Кредитования физических лиц на примере банка ОАО «АЛЬФА-БАНК»

КУРСОВАЯ РАБОТА

На  тему: Кредитования физических лиц  на примере банка ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ

Кредитование  физических лиц относится к традиционным видам банковских услуг. За последнее время произошел значительный рост этого вида кредитования. Одной из причин этого роста является то, что в России существенно изменились состав и структура денежных доходов населения.

В настоящее время коммерческие банки предоставляют физическим лицам такие кредиты, как: потребительские, автокредиты, ипотечные, образовательные, кредиты по пластиковым картам. Несмотря на развитие рынка кредитования физических лиц, по мнению экспертов, он все еще не полностью освоен банками. Одной из причин этого являются проблемы, связанные с оценкой кредитоспособности заемщиков – физических лиц, отсутствием четкой нормативно-правовой базы кредитования физических лиц и другое.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Понятие, виды и формы кредитования физических лиц

Рынок потребительского кредитования - один из самых динамично  развивающихся рынков в России, который  необходим для здорового функционирования экономики.

Потребительский кредит в широком смысле слова - это  исторически сложившаяся форма  существования ссуженной потребительской  стоимости, первичным источником возврата которой служат доходы населения. Кроме  того, потребительский кредит характеризуется не только как институциональный, но и как неинституциональный межличностный долг, где главным параметром выступает возвратность денежных средств. Исходя из такого подхода под потребительским кредитом понимается деятельность индивида или домохозяйства, в процессе которой происходит заимствование денежных средств, предполагающее их обязательное дальнейшее возвращение.¹

В соответствии со ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере  и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее.²

Основные принципы потребительского кредитования состоят в следующем: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность и платность. Рассмотрим их более подробно.

Принцип возвратности можно назвать главным принципом кредитования. Возвратность означает, что средства, предоставленные кредитором, должны быть возвращены заемщиком. Возвратность носит двусторонний характер, поскольку имеет значение как для кредитора, так и для заемщика. С одной стороны, кредитор предоставляет деньги или вещи, предполагая их возврат. Заемщик, получая кредит, надеется извлечь для себя пользу из предоставленных ему денежных средств и берет на себя обязательства по обеспечению возврата эквивалентной стоимости.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения предоставленных средств у заемщика. Представляется, что при нарушении сроков пользования кредитом искажается его сущность, кредит утрачивает свое подлинное назначение.

Дифференцированность кредитования означает, что кредитные организации не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение лицам. Кредитные организации стремятся предоставлять кредит лишь тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. В этих целях кредитная организация оценивает финансовое состояние потенциального заемщика, его кредитоспособность. Проводя такую предварительную работу, кредитная организация снижает риски невозврата или несвоевременного возврата заемщиком кредита.

Обеспеченность кредита как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат денежных средств будет обеспечен в срок. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита кредиторы используют залог, поручительство, а также обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Принцип платности кредита означает, что заемщик должен внести банку-кредитору определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. Процент определяется размером кредита, его сроком и уровнем процентной ставки. Процентная ставка зависит также от риска неплатежеспособности заемщика, характера предоставленного обеспечения, гарантий возврата, от содержания кредитуемого мероприятия, ставок конкурирующих банков и других факторов. В процентную ставку по кредиту может быть включена также плата за оказанные кредитополучателю услуги при выдаче кредита.³

Рассмотрим  самые популярные цели кредитования физических лиц, которые исходят из потребностей клиента.

Основной целью  потребительского кредитования является удовлетворение потребительских нужд населения, т.е. «потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребителя». Кредит этого вида характеризуется высокими процентными ставками и низкими суммами, которые предоставляются в качестве кредита заемщику.

Разновидность данного банковского продукта – товарный кредит, который выдается на покупку определённого товара, чаще всего, в торговых точках работниками кредитных организаций.

Автомобильный кредит – кредит на приобретение автомобиля, выдаваемый в размере от 70 до 100 % от стоимости транспортного средства; как правило, приобретаемый автомобиль выступает обеспечением по кредиту. Также автокредит – разновидность потребительского кредита, когда банк выдает целевую ссуду на покупку автомобиля. Согласно кредитному соглашению, полученная сумма не может быть потрачена ни на что другое. Чаще всего, она перечисляется непосредственно продавцу машины, у которого приобретается транспортное средство.

Ипотечный кредит – кредит на покупку жилья (квартира, дом) как на вторичном, так и на первичном рынке. Разновидность ипотеки – ипотечный потребительский кредит. Это сочетание признаков и ипотечного кредита и потребительского кредита. Например, некоторые банки предоставляют крупные кредиты на любые цели, в том числе потребительские, от 300 тыс. рублей до 25 млн рублей под залог, находящейся в собственности заемщика недвижимости.

