Операции коммерческих банков с векселями

ВВЕДЕНИЕ

 

Эмиссионная деятельность банков Казахстана наиболее полно проявилась в то время, когда шло активное формирование банковской системы, ее интенсивный рост. Выпуск собственных ценных бумаг является удобным инструментом для привлечения дополнительных ресурсов, и их привлекательность по сравнению с другими источниками (например, срочными вкладами) обусловлена следующими причинами: привлекая средства путем выпуска ценных бумаг, банк уверен, что полученные таким образом средства не могут быть востребованы раньше срока, что дает ему возможность более эффективно планировать активные операции, развивая при этом долгосрочное кредитование. Ценные бумаги банков привлекательны для инвесторов, поскольку в случае необходимости могут быть реализованы на вторичном рынке, самостоятельно, без уведомления банка и без потерь процентов, в отличие от досрочного изъятия депозитов.

При выпуске собственных  векселей и проведении других операций с векселями коммерческие банки руководствуются Единообразным законом о переводном и простом векселе, являющемся приложением к Женевской конвенции, устанавливающей Закон о переводном и простом векселях, а также общими нормами гражданского законодательства РК, регулирующими денежно-кредитные отношения.

Векселями оформляются  ссуды, выданные различным юридическим и физическим лицам. Большое значение придается вопросу выпуска векселей банками и расчетам векселями в специальной литературе, в том числе использование векселей в инвестициях.

Положительное значение применения векселей, подчеркивается в статье, заключается в том, что они позволяют: развивать прямые связи между поставщиками и подрядчиками, выполняя оперативно взаиморасчеты; покупателям и заказчикам получать коммерческий кредит в результате предоставления им отсрочки платежа за отгруженную продукцию в их адрес, а также по товарам, выполненным работам и оказанным услугам; ускорить включение в рынок излишних товарно-материальных запасов, хранящихся на складах отдельных предприятий, а также продукции с ограниченным спросом.

Актуальностью темы курсовой работы является то,  что в настоящее время вексель занимает важное место в операциях банков с ценными бумагами. Растут объемы средств, привлеченных путем выпуска векселей, о чем свидетельствуют статистические данные.

Целью темы курсовой работы является вопрос вексельного обращения и операции банков с векселями в РК на примере коммерческого банка АО «Альянс Банк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить несколько задач:

• изучит вексель как финансовую категорию, в том числе функции, виды векселей и обязательные вексельные реквизиты;
• изучить вопрос вексельного обращение в РК;
• изучить виды векселей, выпускаемые АО «Альянс Банк»;
• изучить документы, на основании которых выпускаются векселя и оплачиваются векселя;
• изучить вопрос доходности векселей для банка и возможные риски, связанные с вексельным обращением.

Предмет исследования курсовой работы - операции коммерческих банков с векселями.

Объект исследования - операции с векселями в АО «Альянс Банк».

В работе использованы такие  методы, как наблюдение в виде документации, инвентаризация, группировка и обобщение данных.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

В первой главе курсовой работы рассмотрены теоретические  аспекты обозначенной проблемы.

Вторая глава носит практический характер: рассмотрено АО «Альянс Банк» и работа его операционных отделов.

В третьей главе представлены рекомендации по совершенствованию операций с векселями.

АО «Альянс Банк» работает эффективно, так как его деятельность в течение всего анализируемого периода приносила прибыль, убытки отсутствовали.

Итогом проведенного исследования являются рекомендации по совершенствованию учетной работы на участке вексельных операций.

При подготовке курсовой работы использована нормативная, учебная, методическая, специальная литература, а также материалы СМИ.

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОПЕРАЦИЙ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ВЕКСЕЛЯМИ

 

1. Возникновение, функции и виды векселей

 

Вексель как инструмент кредитно-расчетных отношений является результатом многовекового развития товарно-денежного хозяйства. История его возникновения уходит в далекое прошлое. Известно, что элементы вексельного обращения появились еще в эпоху средневекового феодализма.

Появление нового расчетного инструмента в средние века многие специалисты истории вексельного права связывают с потребностью средневековых торговцев, стремящихся сохранить свой капитал во время переездов и переселения от разбоя на дорогах, в заменителе денег.

Понятие «вексель» произошло от обменных операций, что подтверждается в современных названиях вексельных документов.

