Операции с пластиковыми картами

Федеральное агентство по образованию 

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

Владимирский государственный  гуманитарный университет

 

 

Технико-экономический факультет

Кафедра экономики

Финансы и кредит

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: «Операции с пластиковыми картами»

 

 

 

 

Выполнила: студентка гр. М-42

Елашина К.Е.

Научный руководитель: ст.пр.

Абрамова Е.А.

 

 

 

 

Владимир 2010

 

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………...3

1.Теоретические основы понятия  пластиковой карты…………………………5

1.1 Сущность, значение и основные понятия, касающиеся    функционирования банковских пластиковых карт…..……………..……5

1.2 Виды пластиковых карт………………………………………………10

1.3 Основные операции с банковскими пластиковыми картами………14

2. Анализ деятельности  филиала «Ополье» ЗАО «Республиканский банк» по  работе с пластиковыми картами…………………………..……………………19

1. Общая характеристика банка ЗАО «Республиканский банк»…...…19
2. Анализ пластиковых карт, эмитированных ЗАО «Республиканский банк»……………………………………………………………………20
3. Анализ операций филиала «Ополье» ЗАО «Республиканский банк» с пластиковыми картами………………………………………………..26

3. Рекомендации филиалу «Ополье» ЗАО «Респуликанский банк» по работе с пластиковыми картами……………………...…………………………………..34

Заключение……………………………………………………………………….39

Список использованной литературы………………..………………………….42

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Пластиковая карточка в мире уже  давно превратилась в важнейший  инструмент не только банковской системы, но и повседневной жизни. За последние несколько десятилетий объем использования персональных пластиковых карт во всем мире достиг весьма внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние годы бурно развивается. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России.

Актуальность выбранной  для исследования темы заключается  в перспективах развития и дальнейшего  увеличения доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить объем налично-денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты. Электронные средства и информационные технологии - наиболее динамично развивающаяся отрасль жизнедеятельности человека.

Объектом исследования курсовой работы является филиал "Ополье" ЗАО "Республиканский банк".

Предметом исследования являются пластиковые карты, деятельность банка с операциями по пластиковым картам.

Пластиковые карты стали  удобным и незаменимым предметом  в жизни современного человека.

Цель работы – изучение основ организации и практической реализации операций коммерческих банков с пластиковыми картами.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд конкретных задач:

- ознакомиться с понятием  пластиковых карт, с их сущностью  и функционированием;

- рассмотреть историю развития пластиковых карт в России;

- ознакомиться с видами пластиковых карт;

- рассмотреть основные операции с банковскими пластиковыми картами;

- провести краткий экономический  анализ деятельности филиала "Ополье" ЗАО "Республиканский банк";

- рассмотреть и проанализировать  операции филиала "Ополье" ЗАО "Республиканский банк" с пластиковыми картами;

- определить пути совершенствования  операций с пластиковыми картами. 

Цели и задачи работы определили ее структуру. Курсовая работа состоит из трех частей:

1. Теоретическая часть, в которой излагаются сущность, значение, виды и основные понятия, касающиеся функционирования пластиковых карт, история их развития в России.

2. В практической части рассмотрена общая характеристика операций банка и проведен краткий экономический анализ деятельности филиала "Ополье" ЗАО "Республиканский банк".

3. В аналитической части планируется предложить мероприятия по усовершенствованию операции с пластиковыми картами в филиале "Ополье" ЗАО "Республиканский банк".

 

 

 

 

1.Теоретические  основы понятия пластиковой карты

1.1 Сущность, значение и основные понятия, касающиеся функционирования банковских пластиковых карт

 

Пластиковая карта - универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий держателю оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карты, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определёнными преимуществами. [1, С. 107]

Первые пластиковые карты  появились в России в начале 90-х  гг. прошлого века и были по сути своей  банковскими платежными инструментами. К тому времени банковские пластиковые  карты уже были широко распространены на Западе, но для России это было новшество. Для рядового советского человека, привыкшего расплачиваться за товары исключительно наличными  рублями, банковская карта, позволявшая  рассчитываться безналичным способом, получать зарплату не в бухгалтерии  в определенный день из маленького зарешеченного окошечка, а через  банкомат, была еще и символом комфортной жизни, организованной по западным стандартам. [14, С. 17]

Но существовал ряд  проблем, связанных с распространением пластиковых карт.

      1. Даже в  крупных городах отсутствовала  развитая инфраструктура приема  и обслуживания карт. Банкоматы  были большой редкостью. Отсутствовала  единая банкоматная сеть приема карт.

