Обязательнрое страхование в РФ

Содержание

Введение………………………………………………………………………...3

1.Теоретические основы  обязательного страхования………………………..6

1.1. Понятие обязательного  страхования………………………………6

1.2. Сущность обязательного страхования и его виды………………11

1.3. Нормативно-правовые  основы обязательного страхования……16

2. Анализ обязательного страхования в России…………………………….21

2.1. Динамика застрахованных  лиц по обязательному медицинскому  страхованию в России………………………………………………………...21

2.2. Основные проблемы  обязательного медицинского страхования…………………………………………………………………....26

2.3. Пути совершенствования  обязательного медицинского страхования……………………………………………………………………33

Выводы и предложения………………………………………………………40

Список использованной литературы………………………………………...43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

На сегодняшний день система обязательного страхования весьма обширна и представлена различными видами обязательного страхования (например, обязательным социальным страхованием, обязательным страхованием автогражданской ответственности и другими). В данной работе будут рассмотрены экономические и социальные аспекты обязательного медицинского страхования. Система обязательного медицинского страхования создана с целью обеспечения конституционных прав граждан на получение бесплатной медицинской помощи, закрепленных в статье 41 Конституции Российской Федерации.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что за более чем 15 лет проведения реформирования системы здравоохранения осталось множество нерешенных проблем в данной сфере, которые связаны как с финансовым обеспечением отрасли, так и с правовыми аспектами. Необходимость формирования новой нормативной правовой базы в области обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации становится все более актуальной задачей.

С точки зрения классических законов экономики, существующая модель системы обязательного медицинского страхования в той форме, как она ныне представлена в России, не является структурой и механизмом, которые способны обеспечить, с одной стороны, повышение качества медицинской помощи, а с другой - оптимального распределения и вложение финансовых средств, т.е. соотнести цену на медицинские услуги с качеством предоставления медицинской помощи.

 Действующая система  медицинского страхования не  справляется с решением возложенных  на нее задач улучшения состояния здоровья нации. Таким образом, без решения проблем в области обязательного медицинского страхования невозможно существенно улучшить важнейшие социальные и демографические показатели, которые выделены в число основополагающих в приоритетном  национальном проекте «Здоровье», что еще раз подчеркивает важность и актуальность исследуемого вопроса.

Целью написания курсовой работы является изучение обязательного  страхования, его правового и  экономического аспекта. Как уже  упоминалось основной акцент будет сделан на систему обязательного медицинского страхования. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть понятие  обязательного страхования;

- выявить сущность  обязательного страхования и  его виды;

- изучить нормативно-правовые основы обязательного страхования;

- проанализировать динамику  застрахованных лиц по обязательному  медицинскому страхованию в России;

- выявить основные  проблемы обязательного медицинского  страхования;

- рассмотреть пути  совершенствования обязательного медицинского страхования.

Объектом исследования выступает система обязательного  страхования, предметом – обязательное медицинское страхование.

Структурно курсовая работа состоит из введения, двух глав, выводов и предложений, а также  списка использованной литературы.

В первой главе работы рассмотрены теоретические основы обязательного страхования.

Вторая глава исследования посвящена анализу обязательного  страхования в России на примере  системы обязательного медицинского страхования.

В выводах и предложениях обобщены результаты исследования.

При написании работы были использованы труды как отечественных  ученых-экономистов, так и труды  практических работников данной отрасли, публикации в газетах и журналах по исследуемой тематике, а также  материалы из сети Интернет. Информационной базой исследования послужили данные Министерства здравоохранения и социального развития, Федерального фонда обязательного медицинского страхования, Федеральной службы государственной статистики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические основы обязательного страхования

 

1.1. Понятие  обязательного страхования

На сегодняшний день страхование становится одной из самых динамично-развивающихся сфер хозяйственной деятельности. Это обусловлено функцией страхования и образуемого страхового фонда - минимизировать неблагоприятный результат воздействия отдельных обстоятельств, затрагивающих ту или иную сферу жизнедеятельности.

Слово «страхование» происходит от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т.е. на собственную ответственность. Различные внезапные опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оценить такие опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха. Разделение случайной опасности («страха») с товарищами, передача ее и страха более сильному и умелому получили название «застраховаться». В дальнейшем это название стало использоваться преимущественно как специальный термин разделения и передачи рисков имущественных потерь, а позже – как наименование формы взаимопомощи при заболеваниях, потери трудоспособности, смерти кормильца [13. С.9]. Интересно, что в английском языке страхование - insurance имеет другое происхождение - от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным».

Обязательное страхование для  любой страны служит толчком для  развития всего страхового дела. Выписывая  полис обязательного страхования, есть возможность предложить страхователю другие, уже добровольные виды.

