Общая характеристика факторинга и сущность факторинговых операций

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА ФАКТОРИНГА И СУЩНОСТЬ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

1. Общее понятие факторинга

2. Сущность и виды факторинговых операций
3. Преимущества и недостатки факторинговых операций

ВЫВОД ПО РАЗДЕЛУ 1

2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ НА ПРИМЕРЕ АО «СВЕДБАНКА» ЗА 2009-2010 ГОД

  2.1 Характеристика коммерческого банка

2. Анализ финансового состояния коммерческого банка
3. Особенности проведения факторинговых операций банком и оценка их эффективности

ВЫВОД ПО РАЗДЕЛУ 2

3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ, НАПРАВЛЕННЫХ НА СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ  ФАКТОРИНГА ПАО «СВЕДБАНК»

          3.1 Аналитические выводы по результатам проведенного анализа эффективности факторинговых операций банка

3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию факторинга в ПАО «Сведбанк»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В финансовой системе  Украины банковская система выступает  регулятором денежного обращения, операций, проводимых с использованием наличных и безналичных денежных средств. Взаимоотношения между предприятиями по поводу поставки продукции, выполнения работ или оказания услуг не всегда строятся на оплате в момент продажи, в отдельных случаях возникает отсрочка платежа, признание дебиторской задолженности (задолженности покупателей и заказчиков) и лишь потом - фактическая оплата (зачисление денежных средств на расчетный счет или в кассу предприятия).

В настоящее  время многие предприятия работают с крупными покупателями, что влечет образование больших сумм дебиторской задолженности. А это замораживает оборотные средства предприятия-поставщика. При этом на помощь приходят коммерческие банки, оказывающие услуги факторинга - покупки дебиторской задолженности у поставщика с правом дальнейшего требования погашения данной задолженности с покупателя. Проблема эффективности операций факторинга становится все более актуальной при оптимизации финансовой практики взаимодействия украинских предприятий и банков. Кроме того, важную роль играет страховая функция факторинговых компаний, которые принимают на себя риск непогашения платежных обязательств со стороны покупателей продукции своих клиентов. При проведении таких операций коммерческий банк одновременно реализует все основные функции, которые отведены ему рыночной экономикой: посредничество в расчетах, финансирование клиентов и страхование рисков неплатежей.

Представленные  выше моменты отражают актуальность темы курсовой работы.

Цель курсовой работы - раскрыть особенности проведения факторинговых операций коммерческими банками и провести оценку их эффективности на примере коммерческого банка ПАО «Сведбанк».

Достижение  данной цели возможно при выполнении следующих задач:

1) раскрыть специфику  факторинговых операций коммерческих  банков, состав участников, виды факторинговых операций и типы заключаемых соглашений о факторинговом обслуживании;

2) представить  особенности организации факторинговых  операций на примере коммерческого  банка ПАО «Сведбанк»;

3) провести оценку  эффективности проведения факторинговых операций ПАО «Сведбанк».

Объектом исследования является коммерческий банк ПАО «Сведбанк».

Предметом исследования - организация факторингового обслуживания.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА ФАКТОРИНГА И СУЩНОСТЬ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

 

1. Общее понятие факторинга

Первоначально факторинг, известный еще с XVI-XVII вв., возник как операция специализированных торговых посредников, а позднее в него включились торговые банки. Но только в 60-е годы нашего столетия факторские, операции пришли на смену коммерческому кредиту в вексельной форме и стали широко применяться для обслуживания процесса реализации продукции. Это было вызвано усилением инфляционных процессов и неустойчивостью в экономике ряда стран в тот период, что требовало более быстрой реализации продукции, т.е. ускорения перевода капитала из товарной формы в денежную. Широко используемая в странах рыночной экономики вексельная форма расчетов не всегда гарантирует своевременность получения средств и возмещение действительных затрат на производство продукции. Поэтому проблема дебиторской задолженности для поставщиков приобрела первостепенное значение.

Факторинг —  беззалоговое финансирование под обеспечение  прав требования денежных средств, т.е. фактор приобретает товарные накладные, по которым у него возникают права требование денежных средств.