Вексель стал необходим  при переводе денег из одной местности  в другую, а также при обмене монет, имеющих хождение в одном  государстве, на валюту другого государства. Тем более государство, защищая  свое право чеканки, запрещало обращение монет другого государства в своем и вывоз своих монет в другие. Так потребовались услуги менял, которые имели своих представителей в различных государствах. Желающий получить деньги в другом месте, чтобы предупредить риск потери денег при переезде, уменьшить хлопоты и убытки, стал заключать договор с менялой. По договору меняла, получив деньги в одном месте, не отдавал эквивалент немедленно, а обещал выплатить его при предъявлении договора в оговоренном месте в установленное время. Опасность передвижения по средневековым дорогам способствовала развитию вексельных расчетов. Роль векселя расширялась, и он превратился в расчетное средство за поставленный товар. С его помощью фиксировался факт получения товара в том случае, когда деньги передавались позже.[1]

Развитие экономики, усиление роли государства, установление прочных  деловых отношений, как между государствами, так и отдельными торговцами и ремесленниками создавали условия для расширения объемов вексельного оборота и изменения функций векселя. Распространению векселя способствовала конкуренция между тремя финансовыми группами, наиболее значимыми в XII-XIII вв.:

• менялы, банкиры Италии, терминология которых до сих пор составляет основу вексельного обращения;
• могущественные рыцари, которые, помимо охраны торговых караванов и паломников, имели свои торговые конторы и славились безукоризненным делопроизводством;
• евреи, которых периодически изгоняли со своих земель, и для которых наличие писем-гарантий давало возможность сохранить капитал и облегчить вынужденные переезды и переселения.

Сфера применения векселя  расширилась также благодаря  ярмарочной торговле. Его стали использовать для расплаты из-за недостатка денег, поэтому время выдачи векселя  и время исполнения по нему стало отдаляться одно от другого. Это превратило вексель в особый вид денежно ценности и дало возможность совершать крупные сделки без немедленной оплаты. Постепенно вексель стал использоваться при оформлении долговых отношений.

Использование векселя  при ярмарочной торговле потребовало выработки специальных норм, связанных с передачей векселя другому лицу и быстроту вексельных взысканий. Это дало возможность одним векселем рассчитываться по нескольким сделкам, производя на них передаточные надписи.

Развитие вексельных отношений происходило в прямой зависимости или, лучше сказать, в «рамках» экономического развития различных государств. Следовательно, стали появляться различия в вексельных обычаях разных стран, что значительно затрудняло использование векселей в международных расчетах. Поэтому делается попытка повсеместно использовать законодательство в отношении векселя отдельных государств. Первоначально использовалось французское законодательство, а затем-германское.

В настоящее время  вексель относится к инструментам денежного рынка. Его считают неэмиссионной долговой ценной бумагой. Вексель дает право векселедержателю требовать уплаты в установленный срок определенной суммы денег от плательщика по векселю. Поэтому можно сравнить вексель с долговой распиской. Однако, от обычной долговой расписки вексель отличается следующим [2].

Во-первых, вексель - это абстрактное обязательство, то есть, возникнув в результате конкретной сделки, он может быть передан любому лицу, которое, не имея никакого отношения к условиям его возникновения, получает право требовать платежа по векселю, являясь его держателем.

Во-вторых, вексель рассматривается  как безусловное обязательство, то есть платеж по векселю не зависит  ни от каких условий.

В-третьих, вексель - это денежный документ со строго определенным набором реквизитов. Это значит, что векселем является только тот документ, который содержит все необходимые реквизиты векселя, сформулированные в соответствии с Положением о переводном и простом векселе. При этом если не будет хотя бы одного обязательного реквизита, то вексель теряет свою вексельную силу, а все другие реквизиты, которые написаны сверх обязательных считаются ненаписанными. Совокупность надлежащим образом оформленных реквизитов векселя составляет форму векселя, а отсутствие либо неверное оформление хотя бы одного из них может привести к дефекту формы векселя. Дефект формы векселя - это термин, определяющий несоответствие представленного как вексель документа формальным требованиям вексельного права. Дефект формы векселя ведет к потере документом вексельной силы, безусловности изложенного в документе текста, абстрактности вексельного долга и солидарной ответственности всех обязанных по векселю лиц.

