Курсовая работа по "Экономике связи"

Министерство  Российской Федерации по связи и  информатизации 

Сибирский Государственный Университет Телекоммуникаций и Информатики 

Межрегиональный центр переподготовки специалистов 
 
 
 

Дисциплина   

Экономика связи 
 

Курсовая  работа 
 
 
 
 

Выполнил: Слушатель Алексеев Александр Николаевич

Группа: ЭДВ-83 
 

Проверил:  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2009

ВАРИАНТ № 3

Исходные  данные:

Население – 920 тыс. чел.

Индекс изменения  населения на прогнозируемый период – 100,3%

Индекс инфляции – 12%

Прирост телефонной плотности – 10,7%

Удельные капитальные  вложения – 4,2 т. руб./ном  

Таблица 1б - Данные о развитии сети

 

 Таблица 2б - Данные о наличии телефонных аппаратов и их структура по группам потребителей

 

 

Таблица 3б - Данные о доходах в текущем периоде

(тыс.  руб.)

 

Таблица 4б - Данные о численности работников основной деятельности

 

  

Таблица 5б - Данные о стоимости производственных фондов в текущем периоде

 

  
 
 
 

Таблица 6б - Данные о затратах на эксплуатацию и реализацию услуг связи

 
 
 

Общие исходные данные

• Индекс инфляции – 13 %
• Годовая норма дисконта –…..%
• ММОТ в соответствии с законодательством –….. руб.
• Удельный вес материальных затрат, облагаемых НДС и входящих в состав прочих затрат в текущем периоде – 30%
• Удельный вес оборотных средств в общей стоимости ОПФ – 3,5%
• Коэффициент перевода капвложений в основные фонды – 0,97
• Активная часть стоимости ОПФ – 85%
• Удельный вес работников основной деятельности, занятых непосредственно обслуживанием средств связи в общей численности работников – 87%

 

  
 

Таблица 1а - Данные о структуре сети по группам потребителей

 

  

Таблица 2а - Данные о выбытии работников

 
 
 
 
 
 

Содержание

1. Объем услуг и показатели развития........................................         

 

2. Доходы  от основной деятельности...........................................

 

3.   Персонал и оплата труда......................................................

 

4. Производственные  фонды..................................................

 

5. Затраты на производство и реализацию услуг  связи..............

 

6. Прибыль и рентабельность. ……………………………………..

 

7. Показатели  эффективности производства и инвестиций.............

 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Планирование объема  услуг и развития  сети связи

В разделе рассчитываются следующие показатели развития сети связи:

• телефонная плотность на сети;
• ввод емкости в прогнозируемом периоде и необходимые для этого капитальные вложения;
• количество телефонных аппаратов на конец прогнозируемого периода.

 

Телефонную плотность  в текущем и плановом периоде  на сто жителей, следует определить по формуле (1.1)

 

где Ni_кг- общее количество телефонных аппаратов на конец текущего (планового) периода, тыс. аппаратов;

Нi - население в текущем (плановом) году, тыс. человек.

по условию  прирост телефонной плотности – 10,7%

ТПж пл = 13,9*1,107=15,4ед 

Количество аппаратов  на конец планового периода, формула (1.2)

где ТПж_пл – телефонная плотность на 100 жителей;

I_нас – индекс изменения населения.

Нпл = 920*1,03 = 947,6 тыс. чел.

                                                     

     Прирост телефонных аппаратов в плановом году определяется как разность между  количеством телефонных аппаратов  на конец планового года и количеством  телефонных аппаратов на конец текущего года.

145930 –  128000 = 17930 ед.

     Распределение прироста телефонной емкости в прогнозируемом периоде по кварталам производится в следующем соотношении: 1 квартал  – 50%, 2 квартал - 30%, 3 квартал – 15% и 4 квартал – 5%.

     1кв - 17930 * 0,5 = 8965 тел. апп.

     2кв - 17930 * 0,3 = 5379 тел. апп.

     3кв - 17930 * 0,15 = 2690 тел. апп.

     4кв - 17930 * 0,05 = 896 тел. апп.                                                                                   

     Затем на основании данных о приросте телефонных аппаратов по кварталам в прогнозируемом периоде и удельным капитальным затратам на ввод одного номера определяется общая сумма инвестиций на развитие сети.

     1кв - 4,2 * 8965 = 37653 т.руб

     2 кв – 4,2 * 5379 = 22591.8 т.руб

     3 кв – 4,2 * 2690 = 11298 т.руб

     4 кв – 4,2 * 896 = 3763,2 т.руб

Результаты расчета сводятся в таблицу 1.1.

Таблица 1.1 –  Расчетные данные о развитии сети

 

     Количество  основных телефонных аппаратов по группам  потребителей в текащем году рассчитаем согласно данных согласно таблицы 1а.

     Nтг.нас.=128000*0,942=120576 апп.

     Nтг.орг=128000*0,048=6144 апп.

     Nтг.такс.=128000*0,01=1280ед. 

     Количество  основных телефонных аппаратов по группам  потребителей в плановом году рассчитывается по формуле (1.3)

где D N_пл - прирост телефонных аппаратов в плановом году, аппаратов;

d_i – удельный вес прироста телефонных аппаратов по группам потребителей, %.

