Операции с пластиковыми карточками

Открытый  Таврический Колледж 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине: «Банковские операции»

на тему: «Операции с пластиковыми карточками » 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                            Работу выполнила:

                                                                                      студентка 37-О группы

                                                                                      специальности «Финансы»

                                                                                      Матеха Светлана.

                                                                                      Работу проверила

                                                                                      преподаватель:

                                                                                      Галкина В.Н. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      г. Симферополь 2010 год 

План.

Введение. ……………………………………………………………………..3 

Раздел  I. Сущность, понятие и виды платежных карточек………………...5

1. 1. Платежная пластиковая карточка, как инструмент

 платежного  оборота…………………………………………………………..5

1.2.  Сущность  и виды пластиковых карточек………………………………6 

Раздел  II. Система массовых электронных платежей и ее развитие в        Украине……………………………………………………………………….12

2.1. Классификация  платежных систем, основанных на  использовании пластиковых карточек………………………………………………………..12

2.2. Общие основы  эмиссии и осуществления операций  с пластиковыми платежными карточками…………………………………………………….13

2.3. Национальная  система массовых электронных платежей и ее характеристика……………………………………………………………….15 

Раздел III. Проблемы и пути совершенствования работы с пластиковыми карточками…………………………………………………………………….19

3.1. Проблемы  работы с пластиковыми карточками……………………….19

3.2. Совершенствование работы с пластиковыми карточками…………….27 

Заключение. ………………………………………………………………….32

Список  литературы……………………………………………………………34 

Приложение…………………………………………………………………....35 
 

Введение. 

    Современные этапы развития банковского сектора  характеризуются расширением объема и структуры денежного оборота, осложнением расчетов, необходимостью уменьшения финансовых рисков и  налаживанием действенного контроля за системой денежного оборота в Украине. Выполнение таких сложных задач может быть обеспечено существенным расширением безналичных расчетов, новых банковских услуг.

    Одной из таких банковских услуг является создание системы массовых электронных  платежей с помощью банковских платежных  пластиковых карточек. В Украине создана своя Национальная система массовых электронных платежей, многие банки и клиенты используют зарубежные системы карточных расчетов.

    Появились и активно развиваются системы массовых платежей за товары и услуги с помощью пластиковых карточек, как кредитных карточек, так и дебетовых карточек; "Электронных кошелек", "Электронных чеков". Банки активно распространяют карточки для получения денег из банковских автоматов. Общие принципы эмиссии и осуществления операций с применением платежных карточек имеют свой порядок и правовые основы, связаны с эмиссией платежных карточек, осуществлением операций с их применением, а также с проведением расчетов по указанным операциям в пределах Украины.

 Порядок осуществления эмиссии платежных карточек и операций с их использованием в пределах Украины и за рубежём постоянно совершенствуется. Наряду с карточками личного пользования, появились корпоративные платежные карточки.

    В связи с этим очень актуальным становится приобретение базовых знаний по предмету "Расчеты с помощью пластиковых карточек"  

Цель  настоящей работы - изучение процесса обращения пластиковых карт и возникающих при этом определённых проблем.

    Объект  курсовой работы - организация платёжной системы в сфере безналичных расчётов.

    Предмет - процесс обращения пластиковых карт.

    Курсовая  работа состоит из введения, трех разделов и заключения, изложенных на  страницах печатного текста.

    Список  использованной литературы включает 12 наименование. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Раздел  I. Сущность, понятие и виды платежных карточек. 

1. 1. Платежная пластиковая  карточка, как инструмент  платежного оборота.

    Современная платежная система любого государства  включает  инструменты, порядок и  правила расчетов.

    Платежный оборот – это процесс непрерывного движения средств платежа. Осуществляется в двух формах – наличной и безналичной. Наличные денежные расчеты используются в основном во взаимосвязи предприятий и организаций с населением, т.е. обслуживают движение денежных доходов и затрат населения. Безналичный оборот денег в современных условиях играет ведущую роль. В некоторых странах  безналичные расчеты составляют  около 95% (США). Безналичный оборот существует как записи по депозитным счетам (депозитные деньги).

    Безналичные расчеты делятся по способу платежа. Основным способом платежа является перечисление денежных средств в полной сумме со счета плательщика на счет поставщика, путем соответствующих записей по ним. Разновидностью способов платежа является:

    - прямое  перечисление денег;

    - плановые  платежи;

    - взаимозачет;

    Принципы  организации безналичных расчетов:

    - правовой  режим осуществления расчетов  и платежа;

    - осуществление  расчетов через банковские счета;

    - наличие  согласия распорядителя счета  (акцепта);

    - соблюдение  законодательно установленного  срока платежа;

    - выполнение  платежа при условии наличия  средств на счете плательщика;

    - взаимный  контроль между участниками расчетов.