В четвертых, вексель  отличает солидарная ответственность, то есть полная ответственность каждого обязанного по векселю лица перед законным векселедержателем. Векселедержатель в случае неплатежа и ненадлежащего протеста в неплатеже имеет право предъявить иск ко всем или некоторым обязанным по векселю лицам, не соблюдая очередности индоссаментов.

В пятых, предметом вексельного  обязательства могут быть только деньги.

В шестых, вексель передается от одного лица другому на основании  специальной передаточной надписи - индоссамента, которая не требует нотариального заверения.

Вексель выполняет две главные функции: он выступает средством расчета, и с его помощью можно оформить или получить кредит.

Являясь средством расчета, вексель заменяет деньги. Деньги, заменив натуральный обмен, позволили отделить акт продажи от акта покупки; вексель же, заменяя в этой части деньги, отделяет акт платежа от акта получения денег, выступая универсальным средством платежа. Вексель может служить средством сохранения денег, вместо наличных денег выступает расчетным средством. К тому же вексель может не только сохранить деньги, но и преумножить их.

Вексельное обращение  способно ускорить расчеты, уменьшить  потребности в наличных деньгах, так как при развитом коммерческом обороте вексель до срока оплаты может пройти через многих держателей, погашая их обязательства друг перед другом. Вексель широко используется в качестве платежного средства в международных расчетах, при экспорте и импорте.

Следующая функция векселя  заключается в том, что его  рассматривают в качестве орудия кредита. С помощью векселя можно  оформить различные кредитные операции: получить отсрочку в платеже при покупке товара, возвратить полученный кредит, предоставить кредит заемщику. Особое значение вексель в части этой функции имеет для покупателя (потребителя), так как он дает ему возможность получить кредит от продавца (поставщика) без посредничества банков и других финансовых институтов.

 

 

1.2 Классификация векселей

 

Класс векселей достаточно многообразен. Рассмотрим некоторые  виды векселей таблица 1.

Наибольшее значение имеет деление векселей на переводные и простые векселя.

Переводной вексель (тратта) представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.

 

Таблица 1 Виды векселей

 

Признак классификации	Виды векселей	Краткая характеристика отдельных видов векселей
Эмитент	Казначейс кие	долговые обязательства, выпускаемые от лица государства  Центральным банком РК или Минфином РК
	Муниципаль ные	Выпускаются местными органами власти и управления при согласовании с правительством
	частные	Выпускаются корпорациями, финансово-промышленными группами, коммерческими банками, частными лицами
Экономическая сущность	Коммерчес кие	В основе лежит конкретная товарная сделка продажи (поставки) товара (продукции). Сущность - отсрочка платежа, предоставление коммерческого кредита.
	Финансовые	В основе - выданная ссуда. Сущность- гарантия возврата полученной ссуды.
	Фиктивные	В основе нет ни движения товара, ни движения денег.
	Банковские (корпоративные). Выпуска ются только в Казахстане.	Суть - привлечение «дешевых» временно свободных денежных средств, отражает отношение займа денег векселедателем у векселедержателя за определенное вознаграждение.
Плательщик по векселю	Простые (соло)	Плательщик и векселедержатель- одно лицо. Суть - векселедержатель-должник, векселедержатель-кредитор
	Переводные (тратта)	Плательщик и векселедатель- разные лица. Необходимо согласие платедбщика  быть плательщиком - главным должником по векселю. Плательщик-
Срок платежа	Определенно срочные	Можно установить конкретную дату (день) оплаты
	Неопределенно срочные	День платежа заранее  неопределен и зависит в основном от векселедержателя
Продолжение таблицы 1 Виды векселей
Наличие залога	Обеспечен ные	Вексель гарантирован залогом, который остается в распоряжении кредитора до полной оплаты долга
	Необеспеченные	Вексель не гарантирован залогом
Возможность передачи другому  лицу	Индоссиру емые	По индоссаменту могут  передаваться другому лицу, свободно обращаться
	Неиндоссируемые	Именные, передача другому  лицу невозможна, делается оговорка «не  приказу»
Место платежа	Домицилированные	Место платежа не совпадает  с местонахождение плательщика, первого держателя или с местом выдачи векселя. Указано в векселе дополнительно
	Недомилицилированные	Местом платежа является место нахождения трассата (переводной вексель), векселедателя (простой вексель), ремитента (первого получателя) или  место выдачи векселя.
Примечание: составлено автором на основе [3]

 

Таким образом, переводной вексель (тратта) - это документ, регулирующий вексельные отношения трех сторон: векселедателя (трассанта), должника (трассата) и векселедержателя - получателя платежа (ремитента). При этом трассант - должник перед ремитентом, трассат- должник перед трассантом. Трассат становится главным плательщиком после соглашения (акцепта) принять на себя платеж по векселю. Закон устанавливает, что векселедатель (трассант) несет ответственность и за акцепт, и за платеж по векселю.[4]

Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.