Нецелевой кредит на потребительские нужды – банк выдает заемщику средства на любые цели. Особая разновидность этого банковского продукта - кредитная карта, именной платежно-расчетный документ в виде персонифицированной пластиковой карточки, выдаваемый банком-эмитентом своим клиентам для безналичной оплаты, приобретения ими в кредит товаров и услуг в розничной торговой сети.

Потребительский единовременный кредит - такой кредит носит универсальный характер и может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, правда, в пределах установленного банком размера, который он рассчитывает на основе оценки платежеспособности заемщика.

Потребительский возобновляемый кредит - иногда его еще называют кредитом с отсрочкой предоставления кредитуемых средств. Его суть заключается в том, что заемщик может получить средства не сразу, а в течении определенного периода, в течение которого он может рассчитывать на предоставление суммы, предварительно оговоренной с банком.

Потребительский кредит на платные услуги - предоставляется заемщикам, желающим воспользоваться платными услугами. Услуги могут быть разные: медицинские, образовательные, туристические и др.

Потребительский доверительный кредит - кредит для добросовестных заемщиков. Если вы уже брали кредит и добросовестно погасили его, вам имеет смысл обратиться за повторным кредитом в этот же банк. У многих банков есть специальные программы для кредитования добросовестных заемщиков, которым после соблюдения минимальных формальностей предоставляется так называемый доверительный кредит.

Потребительский кредит для молодых семей - суть кредита понятна из его названия. Заемщики должны состоять в зарегистрированном браке и пребывать в возрасте не старше 28-30 лет. Такие кредиты могут быть и целевыми и универсальными.

Пенсионный  кредит - это многоцелевой потребительский кредит, который предоставляется только гражданам, достигнувшим пенсионного возраста. Обязательным условием является то, чтобы заемщик продолжал работать.⁴

Таблица 2.1 - Классификация кредитов, предоставляемых  физическим лицам ⁵

Для раскрытия  сущности потребительского кредита  необходимо остановиться на рассмотрении его функций. Функция определяется как основное направление деятельности и роль, выполняемые потребительским кредитом в экономике.

Стимулирующая функция - оказывает поддержку отраслям экономики, ориентированным на конечного потребителя (розничная торговля, легкая и перерабатывающая промышленность, автомобилестроение, электронная промышленность). Поддержка выражается в расширении рынка сбыта товаров, ускорении процесса реализации товаров и, как следствие, сокращении издержек реализации (хранение, упаковка, транспортировка). Кроме того, потребительское кредитование способствует повышению товарооборота торговых предприятий и производителей конечной продукции, увеличению количества денег в распоряжении предприятия за счет увеличения скорости их оборота.

Перераспределительная функция - с помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путем предоставления кредитов пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платежного средства у каждого отдельного физического и юридического лица.

Эмиссионная функция - содержание эмиссионной функции кредита, в том числе потребительского, заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с наличными деньгами вводятся и безналичные деньги. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

Трансформационная функция - осуществляет кредитные операции, банки способны трансформировать краткосрочные вклады в долгосрочные кредиты, и наоборот. С одной стороны, банки предоставляют своим заемщикам различные виды кредитов, а с другой - сами являются получателями кредита (рефинансируются), выпуская ценные бумаги или получая дисконтный и ломбардный кредит у Банка России.⁶

1.2 Современное состояние  кредитования физических лиц  в России

В условиях кризиса 2008 года наблюдался спад кредитования, в том числе и кредитования физических лиц. В настоящее время  рынок банковского кредитования восстановился и развивается. Рассмотрим как это происходило в последние годы.

Как отмечается в исследовании компании AnalyticResearchGroup, 2012 год можно охарактеризовать для банковской сферы укреплением положительных тенденций. Потребность в кредитных ресурсах у населения восстанавливалась более высокими темпами в сравнении с ростом спроса со стороны корпоративных клиентов. Так, за первые 5 месяцев 2012 года рост объемов кредитования юридических лиц составил 2,5%, физических лиц – 9,3%.

Активное развитие рынка потребительского кредитования происходило благодаря эффекту отложенного спроса.

В течение последних  двух с половиной лет наблюдался умеренный рост доли потребительского кредитования в кредитном портфеле банков. Так, по итогам 1-го квартала 2010 года доля потребительского кредитования составила 15,9%, по итогам 2010 года – 17,7%, по итогам 2011 года – 19,1%, на 1 июня 2012 года – 24,1%.

