемы вызваны недостаточной кредитной  грамотностью самих предпринимателей. Многие из них не представляют всего  спектра кредитных продуктов, предлагаемых банками малому бизнесу.

Кредиты для бизнеса можно разделить на:

1. кредит на текущую деятельность;

2. инвестиционные кредиты;

3. коммерческая ипотека;

4. особые виды бизнес  кредитов (лизинг, факторинг, аккредитив).

 

Кредит на текущую деятельность

Целью получения текущего кредита может быть пополнение оборотных  средств или покупка движимого  имущества (машин и оборудования). Кредиты на текущую деятельность предоставляются в традиционном виде, в виде кредитной линии или овердрафта по расчетному счету.

Овердрафт – это продукт  для постоянных клиентов со стабильными  поступлениями на банковский счет. Он больше всего подходит компаниям у которых оборачиваемость товара 15-20 дней. Он необходим для покрытия небольших кассовых разрывов в случае, когда срок платежа нельзя перенести, например, для выплаты зарплаты или оплаты налогов.

Главная привлекательность  овердрафта как кредита для малого бизнеса в относительно низкой процентной ставке. Например, сегодня овердрафт  можно получить под 17-18% годовых при сроке кредита на 12 месяцев и непрерывной задолженности 30 дней.

Максимальный срок предоставления таких кредитов ограничивается тремя  годами. Предпринимателям, обращающимся в банки за подобными кредитами, следует учесть, что ежемесячные  кредитные выплаты должны составлять не более половины чистой прибыли компании.

В качестве обеспечения текущих  кредитов могут выступать залог  и поручительство третьих лиц (как  физических, так и юридических). Залоги же могут быть представлены движимым и недвижимым имуществом компании, товаром в обороте и ценными  бумагами. Кроме того, в качестве залога может выступать имущество  других юридических и физических лиц. Основной залоговой проблемой  в настоящий момент является его  оценка банком. У большинства банков коэффициент оценки колеблется в  диапазоне от 0,4 до 0,8. Наиболее рискованным  вариантом залога считается товар  в обороте – его банки оценивают  предельно низко (с коэффициентом от 0,4 до 0,5).

Не все знают, что существует возможность принятия в залог  не только имеющегося, но и приобретаемого имущества. В этом случае банк перечисляет  сумму кредита непосредственно  поставщику, но получатель кредита должен самостоятельно погасить от 10% до 30% стоимости, в зависимости от требований банка.

Инвестиционные кредиты

Данный вид кредита, прежде всего, характеризуется целью получения  заёмных средств. Ею может быть новый  проект, существенное расширение производственных мощностей либо разработка нового направления  деятельности. Текущая доходность предприятия  не имеет существенного значения, но в инвестиционный проект предприниматель  обязательно должен вложить около 30% собственных средств. Инвестиционные кредиты предоставляются банками  на срок до 10 лет и, что особенно привлекательно, по ним может быть предоставлена  отсрочка погашения основного долга.

Коммерческая ипотека

Схема коммерческой ипотеки  практически не отличается от жилой. В качестве залога по кредиту выступает приобретаемое помещение, получатель ипотечного кредита должен оплатить за счет собственных средств от 10% до 30% его стоимости, сроки кредитования достигают 30 лет. Кредит перечисляется продавцу и в момент регистрации договора купли-продажи в ГБР регистрируется обременение на приобретаемый объект недвижимости. Таким образом, собственник до момента погашения кредита не может реализовать находящееся в залоге имущество. Отличительной особенностью коммерческой ипотеки является то, что приобретаемое помещение должно быть зарегистрировано как нежилой фонд.

Особые формы кредитов:

Лизинг

Для некоторых компаний, обладающих большим объемом собственных  средств, имеет смысл воспользоваться  возможностями лизинга. В данном случае, лизинговая компания самостоятельно приобретает требуемое заемщику имущество и передает его в  финансовую аренду, сохраняя за собой  право собственности. По окончании  договора лизинга, имущество переходит  в собственность лизингополучателя. К преимуществам лизинга следует  отнести достаточно простое оформление и минимальный перечень требуемых  финансовых документов (как правило, только бухгалтерский баланс и отчет  о прибылях и убытках). Среди недостатков  следует учитывать легкое изъятие  лизингового имущества в случаях  нарушений условий договора (так  как право собственности принадлежит  лизингодателю) и большой объём  вложений собственных средств (20 – 30% от стоимости имущества). Кроме  того, лизинговые компании предпочитают график платежей, при котором большая  часть кредитных средств погашается в первый год действия договора.

Факторинг

Факторинг относится к  международным средствам расчета  и всё больше распространяется в  России. По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов компании-заемщика. Таким образом компенсируется недостаток оборотных средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара (работ, услуг) и оплатой их покупателем. Основными требованиями банков при рассмотрении возможности факторинга является наличие долгосрочных договорных отношений с покупателями (как минимум 3 месяца) либо известность и платежеспособность самих покупателей (например, когда ими являются крупные и известные торговые сети либо операторы связи). В общем случае факторинг предоставляется на срок до 90 дней.