В простом векселе векселедатель является прямым должником, и он обязан по простому векселю, так же как акцептант по переводному, следовательно, простой вексель акцептовать не нужно.

Определенное значение имеет деление векселей в зависимости  от их экономической сущности, в этом случае выделяют следующие виды векселей: коммерческие, финансовые, фиктивные, банковские.

В основе коммерческого векселя лежит конкретная товарная сделка.

Для финансового векселя  характерно то, что он является дополнительной гарантией возврата выгодного кредита, т.е. в его основе лежит движение денег.

Вексель фиктивный - в основе векселя нет ни движения товара, ни движения денег. К фиктивным векселям относят: бронзовый, дружеский, встречный.

Бронзовый вексель - вексель, не имеющий реального обеспечения, плательщиком по нему является либо вымышленное лицо, либо заведомо неплатежеспособное.

Дружеский вексель - вексель, который выдает одно платежеспособное лицо другому неплатежеспособному лицу как средство платежа или изыскания денежных средств путем учета векселя в банке.

Встречный вексель - два лица выставляют векселя друг другу, после чего учитывают их в разных банках. При наступлении срока платежа они вновь обмениваются векселями и учитывают их в других банках.

Вексель банковский - одностороннее, ничем не обусловленное обязательство банка- эмитента векселя уплатить векселедержателю указанную в векселе сумму в установленный срок.

Банки выпускают векселя  процентные и дисконтные. Процентные продаются по номиналу, а при представлении  векселя к погашению векселедержателю выплачивается номинал, а также проценты по нему. Процентная сумма зависит от установленной процентной ставки, условий ее выплаты и времени, в течение которого вексель находился у векселедержателя. Такие векселя должны быть неопределенно срочные: оплачиваться банком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления. Банк в таких векселях может указать, что срок их предъявления не раньше такого-то времени от составления (продажи).

Дисконтные векселя  продаются ниже номинала (со скидкой-дисконтом). Такие векселя определенно срочные, т.е. при продаже банк оговаривает срок погашения такого векселя. Для банка-эмитента такие векселя служат средством привлечения временно свободных денежных средств как у юридических, так и физических лиц. Выгода банка и в том, что выпуск векселей не требует регистрации, т.е. не нужно раскрывать информацию о себе, как этого требует выпуск других ценных бумаг, не нужно уплачивать эмиссионный налог [5].

Для покупателя приобретение банковских векселей выгодно потому, что они ликвидны, можно получить кредит под вексельное обеспечение, векселя банка продаются и покупаются на вторичном рынке ценных бумаг, их можно использовать как платежное средство.

   

 

3. Вексельное обращение в РК

 

В настоящее время  в РК наибольшей популярностью среди промышленных и финансово-кредитных учреждений пользуются простые векселя (соло). Такая популярность простых векселей на фондовом рынке Казахстана объясняется направлениями использования векселей. Соло - векселя активно используются в следующих направлениях:

1. Привлечение временно свободных денежных средств. Банки активно используют простые векселя для привлечения денежных средств, поскольку вексель имеет неоспоримые преимущества, как перед депозитом, так и перед сберегательным сертификатом.

Во-первых, в отличие от депозитов, доходы по которым облагаются налогом по общей ставке для налога на прибыль, налогообложение доходов по векселям обычно значительно ниже. Такая разница в налогообложении, безусловно, делает вексель как инструмент привлечения денежных средств более привлекательным как для банков, так и для вкладчиков.