2012 год продолжал быть успешным для автомобильного рынка России. По итогам шести месяцев 2012 года российский авторынок вырос на 14% – до 1,41 млн легковых и легких коммерческих автомобилей. Исследование показало, что 20 крупнейших банков в сегменте автокредитования предлагали свыше 250 различных программ: 100 базовых предложений и свыше 155 специальных предложений. Наиболее часто встречались программы автокредитования с первоначальным взносом в 15%. Более половины предлагаемых программ автокредитования (61,0%) позволяло получить кредит на приобретение автомобиля в рублях. В настоящее время минимальные процентные ставки по рублевым автокредитам чаще всего находятся в диапазоне 11,1–15,0%.

Исследование AnalyticResearchGroup показало, что 25 исследуемых банков предлагали 100 различных программ экспресс-кредитования. В большинстве представленных программ не требовались залоги и поручительства. Средние процентные ставки по беззалоговым кредитам в августе 2012 года находились в диапазоне 25,1–27,5%.

В 2012 году сохранилась положительная динамика развития рынка банковских пластиковых карт. Этому способствовали динамичное развитие инфраструктуры по приему к оплате банковских карт и новации в сфере платежных технологий, связанные с расширением спектра банковских услуг с их использованием.

Портфель необеспеченных кредитов населению в период с 01.07.2011 по 01.07.2012 года вырос на 65% за счет опережающей динамики кредитов наличными и кредитных карт. Первоклассные заемщики уже практически разобраны, в погоне за новыми клиентами многие банки готовы выходить в более рискованные сегменты и даже конкурировать с микрофинансовыми организациями.

Портфель необеспеченных кредитов населению более чем в 2,5 раза превысил ипотечный портфель банков (1,6 трлн рублей) и стал сопоставимым с портфелем кредитов малому и среднему бизнесу (4,2 трлн рублей). Поддержку рынку оказывали устойчивое снижение безработицы, повышение уровня доходов населения, стабильный рост депозитов физических лиц, а в период локальных «провалов» ликвидности – рефинансирование со стороны Банка России.⁷

За 2012 год в рейтинге по объемам выданных физическим лицам кредитов, крупнейший банк страны – Сбербанк, продемонстрировал более существенный темп роста – 43%. Таким образом, по состоянию на 1 января 2013 года объем кредитов физических лиц у Сбербанка составил 2,5 трлн руб. На втором месте оказался ВТБ 24. Этот участник рейтинга в 2012 году выдал кредитов на общую сумму в 758 млрд руб.⁸

Рейтинг банков по кредитам физических лиц  на 1 января 2013 года⁹

Исходя из таблицы, мы видим, что лидером по предоставлению кредитов физическим лицам за 2012 год является Сбербанк.

По мнению, Президента Ассоциации региональных банков России Анатолия Аксакова, потребительское кредитование в 2012 году было не просто драйвером роста для банковской системы, а фактически стало основным источником дохода. На фоне вялого развития промышленного производства и, соответственно, низких темпов кредитования промышленности основная доля рекордной прибыли российских кредитных организаций (833,7 млрд рублей за 9 месяцев 2012 года) была заработана именно розницей. Рост рынка кредитования был основан на средствах ЦБ России и Минфина РФ. Объем задолженности банков перед государством и ЦБ России вырос в два раза и составил порядка 3,5 трлн. рублей, в то время как год назад эта цифра была на уровне 1,7 трлн. рублей. С января по сентябрь средствами клиентов фондировалось только 38% новых активов и 31% приходился на средства ЦБ России и Минфина РФ. ¹⁰

По итогам года портфель кредитов физическим лицам достиг примерно 7 трлн. рублей, а доля в совокупном кредитном портфеле – 21-22% (1 января 2012 года было 19%). Из этой суммы около 1,6 трлн рублей приходится на ипотечный кредит, 800 млрд рублей – на автокредиты. Еще около 500 млрд рублей – это жилищные кредиты, которые обеспечены не жильем, а инвестиционными контрактами (например, дольщиков). В течение 2-3 лет такие кредиты, как правило, превращаются в ипотечные.

Таким образом, около 60% рынка, или 4 трлн рублей – это необеспеченные краткосрочные кредиты. Именно этот сегмент характеризуется наибольшим ростом – около 58% по итогам года. В нем особенно выделяется подсектор карточного кредитования (задолженность – около 600 млрд рублей). Рост здесь по итогам года составил примерно 80%. 

Высокий интерес  банкиров к доходности данного бизнеса  связан не только с более высокой процентной маржой.