Факторинг (от англ. factor – агент, посредник) является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала поставщика, и связан с переуступкой факторинговой компании неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг. В настоящее время в мировой практике факторинг развился в универсальную систему обслуживания поставщика, включающую бухгалтерское, информационное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое обслуживание. Факторинг – это покупка банком или специализированной факторинговой компанией денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение.  
Факторинг – определенный вид торгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием оборотного капитала поставщика, связанный с инкассированием его дебиторской задолженности (неоплаченными счетами-фактурами в процессе реализации товаров и услуг). Именно поэтому факторинговые операции называют еще кредитованием продаж поставщика или предоставлением факторингового кредита поставщику.

С определенной точки зрения в «родственники» факторингу можно записать кредитование под залог дебиторской задолженности, форфейтинг. Существенные отличия факторинга — это, во-первых, отсутствие залога, во-вторых, комплексность. Настоящий факторинг —  это всегда будет комплекс услуг, в который входят:

• информационное обслуживание клиента (фактор всегда дает рекомендации клиенту по сотрудничеству с его  дебиторами, указывает на сомнительные моменты дебитора);

• юридическое сопровождение  факторинговых операций, работы клиента  с его дебиторами;

• управление дебиторской задолженностью клиента, т.е. администрирование (то, что предполагает работы по возврату задолженности от дебитора).

На Украине факторинг  появился в, 2001-2002 году. Основателями на рынке отечественного факторинга были: ТАС Комерцбанк (сейчас Сведбанк), Укрсоцбанк, Укрэксимбанк. На сегодняшний день эти банки являются лидерами, занимая около 60% рынка. Сегодняшняя конъюнктура рынка: переход торговых компаний на условия работы с позиции товарного кредита, т.е. с отсрочкой платежа, стимулирует динамичное развитие факторинговых операций. Такая ситуация и приводит клиента к необходимости работы по факторингу.

Что касается динамики развития факторинговых операций, то с 2001 года сохраняется устойчивая тенденция  роста. Хотя за последние два года рынок вырос в два-три раза, в целом прирост нельзя назвать стремительным. По мнению аналитиков пик развития пришелся на 2009 год (100-процентный рост). Основными игроками на рынке факторинга остаются три его «первооткрывателя»: ТАС Комерцбанк (сейчас Сведбанк), Укрсоцбанк, Укрэксимбанк и РайффайзенБанк Аваль, Петрокоммерц, Европейский банк, Арма Факторинг, Первая факторинговая компания. Так называемый кросс-продукт (банковский продукт, заявленный как факторинг, однако отличающийся от классического вида) можно получить в Себбанк, Вабанк, и Активбанк и Уникрдитбанк.

«Украинская финансовая группа» находится на четвертом-пятом  месте, по уровню своего портфеля и  позиции занимаемой на рынке (портфель – около 130 млн. грн). Портфели так называемых «монстров рынка» — в среднем 250-200 млн. грн., в частности на начало лета портфель Укрэксим банка составлял около 300 млн. грн.

В настоящее время  факторинговый отдел может предоставлять  своим клиентам следующие основные виды услуг:

- приобретать у предприятий - поставщиков право на получение платежа по товарным операциям с определенного покупателя или группы покупателей, состав которой заранее согласовывается с факторингом (покупка срочной задолженности по товарам отгруженным и услугам оказанным );

- осуществлять покупку у предприятий - поставщиков дебиторской задолженности по товарам отгруженным и услугам оказанным, неоплаченным в срок покупателями (покупка просроченной дебиторской задолженности ).

 

 

2. Сущность и виды факторинговых операций

В основе факторинговой  операции лежит покупка банком платежных  требований поставщика на отгруженную  продукцию и передача поставщиком  банку права требования платежа  с покупателя. Поэтому факторинговые  операции называют также кредитованием поставщика или предоставлением факторингового кредита постащику.

В факторинговых  операциях участвуют три стороны:

1. финансовый агент - факторинговая компания или факторинговый отдел банка;
2. клиент (кредитор, поставщик товара);
3. заемщик (предприятие) — фирма-потребитель товара.