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм финансово-хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. Объективная потребность в страховании во все времена обусловливалась тем, что убытки, возникающие вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных человеку (стихийных сил природы, военных действий, гражданских беспорядков, аварий), чрезвычайных ситуаций, преступных действий (кражи, грабежа), собственной неосторожности, не всегда могли быть взысканы с виновного и приводили к потерям и разорению потерпевших [13. С.11]. Только заранее созданный, специальный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка.

Обязательное страхование - форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона [13. С.35].

Официальная классификация видов страхования в России проводит различие между обязательными и добровольными видами страхования. К обязательным видам Министерство финансов Российской Федерации относит только те виды страхования, которые в статус обязательного введены федеральными законами о страховании и приравненными к ним нормативными актами.

Обязательное страхование в соответствии с п. 2 ст. 927 Гражданского кодекса РФ осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами, установленными гл. 48 Гражданского кодекса РФ [3]. Оно осуществляется путем заключения договора обязательного страхования лицом, на которое федеральным законом о виде обязательного страхования возложена обязанность страховать жизнь, здоровье и имущество определенных в законе категорий граждан, а также имущество юридических лиц, свою гражданскую ответственность за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц или ответственность за нарушение договорных обязательств, со страховщиком, имеющим лицензию на проведение соответствующего вида обязательного страхования.

Обязательное страхование возникает при наличии одного из следующих условий:

- добровольное страхование подобных рисков коммерчески невыгодно страховщикам;

- добровольное страхование слишком дорого для страхователя;

- сам страхователь недооценивает серьезность таких рисков.

Но в то же самое время должна существовать объективная общественная потребность в защите от подобных рисков. В этом случае государство и принимает закон об обязательном страховании.

Отдельно следует выделить понятие «обязательного социального страхования». Обязательное социальное страхование - часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам [13. С.39].

Система обязательного медицинского страхования создана с целью обеспечения конституционных прав граждан на получение бесплатной медицинской помощи, закрепленных в статье 41 Конституции Российской Федерации [1]. Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья.

Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

Для реализации государственной политики в области обязательного медицинского страхования граждан созданы Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования.

В качестве субъектов медицинского страхования определены гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.

Социальное страхование имеет некоторые отличия от классического страхования. Основными принципами осуществления обязательного социального страхования являются:

- устойчивость финансовой системы обязательного социального страхования, обеспечиваемая на основе эквивалентности страхового обеспечения средствам обязательного социального страхования;

- всеобщий обязательный характер социального страхования, доступность для застрахованных лиц реализации своих социальных гарантий;

- государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнение обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансового положения страховщика;

- государственное регулирование системы обязательного социального страхования;

- паритетность участия представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования;

- обязательность уплаты страхователями страховых взносов и (или) налогов;

- ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования;

- обеспечение надзора и общественного контроля;

- автономность финансовой системы обязательного социального страхования [18. C.75].

Видами социальных страховых  рисков являются:

- необходимость получения медицинской помощи;

- временная нетрудоспособность;

- трудовое увечье и профессиональное заболевание;

- материнство;

- инвалидность;

- наступление старости;

- потеря кормильца;

- признание безработным;

- смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.

Каждому виду социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения.

Таким образом, обязательное страхование в общем виде –  это форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. Однако Российская Федерация является социально-ориентированным государством, и поэтому выделяют понятие «обязательного социального страхования», которое является частью государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам. В целях настоящего исследования наибольший интерес представляет система обязательного медицинского страхования, которая является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

 

1.2. Сущность  обязательного страхования и  его виды

Страховые отношения имеют свою специфику. Во-первых, страхование имеет дело только с неблагоприятными случайными и вероятными событиями, такими, которые случались раньше и могут произойти в будущем и причинить убытки.

Во-вторых, все виды коммерческих отношений, кроме страхования, строятся на принципах строго индивидуальной для каждой сделки эквивалентности и обязательности передачи товара, в том числе услуги, за деньги покупателю. В страховании дело обстоит иначе. Страховые отношения по закону и условиям сделки строго индивидуальной эквивалентности не предусматривают. Нет такой эквивалентности и в случае получения клиентом страхового возмещения. Так, например, уплаченный страховой взнос может составлять сотые доли процента от страховой суммы, которую получит страхователь при наступлении страхового случая.

Однако в отличие от системы в принципе неэквивалентных финансовых отношений, например налоговых, когда платят налоги все, а получают из бюджета не все плательщики, страховые отношения, несмотря на вышесказанное, эквивалентны. Эта эквивалентность заключается в том, что совокупная часть страхового взноса, предназначенная исключительно для страховой выплаты (нетто-взнос), должна максимально соответствовать ожидаемой величине суммы ущерба для всей совокупности страхователей [13. C.19]. Этим соответствием достигается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой оценивалась величина страховых взносов.