Во-вторых, хотя ставки налогообложения  доходов по векселям и сберегательным сертификатам одинаковы, вексель все  же предпочтительнее сберегательных сертификатов ввиду большей ликвидности. Это значит, что векселедержатель имеет возможность рассчитаться со своими кредиторами не только денежными средствами, но и векселем за поставленные товары и оказанные услуги либо досрочно учесть вексель;

2. Вексельное кредитование. Суть данного вида кредитования заключается в том, что заемщик получает кредит не денежными средствами, а векселями. Как правило, такие векселя достаточно ликвидны, поскольку заемщик использует их как расчетное средство в своих финансово-хозяйственных операциях. Данный вид кредитования выгоден как банку, так и заемщику, поскольку банк, кредитуя заемщика, не использует своих активов, что значительно снижает себестоимость кредитной операции. Соответственно кредитный процент для заемщика обычно значительно меньше;
3. Вексель как средство платежа. Вексель является особенной ценной бумагой. Эта особенность состоит в том, что вексель может быть использован как средство платежа. В настоящее время большой популярностью среди банков, финансово-кредитных и промышленных предприятий пользуются операции с так называемыми «расчетными» векселями. «Расчетный» вексель - это вексель, который приобретается с дисконтом для покрытия кредиторской задолженности перед векселедателем в размере вексельной суммы. Суть такой операции заключается в том, что разница между ценой покупки векселя и вексельной суммой является доходом. Обычно в таких операциях используются векселя надежных банков либо предприятий транспортной (прежде всего железных дорог), энергетической, металлургической и других отраслей, продукция либо услуги которых достаточно ликвидны. Векселя вышеуказанных промышленных предприятий приобретаются с целью досрочного погашения кредиторской задолженности перед векселедателем, поэтому к ним обычно прилагаются гарантийные письма с обязательством векселедателя досрочно погасить вексель в счет кредиторской задолженности векселедержателя перед векселедателем за производимые последним товары и оказываемые услуги.[6]

Операции с «расчетными» векселями можно отнести к  разряду сверхдоходных.

Более широкое использование предприятиями простых векселей объясняется также тем, что структура вексельных отношений в простом векселе значительно проще правил обращения переводного векселя. Это весьма важно, поскольку уровень экономического образования (особенно это касается фондового рынка) руководящего состава предприятий остается достаточно низким. Руководители «старой закалки» с большим трудом осваивают новые расчетные инструменты. Вексельное же обращение является одной из наиболее сложных областей экономики. Именно отсутствие специальных знаний у руководящего состава промышленных и других предприятий затрудняет развитие вексельного обращения в Казахстане.

Прежде всего, вексель  в Республике Казахстан не является ценной бумагой и обладает статусом платежного документа.

Выпуск финансовых векселей (векселей, выданных с целью     привлечения финансовых средств) резидентами на территории республики запрещен.

Векселя резидентов Республики Казахстан, выпускаемые на ее территории, могут быть только коммерческими, выданными  под сделку о поставке товара, выполнении работ или оказании услуг (кроме финансовых услуг).

Вексель пока еще остается новым инструментом для финансового  рынка Казахстана, эксклюзивным продуктом  корпоративного банкинга. Развитие вексельного  обращения идет по закону «от большого к малому», т. е. на данный момент в стране в основном действуют вексельные программы крупных предприятий.

Если ввиду развитости обращения в РК финансовых векселей казахстанские банки выпускают собственные векселя с целью предоставления их физическим и юридическим лицам «против денег» либо в качестве инструмента кредитования, в Республике Казахстан наиболее распространенными вексельными операциями являются аваль и учет коммерческих векселей юридических лиц.

Таким образом, в Республике Казахстан вексель в основном выступает средством платежа и коммерческого кредитования, а не средством привлечения финансовых ресурсов, как в Казахстане. Помимо аваля и учета векселей, казахстанские банки осуществляют:

• домицилиацию,
• инкассирование векселей,
• выдачу ссуд под залог векселей,
• акцепт векселей в порядке посредничества.[7]

В основном обращаются простые  векселя, переводные векселя присутствуют преимущественно в международных  расчетах.

Представление об объеме вексельного рынка Казахстана в  какой-то мере может дать информация об объеме векселей, находящихся в портфелях коммерческих банков (значительная в основном на территории республики часть векселей учитывается векселедержателями в первые дни после получения).

Основными же причинами  малой степени использования векселей в Казахстане являются:

• неразвитость товарного рынка,
• законодательные барьеры,
• слабое представление о возможностях использования векселей у потенциальных потребителей данного инструмента,
• малочисленность квалифицированных специалистов.