Среди основных требований, предъявляемых к поставщику (клиенту), желающему встать на факторинговое  обслуживание, можно выделить следующие:

- поставки должны  осуществляться на условиях отсрочки  платежа;

- форма оплаты – безналичный расчет;

- срок отсрочки, предоставляемой покупателем, не  должен превышать 90 дней;

- компания должна  иметь высокие темпы развития  и считать стремительный рост  одним из главных стратегических  направлений своей деятельности (для этого факторы проводят анализ бухгалтерской отчетности компании, динамику финансовых показателей, договоры на планируемые поставки).

Схема факторинга довольно проста и представляет собой взаимодействие трех сторон (Рисунок 1.1).

 

Рис.1.1- Схема факторинговой операции

 

1- Поставка товара  на условиях отсрочки платежа

2- Уступка права  требования долга по поставке  Банку

3- Выплата досрочного  платежа (до 90% от суммы поставленного товара) сразу после предоставления счета-фактуры, накладной

4- Оплата за поставленный  товар

5- Выплата остатка средств за минусом комиссии.

Операция факторинга заключается в том, что факторинговый  отдел банка покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты до 80% от стоимости  поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от дебиторов. Если должник не оплачивает в срок счета, то выплаты вместо него осуществляет факторинговый отдел [7, 8].

Факторинговые операции возникли на основе коммерческого кредита, который предоставляется продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Изменение требований к расчетам с точки зрения ускорения оборота средств вызвали необходимость для поставщиков искать пути решения проблемы дебиторской задолженности. Факторинг является сравнительно новой эффективной системой улучшения ликвидности и уменьшения финансового риска при организации платежей. Коммерческие банки, развивая эти операции, дополняют их элементами бухгалтерского, информационного, рекламного, сбытового, юридического, страхового и другого обслуживания клиентов. Это позволяет расширять круг клиентов банка, усиливать связь с ними, увеличивать прибыль банка за счет расширения операций.

Факторинговые операции банков классифицируются по некоторым признакам:

1) По территориальному  признаку:

-  внутренние - форма факторинговой услуги, при которой поставщик и его клиент, а также банк, осуществляющий факторинговые операции, находятся в одной и той же стране;

-  международные - форма факторинговой услуги, при которой поставщик, его клиент и банк, осуществляющий факторинговые операции, находятся в разных странах. Как правило, экспортёр заключает с фактором договор глобальной цессии, в котором обязуется уступать фактору дебиторскую задолженность всех или определённого круга покупателей (например, всех покупателей в определенной стране).

2) По видам  операций:

-  открытые - форма факторинговой услуги, при которой должник уведомлен о том, что поставщик переуступает счета фактуры факторинговой компании. Уведомление осуществляется путём надписи на счёте-фактуре о том, что правопреемником по возникающему долгу является определённый банк и платить следует в его пользу.

-  взаимные (двухфакторные) - форма факторинговой услуги, при которой во время обслуживания банк передаёт определённый объём работ факторинговой компании, действующей на стороне импортёра. В свою очередь банк будет действовать в своей стране по поручению иностранной факторинговой компании. Экспортёру достаточно заключить соглашение только с банком, в котором он обслуживается. Этот вид факторинга характеризуется большим количеством издержек по сравнению с прямым факторингом, особенно если экспортёр выставляет значительное число счетов на небольшие суммы.

-  полного обслуживания - форма факторинговой услуги, при которой с постоянно обслуживаемым клиентом может быть заключён договор полного факторингового обслуживания, предлагающий полную защиту его интересов, гарантированный приток средств, управление кредитом, учёт реализации, кредитование в форме предварительной оплаты долгов (за минусом издержек).

3) По моменту  финансирования:

-  в форме предварительной оплаты - форма факторинговой услуги, при которой предварительная оплата 100% суммы факторинговой сделки допускается в исключительных случаях во избежание осложнения при возникновении споров и ошибок в расчётах и оплата может быть произведена полностью или частично. В данном случае банк покупает счета-фактуры у клиента на условиях немедленной оплаты 80-90% стоимости отгрузки, т.е. авансирует оборотный капитал своего клиента (дисконтирование счетов-фактур). Резервные 10-20% стоимости отгрузки клиенту не выплачиваются, а бронируются на отдельном счёте на случай претензий в его адрес от покупателя по качеству продукции, ее цене и т.п. Получение такой услуги наиболее полно отвечает потребностям функционирующих предприятий, так как позволяет им посредством факторинга превратить продажу с отсрочкой платежа в продажу с немедленной оплатой и таким образом ускорить движение своего капитала. Основным преимуществом предварительной оплаты является то, что ее размер представляет собой фиксированный процент от суммы долговых требований. Таким образом, поставщик автоматически получает больше средств при увеличении объема своих продаж.