    Банки осуществляют операции  по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой, информацию оформленную виде документа, на бумажных носителях  или  в установленных случаях на электронных носителях платежный документ. К ним относятся платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, кассовые поручения, пластиковые карточки.

    Стратегия развития платежных систем Украины реализуется в двух направлениях:

    - переход  к электронной системе межбанковских  расчетов в режиме реального  времени. 

    - сокращение  наличного оборота путем внедрения  расчетных платежей.

    Наиболее  перспективной и все более  распространенной формой расчетов является электронная форма с помощью платежных карточек и электронных денег. Ныне распространена точка зрения на электронные деньги как новый вид наличности в форме электронного импульса в памяти ЭВМ, что исходит от пластиковой карточки или персонального компьютера.

    Пластиковые карточки по своему экономическому смыслу предназначены для сокращения части  наличности в обороте, ускорения  расчетов и для расширения объемов  доступных клиентам услуг.

    В мире существует около 500млн. различных  пластиковых карточек, которые различаются по функциональному назначению и технологии использования. 

1.2.Сущность и  виды пластиковых карточек.

    Платежная карточка – специальное средство, в виде эмитированной в установленном законодательством порядке пластикового или другого вида карточки, которое используется для инициирования перевода денег со счета плательщика или с другого соответствующего счета банка; с целью оплаты стоимости товаров и услуг, перечисления средств со своих счетов на счета других лиц, получение денег в наличной форме в кассах банка, в пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и через банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором.

    Платежная карточка – это средство безналичного расчета, получения кредита и наличности.

    Есть  разные виды пластиковых карточек, которые различаются по механизму  расчетов, функциональным характеристикам  и технологическими особенностями.

    По  функциональным характеристикам выделяются кредитные и дебетовые карточки. Кредитные карточки связаны с открытием в банке кредитной линии, которая дает возможность собственнику карточки пользоваться кредитом во время покупки товара и оплаты услуг. Дебетовые карточки предназначены для получения наличности в банковских автоматах или для купли товаров с расчетом через электронные терминалы.

    По  технологии обслуживания различаются карточки двух видов: с магнитной полосой и с встроенной микросхемой.

    Карточки  с магнитной полосой имеют на обратной стороне магнитную полосу, где записываются данные, необходимые для идентификации лица собственника карточки при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждениях. Эти данные содержат:

    - банковские  реквизиты собственника карточки (имя, отчество, адрес, код банка и отделения, номер счета);

    - срок  действия карточки;

    - максимальную  сумму, которая имеется в распоряжении  собственника карточки и которая  уменьшается при каждом снятии  средств со счета.

    Важным  элементом информации, записанной на магнитной строке, является персональный идентификационный номер. Номер должен быть известный только собственнику карточки, и он набирает его с помощью специальной клавиатуры банкомата или терминала. Когда карта введена в специальное устройство банкомата или терминала, набранный код сравнивается с ПИН-кодом на магнитной полосе и, если они сошлись, то открывается доступ к коммуникациям сети для передачи команд о выполнении платежа.  Собственник карточки набирает информацию о состоянии счета и сумму платежа, которая предается на счет в банк, обслуживающий счет, с которого она списывается и переводится на счет получателя или выдается наличными с банкомата. Если введенная информация не соответствует, то держатель карточки может сделать еще набор ПИН-кода. Потом карточка блокируется.

    Карточка  с микросхемой впервые внедрена во Франции 1974г., сейчас используется во всех странах. В смарт-карте встроена микросхема (чип), который состоит из запоминающего устройства для сохранности информации и процессора, который является составной компъютера и способен обрабатывать информацию, записанную в памяти устройства. Увеличенная таким образом память карточки позволяет сохранять и использовать информацию о собственнике, банковских счетах клиентов, а также около 200 последних операций, выполненных с использованием карточки.

    В системе денежного обращения  пластиковая карточка является одним  из прогрессивных средств организации  безналичных расчетов.

    Микропроцессорную карточку можно использовать для  получения наличных денег со счета  собственника карточки через банкомат, для оплаты товаров и услуг в организациях мелкооптовой торговли и бытового обслуживания, для получения кредита и т.д.

    Платежеспособным  солидным клиентам выдаются золотые  карточки (Gold cards), платиновые (Platinum cards), премиальные (Premium cards) и другие. Эти карточки позволяют использовать значительно больший лимит кредитования, чем лимит по обычным кредитным карточкам, и предусматривают значительные льготы для пользователя.

    Кредитная карточка – это карточка, которая позволяет ее собственнику при покупке товара  отсрочить их оплату.

    Кредитная карточка служит исключительно для  осуществления кредитных операций.