Во-первых, потребительское  кредитование в наибольшей степени  среди остальных сегментов кредитного рынка дает банкам возможность увеличивать долю комиссионных доходов за счет предложения сопутствующих страховых услуг (страхование жизни, потери трудоспособности и т.п.). А, как известно, комиссионные доходы – это наиболее стабильный компонент в кризисных или сложных условиях. Многие банки, не желая делить доходы со страховыми компаниями, идут по пути создания либо покупки собственного страхового бизнеса. По последнему пути пошли крупнейшие госбанки – Сбербанк и Россельхозбанк.

Во-вторых, до недавнего  времени розничный сегмент давал банкам и другое преимущество – возможность активно наращивать масштабы бизнеса без существенного ущерба.

Следует отметить, что такие быстрые темпы роста  кредитования физических лиц влекут ряд проблем для коммерческих банков.

Быстрый рост объемов потребительского кредитования и медленный рост доходов населения может привести в будущем к увеличению числа проблемных займов. Реальные располагаемые денежные доходы в сентябре 2012 года по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года увеличились на 3,6%, в то время как прирост кредитов физическим лиц составил 41,7%. В 2011 году средний доход российского гражданина и средний размер потребительского кредита были сопоставимы – в районе 22-23 тыс. руб. В 2012 году при средней месячной зарплате 23,6 тыс. руб. средняя задолженность по потребительскому кредитованию достигла уже 38 тыс. руб.

В начале года Банк России прогнозировал, что средний  рост кредитного рынка по итогам года не превысит 20-25%. Поэтому значительной большие темпы роста потребительского кредитования стали для него неприятной неожиданностью. 

В отсутствие федерального регулирования и торможения с  принятием специальных законов, призванных снизить кредитные риски, Банк России вынужден использовать те инструменты регулирования, которыми располагает – требования к достаточности капитала и к резервам на возможные потери по ссудам.¹¹

Таким образом, можно сделать вывод, что за последние годы в банковской сфере произошли положительные изменения. Потребность в кредитных ресурсах у населения восстанавливается более высокими темпами в сравнении с ростом спроса со стороны корпоративных клиентов. Рост объемов кредитов физическим лицам намного выше, чем кредиты, предоставленные юридическим лицам. Наиболее успешным является рост объемов кредита выдаваемых для приобретения автомобиля. Так же следует отметить, что за последний год вырос объем портфеля экспресс – кредитования, более, чем на 60%.

Исходя из рейтинга банков по выдаче потребительских кредитов, безусловно, лидирует Сбербанк, а по Новосибирской области лидерство занимает МДМ Банк.

Развитие рынка  потребительского кредитования сопровождается ростом необеспеченных кредитов. Это  может казаться негативно на деятельности ряда коммерческих банков в будущем.

1.3. Нормативно-правовое регулирование проведения операций потребительского кредитования

Основные нормативно-правовые документы, которыми должны руководствоваться  коммерческие банки, при проведении операций по кредитованию физических лиц, являются:

правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением кредита физическим лицам, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми иными нормативными актами. Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержание и форма которого должны отвечать определенным требованиям;

основу содержания кредитного договора  образуют положения,  устанавливающие  взаимные обязанности сторон. В соответствии с договором банк должен предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользованием кредитом. Согласно ст. 820 ГК РФ, кредитный договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Кредитный договор составляется в двух экземплярах и в общем случае (если договором не предусмотрено иное) вступает в силу со дня подписания его обеими сторонами;

в дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком могут быть подписаны и некоторые другие документы, в частности соглашение о порядке погашения кредита (в форме графика платежей). Подобные документы обычно оформляются в форме приложений к кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются в качестве его неотъемлемой части;

с правовой точки зрения важной является возможность отказа от предоставления кредита физическому лицу. Согласно ст. 821 ГК РФ, такое право предоставлено кредитору в случае выявления обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставляемый заемщику кредит не будет возвращен в срок, а также в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (например, предназначенного для приобретения автомобиля и т.п.);

порядок создания и функционирования коммерческих банков в Российской Федерации регулирует Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. 07.05.13 г.). В соответствии с этим законом российские банки действуют как универсальные кредитные организации, совершающие различные операции на финансовом рынке, в том числе предоставление различных по видам и срокам кредитов;

согласно ст. 29 Федерального закона процентные ставки по кредитам устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено законом;

кредитные отношения, возникающие между банками и  физическими лицами, регулирует Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (ред. 30.12.2011 г.).

Порядок осуществления операций по предоставлению банками денежных средств клиентам – физическим лицам и возврату клиентами банков полученных денежных средств, осуществляется согласно Положению «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», утвержденному ЦБ РФ 31\08\1998 г. № 54-П.

Начисление  процентов по кредитам, предоставленным  заемщикам – физическим лицам, банк-кредитор проводит согласно Положению «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» № 39-П.