-  к определённой дате - форма факторинговой услуги, при которой оплата к определённой дате предполагает, что банк незамедлительно платит поставщику сумму или часть суммы акцептованных плательщиком платёжных требований за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги). Остальную часть суммы (за вычетом комиссионного вознаграждения) банк уплачивает после поступления средств от плательщика. Плательщик должен перечислить в пользу банка сумму долга и пеню за просрочку платежа.

4) По праву  регресса:

-  с правом регресса - форма факторинговой услуги с правом обратного требования к поставщику возместить уплаченную сумму, или без подобного права. Данные условия связаны с рисками, которые возникают при отказе плательщика от выполнения своих обязательств, т.е. кредитными рисками [8, 11]. При заключении соглашения с правом регресса поставщик продолжает нести определенный кредитный риск по долговым требованиям, проданным им факторинговой компании. Последняя может воспользоваться правом регресса и при желании продать поставщику любое неоплаченное долговое требование в случае отказа клиента от платежа (его неплатежеспособности). Данное условие предусматривается, если поставщики уверены, что у них не могут появиться сомнительные долговые обязательства, либо в силу того, что они достаточно тщательно оценивают кредитоспособность своих клиентов, разработав собственную, достаточно эффективную систему защиты от кредитных рисков, либо в силу специфики своих клиентов. И в том, и в другом случае поставщик не считает нужным оплачивать услуги по страхованию кредитного риска. Однако гарантированный для поставщика и своевременный приток денежных средств может обеспечиваться только при заключении соглашения без права регресса.

-  без права регресса - форма факторинговой услуги без права регресса, когда банк берёт на себя риск неплатежей плательщиками, состав которых он предварительно одобрил. Однако если долговое требование признано недействительным, то банк имеет право регресса к поставщику. Повышенный риск банк компенсирует увеличением тарифа за факторинговые операции [15, 15]

В силу значительных рисков, только единицы факторов в Украине  позволяют себе работать по программе  безрегрессного факторинга. При этом могут ставиться условия либо страхования риска неисполнения обязательств со стороны клиента и его дебитора, либо оформления обеспечения в виде залогов, поручительств. Что сводит на нет позицию факторинга, потому что факторинг – это по определению беззалоговое финансирование. То есть в итоге на рынок выпускается некий суррогат банковских продуктов, заявленный как факторинг. Таким образом, не все банки, которые заявляют о наличии в рамках собственного ряда банковских продуктов такого продукта как факторинг, действительно предлагают своим клиентам классический факторинг.

Факторинг как банковский продукт  вполне самостоятельный, т.е. совершенно не мешает развиваться кредитным продуктам. Нередки случаи, когда клиенты пользуются параллельно и кредитными продуктами и факторингом. К примеру, в банке договор факторинга клиента ничему не обязывает, он может лежать как дополнительный финансовый инструмент в его столе и быть востребованным в случае необходимости получить оперативное финансирование. То есть до тех пор, у клиента не возникнет необходимости им воспользоваться.

Таким образом, факторинг, хоть и является четко определённой операцией, подразделяется на ряд видов, что способствует его специализации и применению в той или иной области.

 

3.  Преимущества и недостатки факторинговых операций

Самые перспективные виды банковских услуг, наиболее приспособленные к современным процессам развития экономики - факторинг и форфейтинг (рис.1.2)

 