    Каждому собственнику карточки определяется лимит  кредитования по отдельному кредитному счету, который функционирует независимо от других кредитных счетов (текущих или сберегательных).

    По  кредитным карточкам его собственник  может осуществлять платежи за товары и услуги, получать наличность в  учреждениях банка, в том числе  и в банкоматах, получать определенные льготы от эмитентов, использовать карточки как средство самоидентификации и т.д.

    Условия предоставления клиентам потребительского кредита, в том числе кредитных  карточек, в разных банках и разных странах разные. Разные кредитные  карточки дают клиентам и разный набор  услуг. Так, существуют карточки, которыми могут пользоваться на равных условиях два собственника (муж и жена), есть карточки, которые требуют обеспечение выданных кредитов и т.д.

К кредитным  карточкам относятся:

    - банковские  кредитные карточки;

    - карточки  туризма и развлечений;

    - личные  платежные карточки предприятий  торговли и сферы услуг.

    Банковские  кредитные карточки предназначены для покупки товара с использованием банковского кредита, а также для получения аванса в наличной форме. Главная их особенность - открытие банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз при покупке товара или получении кредита в денежной форме. Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита.

    Карточки  туризма и развлечений выпускают туристические и другие фирмы («AMERICAN EXPRESS», «DINNERS CLUB»). Карточки принимаются многими торговыми организациями во всем мире для оплаты за товары и услуги, а также предоставляют собственникам различные льготы, связанные со страхованием жизни, скидки при бронировании авиабилетов, оплаты мест в гостиницах, телефонные разговоры и др.

    Личные  платежные карточки предприятий торговли и сферы услуг используются ограничено, определенной замкнутой сетью торговых организаций (универмаги, автозаправки и т.д.). Кредит представляет сама компания, она получает и кредиты по ним. 

    Дебетовые (платежные) карточки используются для оплаты товаров и услуг путем прямого списания сумм с банковского счета плательщика. Они являются простым и универсальным заменителем денежных средств. Они не позволяют оплачивать покупку при отсутствии средств на счете клиента. Исключением является только тот случай, когда клиент имеет текущий счет с возможным овердрафтом. Тогда по дебетовой карточке возможно получение ссуды в пределах овердрафта по счету. Собственник этой карточки обязан оплачивать счета в полной сумме после получения ежемесячной справки о движении средств на его счете, и только при условии выполнения этих требований с них не взимается дополнительная плата.

    В зависимости от направленности операций, которые осуществляются дебетовой карточкой, выделяют:

    - карточки  для банковских автоматов;

    - карточки  для покупки через терминалы  в торговых залах;

    - чековые  гарантированные карточки;

    - «электронный  кошелек».

    Карточки  для банковских автоматов дают возможность собственнику получать наличность в пределах остатка средств со своего счета непосредственно в банке или через автоматические приспособления (банкоматы), сеть которых может охватывать всю страну и другие государства. Такие карточки открывают собственнику доступ к своему текущему счету на принципах самообслуживания везде и в любое время, т.к. банкоматы работают круглосуточно, без перерыва, выходных и праздничных дней.

    Некоторые типы банкоматов позволяют получать выписки о состоянии банковского счета, вносить деньги на депозиты, делать взнос для погашения кредита, переводить деньги с одного счета на другой.

    При использовании карточек для покупки через терминалы в торговых залах идентификация собственника проводится в момент осуществления операции, сумма покупки списывается со счета плательщика, и деньги перечисляются на банковский счет торговой организации немедленно.

    Чековые гарантированные  карточки выдаются собственникам текущего счета в банке для идентификации чекодателя и гарантии платежа по чеку. Карточка базируется на кредитной линии, которая дает возможность собственнику счета пользоваться кредитом (овердрафтом). При этом банк гарантирует получение денег по чеку в пределах установленного лимита в том случае, если на счета чекодателя отсутствует необходимая сумма.

 Основные  правила пользования чековой  гарантийной карточкой:

    - подписи  на чеке и карточке должны  быть одинаковые;

    - сумма  чека не должна превышать лимита, обозначенного на карточке;

    - если  сумма выплаты по чеку превышает  сумму средств на счете, с собственника взыскиваются комиссионные за использование кредитной линии и проценты по овердрафту.

      Итак, платёжный оборот осуществляется в двух формах - наличной и безналичной. В наличных расчётах обслуживают движение денежных доходов и затрат населения.

 Безналичный оборот денег в современных условиях играет ведущую роль. Это платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, кассовые поручения, пластиковые карточки.

      Платежная карточка – специальное средство, в виде эмитированной в установленном законодательством порядке пластикового или другого вида карточки, которое используется для инициирования перевода денег со счета плательщика или с другого соответствующего счета банка 
 
 
 

Раздел  II. Система массовых электронных платежей и ее развитие в        Украине. 