В-третьих, страховые экономические отношения характеризуются замкнутостью и солидарностью. Замкнутость отношения состоит в том, что в него вступают не все граждане, а лишь те из них, кто сам заключил со страховщиком договор страхования и оплатил его страховыми взносами или был застрахован другим лицом, например работодателем.

С учетом этих специфических отличий определим экономическую сущность страхования следующим образом: страхование является перераспределительным экономическим отношением, характеризующимся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данной страховой компании); наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, возвратностью части страховых взносов, направленной в страховые резервы и фонды страховщиков [13. C.20].

В целом экономическую сущность страхования характеризуют следующие признаки:

- перераспределительная природа отношений;

- наличие страхового риска и критерия его оценки;

- формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

- сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

- солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

- замкнутая раскладка ущерба;

- перераспределение ущерба в пространстве и во времени;

- возвратность части страховых платежей (распределенная в пространстве и во времени) в виде страховых выплат;

- самоокупаемость и рентабельность страховой деятельности.

Как уже упоминалось, существует две формы страхования - обязательное и добровольное. Все вышесказанное относится к страхованию в общем его понимании. Однако обязательное страхование, в частности социальное, имеет свою специфику.

Государственная политика РФ в области обязательного страхования  преследует следующие цели:

- первоочередного правового регулирования видов обязательного страхования, непосредственно направленных на защиту прав и свобод человека и гражданина;

- подтверждения проведения основных видов обязательного личного и имущественного страхования;

- сохранения либо при необходимости увеличения установленных страховых сумм по видам обязательного личного страхования;

- обеспечения единства основных положений порядка и условий проведения обязательного страхования.

Обязательное страхование  может быть двух видов: обязательное имущественное и обязательное личное страхование. Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования.

При обязательном страховании  достигается полнота объектов страхования. Обязательная форма страхования  исключает выборочность отдельных объектов страхования. Тем самым имеется возможность применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

Обязательная форма  страхования вводится законами страны, указами президента, постановлениями правительства. Отсюда она является обязательной для всех субъектов страхового хозяйства, в том числе для страховщика и страхователя.

Социальное страхование - механизм реализации социальной политики государства и способ ее финансирования. Социальное страхование сочетает два принципа управления социальными рисками: социальное регулирование и собственно страхование.

Принцип социального регулирования заключается в установлении основных социальных ориентиров развития общества, а принцип страхования определяет механизм финансового обеспечения поставленных социальных целей.

В процессе своего развития социальное страхование превратилось в самостоятельную систему финансового обеспечения общественных потребностей в медицинской помощи и поддержке нетрудоспособных граждан, основанную на перераспределении национального дохода. Эта система отлична как от коммерческого страхования, так и от распределительной системы социальной защиты.

Финансовую основу социального страхования составляют обязательные (в силу закона), всеобщие (для всех работодателей и в отдельных случаях работников) и равные (в одинаковой доле от фонда оплаты труда) страховые взносы [13. С. 49]. Социальное страхование не преследует цели получения прибыли, и все доходы, например, от инвестирования временно свободных средств, направляются только на социальные цели.

Социальное страхование основано на принципах солидарности (равные условия и равные, по отдельным видам социального страхования, размеры страховых выплат при существенно различном абсолютном размере страховых взносов для разных страхователей), которые упрощенно можно сформулировать как «богатый платит за бедного, здоровый – за больного».

Формы социального страхования со временем меняются по мере изменения структуры социальных рисков. В большинстве стран сохраняются три основные его отрасли: пенсионное, медицинское (больничное), от несчастных случаев. Еще недавно в России существовала четвертая отрасль - от безработицы. Постепенно формируется новая отрасль - страхование по долгосрочному уходу. Как отдельная отрасль такое страхование действует только в Германии.

Развитие отдельных отраслей социального страхования определяется следующими основными факторами:

- уровнем социального риска в обществе, который выражается в доле населения, утратившего доход по этой причине;

- степенью потери дохода (полной или частичной, постоянной или временной).

Таким образом, в настоящее  время обязательное социальное страхование в России состоит из 4 частей:

- обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности (болезни) или материнства

- обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

- обязательное медицинское страхование;

- обязательное пенсионное страхование.