Факторинг	Форфейтинг
1. Объект операции - преимущественно   счет-фактура.	1. Объект операции - преимущественно вексель (простой или переводной).
2. Краткосрочное кредитование                    (до 180 дней).	2. Среднесрочное кредитование (от 180 дней до 10 лет).
3. Сумма кредита ограничена возможностями фактора.	3. Сумма кредита может быть достаточно высокой в следствии возможности синдирования.
4. Фактор авансирует оборотный капитал кредитора 70-90% суммы долга. Остальные 10-30% поступают на счет кредитора только после погашения долга покупателем продукции за вычетом комиссии и процентов.	4. Форфейтер  выплачивает сумму долга полностью  за вычетом дисконта.
5. Фактор или  оставляет за собой право регресса  к кредитору или отказывается  от этого права, но и в  этом случае при экспорте товаров  политические и валютные риски  несет экспортер.	5. Форфейтер  несет все риски неоплаты долга  включая политические и валютные риски при экспорте товаров.
6. Операция может  быть дополнена элементами бухгалтерского, информационного, рекламного, сбытового,  юридического, страхового и другого  обслуживания кредитора (клиента).	6. Не предполагает  какого-либо дополнительного обслуживания.
7. Возможность  перепродажи факторингового актива  фактором не предусмотрена.	7. Предусматривается  возможность перепродажи форфейтером  форфейтингового актива на вторичном  рынке.
8. Не требуется  поручительства от третьего лица.	8. Требуется  гарантия третьего лица или аваль.
9. Предполагает  кредитование под уже существующее  денежное требование, или под  требование, которое возникнет в  будущем, но четко обозначенное  в договоре финансирования под уступку денежного требования.	9. Возможно кредитование под уступку финансового векселя, выпущенного с целью аккумуляции средств, для реализации иных целей не ограниченных торговыми.

Рис.1.2- Сравнительная  характеристика факторинга и форфейтинга

 

Целесообразность  использования того или другого  метода определяется целью, которую преследует кредитор (продавец, экспортер):

Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для  малых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников кредитования. Этот метод еще более интересен для этих предприятий, так как дополняется элементами бухгалтерского, информационного, рекламного, сбытового, юридического, страхового и другого обслуживания кредитора (клиента), что дает возможность клиентам сосредоточиться на производстве и экономить на издержках по оплате труда.

Форфейтинг  наиболее эффективен для крупных  предприятий, которые преследуют цель аккумуляции денежных средств для  реализации долгосрочных и дорогостоящих проектов.

Факторинг дает возможность участникам факторинговой  операции получить значительные преимущества в бизнесе.

Преимущества для продавцов (клиентов по факторингу):

1.  В условиях кризиса, факторинговое финансирование способствует снижению валютных рисков, путем предоставления денежных средств за поставленный товар (до 95 % от объема поставки) в день его отгрузки;

2.  факторинговое обслуживание предусматривает более «мягкие» требования в части обеспечения, по сравнению с другими  кредитными продуктами;

3.  предоставление факторинга может осуществляться при наличии кредитов в других банках;

4.  факторинг обеспечивает ускорение оборачиваемости дебиторской задолженности, что способствует:

- увеличению объемов продаж, ассортимента и расширению присутствия на рынке;

- значительному росту операционной прибыли за короткий промежуток времени.

5.  работа по факторингу дает возможность избежать:

- рисков, связанных с исполнением покупателями обязательств по договорам поставки;

- рыночных рисков, связанных с изменениями цены за товар, поставленный с отсрочкой платежа;

- рисков ликвидности.   

6.  исчезает необходимость в мобилизации средств на определенную дату для осуществления расчетов с банком – погашение задолженности по факторингу происходит за счет средств, которые поступают от покупателей товара.

Преимущества  для покупателей: 

1.  Получение отсрочки платежа, если раньше она продавцом не предоставлялась (по причине недостатка оборотных средств или повышенных рисков), увеличение срока товарного кредита.

2. Возможность снижения цен поставщиков в случае, если их расходы на факторинг оказались ниже, чем размер надбавок за риск, которые закладывались в структуру цены при предоставлении отсрочки платежа

3.  Расширение ассортимента поставляемых товаров, что ведет к привлечению новых покупателей и росту объемов продаж.

Недостатки факторинговых операций:

1. высокие требования банка к предоставляемым к продаже документам;

2. во многих случаях — необходимость поручительства за клиента (то, что называется регрессным факторингом);

3. цена факторинга. На сегодняшний день, факторинг — не дешевая услуга. Если провести некую параллель, то факторинг — это бутиковый продукт. Средняя цена факторинговых операций в комплексе составляет около 30% годовых. Хотя, ценовой фактор, при всей своей важности, не является первоопределяющим при выборе «производителя» факторинга.