  2. Отсутствовал определенный  уровень культуры пользования  пластиковыми картами для безналичных  расчетов, у клиентов - держателей  карт не было навыка расплачиваться  за покупки с использованием  карты. 

3. Невысокий уровень культуры  организации пластикового бизнеса  в самих банках. Клиент, пришедший  получить карту, частенько вместо  четких, отлаженных действий сотрудника банка мог наблюдать за стойкой паническую суету операционистки, которую недавно перевели из бухгалтерии на обслуживание карт. [16, С. 19]

Несмотря на все перечисленные  сложности, банковские платежные карты  получали в России все большее  распространение. Российские банки  нашли простой и правильный путь к их массовому распространению - так называемые зарплатные проекты. Суть зарплатных проектов проста - между банком и предприятием заключается договор, согласно которому банк открывает работникам предприятия специальные карточные счета, выдает им банковские карты, а предприятие перечисляет в банк зарплату своих работников (для зачисления на открытые карточные счета).

Карты, выданные в рамках зарплатных проектов, конечно, в основном использовались для обналичивания и первые годы мало способствовали расширению сферы безналичных расчетов. Тем не менее сам факт, что на руках у населения находилось все больше банковских карт, оказывал определенное давление на рынок, способствовал расширению сети обслуживающих карты магазинов, ресторанов, пунктов выдачи наличных.

Другим важным клиентским сегментом - потенциальными держателями  карт в новейшей истории России стали, конечно же, туристы. В этом клиентском сегменте возник спрос на карты международных  платежных систем. Туристы быстро оценили удобства пользования международной  картой - возможность снять наличные в валюте страны пребывания (причем часто по лучшему обменному курсу, чем менять наличные доллары, к примеру), удобство и скидки при расчетах за прокат автомобилей и т.д.

Очень скоро российские банки - полноправные члены международных  платежных систем открыли для  себя новый бизнес - распространение  своих карт через банки-агенты. При  распространении карт по агентской  схеме банк-агент, заключив специальный  договор с банком-эмитентом, получал  право распространять среди своих  клиентов карты этого банка. [3, С. 203]

В итоге развития карточного бизнеса в российских банках произошли  следующие изменения:

1. Существенно снизились тарифы на получение и обслуживание всех видов карт.

2. Расширился продуктовый ряд (в этом ряду появились и заняли прочное место полноценные кредитные карты - "кредитки" - в некотором роде заветная мечта советского обывателя).

3. Расширилась сфера применения карт - банки стали выпускать карты в рамках, так называемых кобрэндинговых или совместных с небанковскими компаниями программ - сетями торговых магазинов, авиакомпаниями, ресторанами.

4. Сам карточный бизнес в российских банках по уровню своей организации стал более унифицированным, эффективным и дружественным по отношению к держателю карты и даже к "клиентам с улицы".

"Пластиковые деньги" или "пластиковые карточки" - широкое понятие, включающее  в себя кредитные, расчетные,  депозитные и многие другие  карточки. Помимо вышеперечисленных,  пластиковые карточки используются  в качестве визиток, клубных  карточек, клиентских карточек постоянных  покупателей. Все эти карточки  сделаны из пластика - отсюда и  их название. [4, С. 27]

Практически все пластиковые  карты имеют размер - 54x86 мм и толщину  около 1 мм.

Какой бы ни была карта, она  имеет следующие преимущества перед  наличными деньгами:

1. Надежность. Потеря банковской карты не означает, что денежные средства пропали. Карту могут украсть, Вы можете ее потерять, она может сгореть при пожаре, но Ваши деньги все равно будут благополучно храниться на банковском счете. Если даже кто-либо и завладеет Вашей картой, он не сможет воспользоваться Вашими денежными средствами вследствие надежной защиты.

2.  Удобство. У держателя карты так же исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете за товары, услуги или работы. Вам не смогут сдать фальшивыми купюрами, обсчитать и недодать сдачу.

3. Простота. При выезде за границу у держателя банковской карты возникает гораздо меньше проблем, чем при вывозе наличных денег. Карта является ключом доступа к денежным средствам на банковском счете, а значит, Вам не надо ее декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически.

4. Экономия. При совершении валютно-обменных операций за пределами России снижаются связанные с этим расходы.

5. Доход. В отличие от наличных денег, которые представляют собой "мёртвый" груз, средства размещённые на счёте в банке, которым пользуется держатель при проведении операций с использованием карты, приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств.

6. Контроль. Имея карту, весьма удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карты не надо ломать голову, вспоминая, сколько и на что он потратил, так как всегда можно получить выписку со счета.