                       

                       

                       

                     

Результаты расчетов по первому разделу сводятся в  таблицу 1.2.  
 

Таблица 1.2 - План-прогноз  развития сети связи

 

2. Доходы от основной  деятельности

В данном разделе  рассчитываем следующие показатели:

• доходы в виде абонементной платы от населения с учетом и без учета НДС;
• то же для организаций;
• доходы в виде сбора с таксофонов;
• доходы за установку телефонных аппаратов;
• прочие доходы.

Среднегодовой прирост телефонных аппаратов и  таксофонов в плановом периоде (D Nпл), а также их среднегодовое количество (Nпл) определяется по формулам планирования услуг выраженных каналами (техническими устройствами) связи.

N_пл = N_1.01 ± D N

Среднегодовой прирост (D ` N ) в зависимости от сроков ввода технических устройств в эксплуатацию определяется по-разному:

при поквартальном вводе: D ` N = (3,5D N ₁ + 2,5D N ₂ + 1,5D N ₃ + 0,5D N ₄) / 4,

где D N _1,2,3,4 - число технических устройств, вводимых в эксплуатацию в соответствующем квартале планового года;

3,5-0,5 - числовые коэффициенты учитывают время их работы в кварталах;

D N _i - число технических устройств, вводимых в эксплуатацию в i-м месяце года;

n_i - число полных месяцев работы от момента ввода до конца года.

∆ =(3.5*8695+2.5*5379+1.5*2690+0.5*869)/4=

                                                  (30432.5+13447.5+4035+1303.5)/4=12305 апп.

пл =128000+12305=140305 апп.

Население: 140305*0,953=133711 апп.

Организации: 140305*0,036=5051 апп.

Таксофоны: 140305*0,011=1543 ед.  

Средняя абонементная плата для населения и организаций в текущем периоде определяется как частное от деления доходов от абонементной платы по соответствующей группе потребителей на среднегодовое количество телефонных аппаратов по той же группе.

С учётом НДС. Население: 38500/95,61=402,68  руб. Организации: 3100,62*1,18 = 3658,73 руб. Сбор с таксофонов:  6875,2/1,02=6740,39 руб

Без учёта НДС. Население: 402,68-402,68*0,18 = 330,2 руб. Организации: 15100/4,87 = 3100,62 руб. Сбор с таксофонов: 6740,39-6740,39*0,18 = 5527,12 руб.

Доходы  от абонементной платы в текущем года.

С учётом НДС. Население: 38500000 руб., Организации: 15100000 * 1,18 = 17818000 руб. Сбор с таксофонов: 6875200 руб

Без учёта НДС. Население: 38500000 – 38500000*0,18 = 31570000 руб. Организации: 15100000 руб. Сбор с таксофонов: 6875200 – 6875200 * 0,18 = 5637664 руб.

Доходы  от абонементной платы в прогнозируемом году.

 Определяются по каждой группе потребителей исходя из средней абонементной платы по i-ой группе потребителей, количества абонентов, в текущем периоде с учетом индекса повышения цен (инфляции).

С учётом НДС. Население:   402,678  *133711* 1,13 = 60842000 руб., Организации: 3658,73 * 5051* 1,13 = 20882677 руб. Сбор с таксофонов: 6740,39*1543*1,13=11752477 руб.  

Без учёта НДС. Население: 330,2*133711*1,13=49891050,59 руб. Организации: 3100,62*5051*1,13=17697191,73 руб. Таксофоны: 5527,12*1543*1,13=9637031,16 руб.

Разовые доходы за установку  телефонов рассчитываются на основании сложившейся среднегодовой платы в текущем периоде, индекса повышения цен и количества устанавливаемых телефонов по категориям потребителей

В текущем году.

С учётом НДС. Население: по условию 20800000 руб. Организации: 420000*1,18=495600 руб

Без учёта НДС. Население: 20800000-20800000*0,18=17056000 руб. Организации: по условию 420000 руб.

В плановом году.

С учётом НДС. Население 2000*1,13*18495=41798700 руб. Организации: в плановом году ожидаетс отсев 890 аппаратов.

Без учёта НДС. Население (2000-2000*0,18)*1,13*18495=34274934 руб. 

Прочие  доходы определяются на основе сложившегося их удельного веса в текущем периоде в общих доходах (исключая доходы от установок телефонов).

Общие доходы в Т.П : 38500 + 6875,2 + 3746,1 + 15100 + 1831,7 = 66053 тыс. руб.

Удельный вес пр.доходов в Т.П:   3746,1/66053*100 = 5,67%

Прочие доходы без НДС:     3746,1 – 3746,1*0,18=3071,8 т. руб.

Прочие доходы в ПП без НДС: 77225,27*0,0567=4378,67 т. руб.

Далее производим расчет налога на добавленную стоимость от доходов, полученных от абонементной платы по каждой группе потребителей, от доходов за установку телефонов, от прочих доходов. Налог на добавленнуы стоймость составляет 18% от дохода.

Результаты всех расчетов доходов в прогнозируемом периоде сводятся в таблицу 2.1 

Таблица 2.1 - План - прогноз доходов от основной деятельности