Аккредитивы

Аккредитив представляет собой операцию, обратную факторингу. Задолженность компании перед поставщиками продукции гасится банком по предъявлении поставщиком документов, подтверждающих факт выполнения условий сделки. Аккредитивы  большей частью применяются во внешнеэкономической  деятельности и могут быть предоставлены на срок до 1 года.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Проблемы и перспективы развития малого бизнеса в РФ 

1. Проблемы кредитования

Взгляд со стороны предпринимателей

Сначала определим круг проблем, стоящих перед предпринимателем, желающим взять кредит: Большая часть  бизнесменов, поделившаяся своим опытом, выделила 5 причин, по которым брать кредит не выгодно:

•  высокие проценты;

•  короткие сроки погашения;

•  отсутствие или недостаточность  стартового капитала малого предприятия;

•  ограниченность предложения  кредитов для малого бизнеса и  отсутствие конкурентного рынка услуг по кредитованию;

•  сложность и длительность процедуры получения банковского кредита.

Это те проблемы, которые  пугают предпринимателя в самой  процедуре кредитования. Помимо этих сложностей у предпринимателей немало своих внутренних проблем, которые  также затрудняют получение банковских кредитов;

•  Непрозрачная и недостоверная  отчетность, отсутствие стимулов для  адекватного отражения финансовых результатов в отчетности (естественно, это снижает возможность получения  в банках кредитов на пополнение оборотных  средств и инвестиционные цели);

•  Незначительный масштаб  бизнеса, затрудняющий оценку его состояния;

•  Низкое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов;

•  Нестабильность законодательства, главным образом в области  налогообложения малого предприятия;

•  Низкий уровень юридической  грамотности заемщика для надлежащего  оформления всех необходимых документов.

Общей проблемой для всей сферы является низкая информированность  предпринимателей о существующих программах и льготах при оформлении кредита. Люди, которые собираются взять кредит, зачастую не знают, куда обратиться, с чего начать.

 

Взгляд со стороны кредиторов

За последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса  вырос на 80%. Потребность данной отрасли  в заемных средствах сегодня  удовлетворяется не более чем  на 15-17%. Среди основных причин, препятствующих кредитованию малого бизнеса, можно выделить следующие:

Риск, который является следствием:

•  недостаточного залогового обеспечения;

•  отсутствия необходимой кредитной истории;

•  отсутствия достаточной  юридической ответственности и  четкой бухгалтерии малого предприятия.

Главной проблемой кредитования малого бизнеса банкиры называют непрозрачность российского малого бизнеса. Следующей проблемой является отсутствие надежных залогов, так как большинство представителей МБ не является владельцем ликвидного имущества.

Ещё один немаловажный фактор – недоверие к малому бизнесу, испытываемое банками. Российский бизнес как таковой существует менее  двадцати лет и в этих условиях далеко не всегда можно говорить о  сложившихся репутациях и кредитных  историях. Малого же бизнеса эта  проблема касается вдвойне – небольшие  предприятия, как правило, находятся  на рынке существенно меньше, чем  крупные, к тому же большинство из них не смогло пережить кризис 1998 года. Поэтому до последнего времени на российском рынке было очень немного  устойчивых, успешных малых предприятий, имеющих кредитную историю.

Неграмотность заемщиков. Прежде всего, неграмотность связана с  нечеткой формулировкой целей, для  которых необходимо финансирование. Многие предприниматели не понимают условия получения кредита или  предоставляют неполную информацию о деятельности.

Законодательные сложности. Очень широк круг нерешенных правовых проблем, связанных с кредитованием малого бизнеса:

•  система оценки финансовой состоятельности крупных, средних  и малых предприятий, отраженная в нормативных документах Банка России, не дифференцирована.

К банкам предъявляются требования по анализу малого бизнеса, которые  аналогичны анализу корпоративных  заемщиков. Это обстоятельство в  значительной степени ограничивает возможности банков кредитовать  малые предприятия. Российское законодательство не содержит специальных правовых норм, учитывающих особенности такого вида кредитования;

•  отсутствует институт государственной регистрации залога движимого имущества. Действующий  закон «О залоге» уже не отвечает новым реалиям, большие проблемы возникают у банкиров при оформлении в залог зданий и сооружений;

•  «размытые критерии субъектов малого предпринимательства». Для того чтобы считаться представителем малого бизнеса, необходимо постоянно  соответствовать критериям, которые  содержатся в Федеральном законе «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ«. Тем  не менее, банки нередко разрабатывают  свои критерии.

Так или иначе, банки выдвигают  как собственные требования к  субъектам малого бизнеса, так и  опираются на закон одиннадцатилетней  давности. Для наглядности приведем пример: если Сбербанк выделяет такой  критерий малого предпринимательства, как численность штата, то Внешторгбанк ориентируются на годовой оборот (как оказалось, 143 млн. рублей достаточно для того чтобы считаться субъектом  малого предпринимательства). В Банке  Москвы малое предприятие должно иметь выручку не более 150 миллионов  рублей в год, а оборот не должен превышать 200 миллионов рублей в год.

Помимо перечисленных  барьеров есть сложности внутри самих  банков. Такие экономические особенности  банковского кредитования малого бизнеса выделяют специалисты:

•  высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования, что связано с незначительным размером и сроком самого кредита. Невозможно обеспечить достаточную рентабельность операций за счет небольших в абсолютной величине процентных доходов банка;