Преимущества, связанные с использованием пластиковых карточек на российском рынке, очевидны. Это, в первую очередь, уменьшение риска потери денег, устранение риска традиционных форм хищений, льготы при получении услуг на предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, в том числе покупок с использованием различных валют, поскольку конвертация  производится по биржевому, а не по магазинному курсу. Очевидны преимущества, получаемые от использования пластиковых  карточек предприятиями торговли и  сервиса: уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, упрощение расчетов с покупателями.

При выдаче пластиковой карты  клиенту производится ее персонализация. На карту заносятся данные, позволяющие произвести идентификацию карты и ее держателя, а также возможность осуществить проверку платежеспособности карты клиента при выдачи наличных денег либо приеме ее к оплате. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных денег по кредитной карте называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос к платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации кредитных карт зависит от технической оснащенности точки обслуживания, схемы платежной системы и типа карточки. [2, С. 18]

К международным платежным  системам на основе пластиковых карт принято относить следующие системы: VISA, MasterСard/Eurocard, American Express. Именно эти платежные системы наиболее известны на российском рынке. Кроме международных платежных систем, в России хорошо известны российские платежные системы: "Золотая Корона", СТБ Кард, Юнион Кард. Существенных технологических различий между международными и российскими платежными системами нет, но масштабы деятельности международных систем значительно отличаются от российских. [8]

На сегодняшний день российский рынок банковских пластиковых карт поделен примерно следующим образом: Visa International - около 40%, MasterCard/EuroCard - 20%, российская платежная система "Золотая Корона" - 6%, STB-card - 5%, Union Card - 8%, Сберкарт - 9%.

Таким образом, примерно 2/3 используемых пластиковых карт в России являются международными и лишь 1/3 - российскими.   

Visa - крупнейшая международная платежная система. Ежегодный оборот по банковским пластиковым картам Visa превышает 3 трл. долларов США. Карты Visa принимаются более чем в 150 странах мира. Visa - безусловный лидер в области Интернет платежей.

В России развитие рынка  кредитных карт является одним из приоритетных направлений бизнеса  Visa. На конец третьего квартала 2009 года в России было выпущено около 1 миллиона кредитных карт Visa, эмитированных крупнейшими российскими банками.

Корпорация American Express широко известна во всем мире. Количество пользователей ее карт превышает 36 миллионов, в глобальную сеть American Express входят 2200 сервисных центров в 160 странах мира. Rietumu является официальным распространителем престижных кредитных карт American Express. [8]

Mastercard / Eurocard - консорциум, состоящий из двух компаний - американской MasterCard и европейской Europay (Europay организовалась в результате слияния Eurocard и Eurochek). Внутреннее построение аналогично платежной системе Visa - ассоциация, члены которой являются владельцами (15000 членов).

Во всем мире в прошлом  году более 700 млн. пластиковых карт с логотипами MasterCard были использованы для совершения более 18 млрд. операций. Совокупный оборот по банковским картам MasterCard превысил 3 триллиона долларов США. В России количество точек приема кредитных карт MasterCard превышает 130 000.

"Золотая Корона" - это наиболее крупная межбанковская  платежная система России. В обслуживании  данной системы находится 220 банков  и более 4 млн. их клиентов  во всех регионах России. 
   

1.2 Виды пластиковых карт

В ходе развития пластиковых  карт возникли разные виды пластиковых  карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма  расчета выделяются двусторонние и  многосторонние системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). В отличие от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений, предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета. [15, С. 45]

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками, как показано на рисунке 1. Здесь различаются кредитные и дебетовые карточки.

Рис. 1 Классификация пластиковых карт

 

Основные виды - это кредитные  и дебетовые. Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет  им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения  для покупок. Они могут также  применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. К потенциальным владельцам предъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т.д. [10]

Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в  силу ряда объективных экономических  причин. Ее именуют также карточкой  наличных средств или карточкой  активов. Дебетовая карточка, как  и кредитная, имеет на магнитной  полосе фамилию и имя владельца  как клиента определенного финансового  учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов. [3, С. 215]

Различаются индивидуальные, семейные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть “стандартными” или “золотыми”.

Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным - право  произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется членам семьи  держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются  отдельные персонализированные  карточки. [3, С. 217]

Последние, предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью, предусматривают множество льгот для пользователей. Корпоративная карточка выдается организации (фирме), которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным сотрудникам). Корпоративные карточки предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы карточек. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.