Подводя итог, отметим, что сущность страхования состоит в том, что оно является перераспределительным экономическим отношением, характеризующимся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых случаев. Обязательное страхование обладает рядом специфических черт, в частности, может возникнуть в силу прямых предписаний закона. Одним из видов обязательного страхования является обязательное социальное страхование, которое включает в себя четыре части: обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности (болезни) или материнства, обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, обязательное медицинское страхование, обязательное пенсионное страхование.

 

1.3. Нормативно-правовые основы обязательного страхования

Как уже упоминалось  ранее обязательное страхование  возникает исключительно в силу прямого предписания закона, вследствие этого его нормативно-правовое регулирование  очень важно.

Нормативно-правовая база, регулирующая страховую деятельность в России, начала складываться с 1993 г. с вступлением в силу Закона РФ «О страховании». В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного, финансового и международного права.

Все нормативные правовые акты, регулирующие страховые отношения  можно разделить на две части  – нормативные акты, адресованные только страховщикам и регламентирующие их деятельность и нормативные акты, адресованные всем потенциальным участникам страховых отношений. Прежде всего, - это Гражданский кодекс Российской Федерации. В нем есть специальная глава 48, посвященная исключительно страхованию. Следующим по уровню является специальный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 №4015-1. В настоящее время он применяется в редакции от 18 июля 2011 года, так как сам закон был принят значительно раньше Гражданского кодекса, то в нем присутствовало много норм противоречащих нормам Гражданского кодекса и принятые поправки ликвидировали указанные противоречии.

Вообще и Гражданский кодекс и Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» - общие нормативные акты: в них содержатся универсальные правила регулирования страховых отношений, т.е. правила, общие для всех видов страхования. Именно в силу своей универсальности они тесно связаны с другими общими нормами, регулирующими возникновение, прекращение, изменение и исполнение обязательств.

Кроме общих нормативных актов существует много различных нормативных актов по конкретным видам страхования.

Обязательное медицинское страхование  является важнейшей формой социальной защиты населения.

Законодательство об обязательном медицинском страховании основывается на Конституции Российской Федерации  и состоит из Основ законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан, Федерального закона от 16 июля 1999 года №165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», других федеральных законов, законов субъектов Российской Федерации. Отношения, связанные с обязательным медицинским страхованием, регулируются также иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации.

В случае, если международным договором  Российской Федерации установлены  иные правила, чем предусмотренные  Федеральным законом «Об обязательном медицинском страховании», применяются правила международного договора Российской Федерации.

Также следует назвать и ежегодно утверждаемую Правительством РФ Программу государственных гарантий обеспечения граждан РФ бесплатной медицинской помощью, Типовые правила обязательного медицинского страхования.

Следует отметить и Бюджетный кодекс Российской Федерации. В Бюджетном Кодексе РФ главе 17 «Бюджеты государственных внебюджетных фондов» в статье 144 «Состав бюджетов государственных внебюджетных фондов» указывается, что включается во внебюджетные фонды, а ст. 146 «Доходы бюджетов государственных внебюджетных фондов» пункт 3 рассказывает именно о доходах Федерального фонда обязательного медицинского страхования.

Указ Президента Российской Федерации от 20.03.2001 № 318 «О введении государственной регистрации актов, издаваемых Пенсионным фондом РФ, Федеральным  фондом обязательного медицинского страхования и Фондом социального страхования РФ» (в ред. Указа Президента РФ от 20.07.2005 № 850). В пункте 1 вводится государственная регистрация имеющих нормативный характер актов, издаваемых Пенсионным фондом Российской Федерации, Федеральным фондом обязательного медицинского страхования и Фондом социального страхования Российской Федерации, затрагивающих права и обязанности граждан, устанавливающих правовой статус организаций или носящих межведомственный характер.

В Законе «О медицинском страховании граждан в РФ» в разделе 1 дается понятие медицинского страхования. Во втором разделе повествуется о системе медицинского страхования, где также рассматриваются объект добровольного медицинского страхования ст.3, договор (ст.4), страховой медицинский полис (ст.5), права застрахованных граждан (ст.6). Раздел 3 раскрывает деятельность страховых медицинских организаций. В разделе 4 рассматривается деятельность медицинских учреждений в системе медицинского страхования, их права и обязанности ст. 20, а также программы обязательного медицинского страхования в ст.22. Последний раздел – регулирование отношений в системе медицинского страхования.

Основными документами, регулирующими деятельность Федерального фонда обязательного медицинского страхования являются Бюджетный и Налоговый Кодексы, Указ Президента РФ «О введении государственной регистрации актов, издаваемых Пенсионным фондом Российской Федерации, Федеральным фондом обязательного медицинского страхования и Фондом социального страхования Российской Федерации», Постановление Правительства № 857 « Об утверждение устава ФОМС», Закон № 1499-1 «О медицинском страхование граждан в РФ».