Основными же причинами  малой степени использования  векселей в Казахстане являются:

• неразвитость товарного рынка,
• законодательные барьеры,
• слабое представление о возможностях использования векселей у потенциальных потребителей данного инструмента,
• малочисленность квалифицированных специалистов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ОГРАНИЧЕНИЕ АСПЕКТА ВЕКСЕЛЬНОГО ОБРАЩЕНИЯ В АО «АЛЬЯНС БАНК»

 

1. Краткая характеристика АО «Альянс Банк»

 

АО «Альянс Банк» - банк второго уровня Республики Казахстан, начал свою деятельность в Казахстане в 1999 году.

До февраля 2009 года основным акционером АО «Альянс Банк» являлось АО «Финансовая корпорация Сеймар Альянс» (ФКСА). 1 февраля 2009 года 76% обыкновенных акций были заложены Фонду национального благосостояния "Самрук-Казына". 2 февраля 2009 года ФКСА предложила госхолдингу «Самрук-Казына» приобрести 76 % обыкновенных акций.

На данный момент времени единственным акционером АО «Альянс Банк» является АО «ФНБ «Самрук-Казына».[8]

Конечной контролирующей стороной является Правительство Республики Казахстан.

АО «Фонд национального  благосостояния «Самрук-Казына» - Фонд, являющейся холдингом, объединяющим ряд государственных предприятий, образованный посредством слияния АО «Фонд устойчивого развития «Казына» и АО «Казахстанский холдинг по управлению государственными активами «Самрук» и дополнительной передаче Государством Фонду своего права собственности в некоторых предприятиях, принадлежащих Правительству Республики Казахстан. Фонд был образован 3 ноября 2008 года в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан. Правительство, представленное Комитетом государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан, является единственным акционером Фонда.

АО «Альянс Банк»  располагает обширной сетью эквайринговых  устройств, которая насчитывает 973 банкомата, в том числе 322 банкомата с функцией приема наличных (cash-in), а также 152 POS-терминалов в пунктах выдачи наличных и 342 POS-терминалов в торгово-сервисных предприятиях.

АО «Альянс Банк» - универсальный финансовый институт по всем направлениям бизнеса, с преимущественным фокусом на розничном рынке и  кредитовании субъектов МСБ.

Альянс Банк является активным участником государственных  программ по стабилизации экономики  и финансовой системы на 2009-2010 гг., реализуемых в рамках Плана совместных действий Правительства РК, Национального банка РК и Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций РК.

АО «Альянс Банк»  является участником:

Фонда обязательного  коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц  Республики Казахстан;

Казахстанского фонда  гарантирования ипотечных кредитов;

Казахстанской фондовой биржи (KASE);

Ассоциации финансистов  Казахстана;

Международных межбанковских  систем телекоммуникаций S.W.I.F.T. и REUTERS;

Торгово-промышленной палаты Казахстана;

Принципиальным членом международных платежных систем VISA International и MasterCard International.[9]

Альянс Банк является участником программы «Дорожная  карта бизнеса 2020».

Программа «Дорожная  карта бизнеса 2020» разработана  для реализации послания Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана «Новое десятилетие - Новый экономический подъем - Новые возможности Казахстана» и Стратегического плана развития Казахстана до 2020 года. Программа является одним из механизмов реализации Государственной программы по форсированному индустриально-инновационному развитию Республики Казахстан на 2010 - 2014 годы.

Финансовые показатели и рейтинг:

Активы Банка на 1 января 2011 года составляют 489 545 766 тыс.тенге 

Собственный капитал  составляет 33 947 657 тыс.тенге 

АО «Альянс Банк» занимает 6 место по размеру активов и 9 место по размеру капитала среди банков Казахстана (39 БВУ РК)

Клиентский рейтинг на Banker.kz: 29 место  на 28 февраля 2012 года

Рейтинговое агентство - Moody's:

Рейтинг финансовой устойчивости /Прогноз:E/стабильный

Долгоср./Прогноз/Краткоср. в ин.валюте: B3/развивающийся/NP

Рейтинговое агентство - Standard & Poor's:

В ин.валюте /Прогно: B-/cтабильный/C

В нац.валюте /Прогноз: B-/cтабильный/C

По нац. шкале: kzBB-

Рейтинговое агентство - Fitch Ratings

Долгоср./Прогноз/Краткоср. в ин.валюте: B-/стабильный/B

Индивидуальный рейтинг: E

Рейтинг поддержки: 5