 

ВЫВОД ПО РАЗДЕЛУ 1

Факторинг - это одна из форм торгового кредитования. В Украине факторинг появился в 2001-2002 годах. Основателями стали три банка: ТАС Комерцбанк (сейчас Сведбанк), Укрсоцбанк, Укрэксимбанк. Сегодня эти банки являются лидерами рынка.

Факторинг как банковский продукт  - самостоятельный, он не мешает развиваться другим банковским услугам. Клиенты могут пользоваться одновременно кредитными продуктами и факторингом. К примеру, в банке договор факторинга клиента ничему не обязывает, он может лежать как дополнительный финансовый инструмент в его столе и быть востребованным в случае необходимости получить оперативное финансирование. То есть до тех пор, у клиента не возникнет необходимости им воспользоваться.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СВЕДБАНКА» ЗА 2009-2010 ГОД

 

2.1 Характеристика  коммерческого банка

ПАО «Сведбанк» (публичное) является одним из больших украинских банков. Придерживаясь новой стратегии в Украине, с 20 сентября 2011 года Банк концентрирует внимание исключительно на обслуживании корпоративного сегмента, клиентская база которого сегодня насчитывает 17 500 клиентов в Украине. Чистая прибыль ПАО «Сведбанк» (публичное) за 2010 год составила 86 млн. грн. Акционерный капитал составляет 5,4 млрд. грн., а объем активов – 12,1 млрд. грн.

Будучи частью шведской финансовой группы Swedbank, ПАО «Сведбанк» (публичное), руководствуется в своей деятельности традиционными ценностями: простоты, открытости и беспокойства, о клиентах. Строят с клиентами долговременные партнерские отношения и предлагают им актуальные финансовые решения. Цель - способствовать созданию надежной финансовой среды для клиентов. Услуги коммерческого банка включают все виды кредитования, лизинг, торговое финансирование, факторинг, частное банковское обслуживание.

Решением собрания акционеров всех банков, Председателем  Правления ПАО «Сведбанк» (публичное) избран Райнер Мюллер-Ханке с июня 2009 года.

Стратегическое  позиционирование:

Цель ПАО«Сведбанк» – способствовать созданию надежной финансовой среды для многочисленных семей и предприятий. Для достижения этой цели он активно консультирует клиентов по вопросам управления личными финансами. Другими направлениями деятельности он так же способствует налаживанию здоровой экономической среды в обществе.

ПАО «Сведбанк» является банком для широких кругов общества, то есть скорее универсальным банком, чем эксклюзивным. Основным видом деятельности является обслуживание большого круга физических и юридических лиц.

Широкий контингент клиентов, большие объемы деятельности и усовершенствованные банковские процессы повышают экономическую эффективность  Банка. Всеми направлениями коммерческой деятельности руководят местные подразделы, а процесс принятия решений происходит децентрализовано, то есть ближайший к клиентам.

Офис и филиал банка расположен по адресу: г. Киев, ул. Новоконстантиновская, 18В, 04080. Он предоставляет весь спектр финансовых услуг для клиентов – юридических и физических лиц.

ПАО Сведбанк (публичное) предлагает уникальный банковский продукт - факторинг поставок товаров, который найдет эффективное приложение на предприятии и позволит обеспечить рост продаж, ликвидировать кассовые разрывы, увеличить оборотный капитал и прибыльность бизнеса.

Факторинг - это  комплекс банковских услуг, который  заключается в приобретении Банком прав денежных требований на выручку  за товары (услуги), поставленные Клиентом на условиях товарного кредита. Факторинг чаще всего применяется компаниями с целью ускорения оборота дебиторской задолженности.

К функциям факторинга входит:

-  Финансирование  поставок товаров (в зависимости  от рисков, характерных для конкретной  факторинговой операции, сумма финансирования составляет до 95% от общей суммы соглашения; остальная сумма хранится на гарантийном депозите, на который насчитываются проценты);

-  Управление  дебиторской задолженностью, которая  приводит к улучшению платежной  дисциплины покупателей.

Описание схемы  факторинга:

- Отгрузка товаров  Покупателю с отсрочкой платежа;

- Передача Продавцом  Банка документов, которые подтверждают  отгрузку товаров;

-  Выплата  Банком аванса Продавцу (до 95% от  суммы поставки);