2.1. Классификация платежных  систем, основанных  на использовании  пластиковых карточек.

   В современных  условиях достаточно широко внедряются системы массовых электронных платежей за товары и услуги с помощью пластиковых  карточек. В карточных системах используют:

   - кредитные  и дебетовые карточки;

   -«электронные  кошельки » и «электронные  чеки»;

   -карточки  для получения денег с банковских  автоматов.

   Платежные системы, основанные на использовании  пластиковых карточек в Украине, классифицируются следующим образом:

   - международные  платежные системы банковские  (Master Cart,  Visa),           

        не банковские (American Express,  Diners Club),

        прочие (Золотая корона, Uion Card СТБ и другие); 

    - внутригосударственные  платежные системы - внутренние между-народные, локальные системы, введенные отечественными банками ,которые базируются на технологиях подобных  международным платежным системам и технологиям.

(НСМЭП).

   Участниками системы массовых платежей за товары и услуги с использованием платежных пластиковых карточек являются:

   - держатели  карточек, физические  лица –  клиенты или доверенные лица  клиентов, которые на законных  основаниях используют платежную  карточку для инициирования перечисления  с соответствующего счета в  банке или для осуществления другой операции с их применением;

   - экрайринговое  учреждение (эквайр);

   - юридическое  лицо – член платежной системы,  который осуществляет эквайринг;

   - эмитент  – член платежной системы,  который осуществляет эмиссию  платежных карточек.

   - торговец  – субъект предпринимательской  деятельности, который в соответствии  с договором, заключенным с  эквайрингом или платежной организацией, принимает к обслуживанию платежные  карточки с целью проведения  оплаты стоимости товаров и  услуг.  

2.2.  Общие основы эмиссии и осуществления операций с пластиковыми платежными карточками. 

    Правовые  отношения, которые возникают в  связи -  с эмиссией платежных  карточек, осуществлением операций, с  их применением, и  с проведением  расчетов по указанным операциям, в  пределах Украины, регулируются нормами законов Украины «О национальном банке Украины», «О банках и банковской деятельности» и другими нормативно-правовыми актами  НБУ,  правилами платежных систем и договорами, которые заключены между участниками платежных систем.

    Соответственно  с законодательством Украины  используются платежные карточки, которые  эмитированы членами внутри государственных  платежных систем.

   Для осуществления  безналичных расчетов и выдачи наличности с использованием платежных карточек в Украине могут создаваться одно эмитентые и многоэмитентные системы.

   Одноэмитентная  платежная система - это система  одного банка, который одновременно выполняет функции платежной  организации, эмитента и эквайринга.

   Многоэмитентные системы – это платежная система, которая включает двух или более эмитентов.

   Эмиссия платежных карточек. Эмиссия –  это проведение операций с открытием  карточных счетов и выпуском платежных  карточек определенной платежной системы.

   Эмиссия платежных карточек и операции с  их использованием  в пределах Украины проводится банками, которые имеют лицензию НБУ.

   Банки резиденты имеют право заключать  договора с платежными системами  и осуществлять эмиссию платежных  карточек международных платежных  систем, которые предназначены для  использования  за пределами Украины при наличии банковской лицензии и при условии получения письменного разрешения НБУ на осуществление операций с валютными ценностями.

   Платежная карточка является собственностью эмитента и выдается клиенту или его  доверенному лицу, за  исключением персонифицированных  платежных карточек  (на перед оплаченных), которые могут выдаваться эмитентами без оформления договора в письменной форме. Письменный договор эмитента с  клиентами составляется в обязательном порядке. Экземпляры договоров остаются у собственника и  эмитента.

   Физическим  лицам, которые не являются субъектами предпринимательской деятельности, эмитент выдает личные платежные  карточки, а юридическим – предпринимателям – корпоративные платежные корточки.

   В договоре должны быть определены – предмет договора, права и обязанности клиента и эмитента, их ответственность, порядок рассмотрения спора.

   Открытие  карточных счетов осуществляется соответственно законодательству Украины. Для открытия карточных счетов клиенты подают банку документы, которые необходимы для открытия текущего счета и  предусмотренные инструкцией о порядке открытия и закрытия счета в иностранной и национальной валютах, утвержденные  постановлением НБУ от 12.11.03г.

   Эквайр (acbuirer -посредник) – организация, которая поддерживает взаимоотношения с торговым предприятием, осуществляет него операции.

   Эквайринг – это деятельность эквайра по технологическому, информационному  обслуживанию продавца и выполнение расчетов с ними по операциям, которые  осуществляются с помощью платежных карточек.  

2.3.Национальная  система массовых  электронных платежей  и ее характеристика.