Еще одна классификация кредитных  карточек связана с их технологическими особенностями. Наиболее распространены карточки двух видов - с магнитной  полосой и со встроенной микросхемой (chip card - чиповая карта, smart card – смарт-карта, “умная” карта) [3, С. 218]

Карточки с магнитной  полосой имеют на обороте магнитную  полосу, где записаны данные необходимые  для идентификации личности владельца  карточки при ее использовании в  банковских автоматах и электронных  терминалах торговых учреждений. Когда  карточка вставлена в соответствующее  считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки.

На одной из дорожек  записан персональный идентификационный  номер - ПИН, который вводится владельцем карточки с помощью специальной  клавиатуры при использовании им банковских автоматов. Набранные цифры  сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадения владельцу дается возможность сделать  еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточка изымается  или возвращается владельцу.

Карточка с микросхемой (chip card, smart card) была изобретена во Франции  в 1974 г. и получило большое распространение  в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться  в момент совершения сделки. Это  расширяет функциональные возможности  карточки и повышает ее надежность. [12, С. 97]

На основании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться без непосредственной связи с центральным процессором  банковской компьютерной системы в  момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен, сделка просто не состоится.

Смарт карты имеют относительно высокую стоимость (в 5-7 раз выше по сравнению с магнитной карточкой). Кроме того, их введение в оборот в странах, которые с начала создания системы карточных расчетов ориентировались  на магнитные карточки, затруднено. Там установлены десятки и  сотни тысяч единиц оборудования, не приспособленного для считывания информации с микросхемы, а замена этого оборудования на устройства, совместимые со смарт-картами, потребовала  бы крупных капиталовложений. [6, С. 4]

 

3.  Основные операции с банковскими пластиковыми картами

 

Пластиковая карточка - это  персонифицированный платежный  инструмент, предоставляющий пользующемуся  карточкой лицу, возможность безналичной  оплаты товаров и/или услуги и  получения наличных средств в  отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). [4, С. 31]

Имея пластиковую  карту, можно позволить себе все, что и при наличии обычных  денежных средств, и даже больше:

1. Получать денежные средства в банкомате или отделении банка, а затем их тратить на свои нужды;
2. Производить расчеты пластиковыми картами за услуги или покупку товара в магазинах, авиакомпаниях, туристических фирмах, поликлиниках, страховых фирмах и т.д. И при этом воспользоваться различными скидками этих предприятий и фирм;
3. Производить с помощью пластиковой карты безналичное перечисление средств за услуги сотовой связи через банкоматы;
4. Оплата пластиковыми картами покупок товаров через Интернет - магазины, оплата пластиковыми карточками Интернет услуг через банкоматы;
5. Получить через Интернет выписку о движении средств по вашему карточному (банковскому) счету;
6. Избавиться от хлопот и неудобств, связанных поездками в командировку и с пересечением границ и обменом валюты. [5, С. 68]

Принимающие карточку предприятия  торговли/сервиса и отделения  банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Особенностью продаж и  выдач, наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками  «в долг»: товары и наличные предоставляются  клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих  предприятий чаще всего через  некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных  обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего  срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых  клиенту и фиксируемых классом  карточки.

При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом  лимитов. Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных  средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно  уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании дебетовой  карточки является обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет. [5, С. 74]

Операции с банковскими  карточками проводятся коммерческими  банками, уполномоченными на совершение операции и имеющими необходимое оборудование для работы с карточками. Банковские карточки клиента выдаются физическим лицам, заключившим договор с банком. В соответствии с этим договором безналичные расчеты клиентом осуществляются с применением микропроцессорной банковской карточки.

В банковской карточке клиента  ведется остаток средств карточки после совершения каждой операции и  хранятся записи об операциях совершенных  с применением банковской карточки в учреждениях коммерческих банков, предприятиях торговли и сферы обслуживания. На каждую карточку, выданную клиенту, открывается отдельный счет. Карточка выдается на срок 12 месяцев. Клиент имеет право по своему желанию продлить срок действия банковской карточки по месту выдачи еще на 12 месяцев.

По счету банковской карточки начисляется доход, исходя из процентной ставки, установленной банком. Любое  лицо, предъявившее банковскую карточку и владеющее паролями доступа  к карточке, имеет право совершать  все операции с карточками.

Преимущества пластиковых  карт для клиентов:

- пополнение остатка средств  на счете банковской карточки  путем внесения наличных денег  или перечислением средств с  другого счета, открытого в  том же учреждении банка, как  на имя вкладчика, так и на  имя другого лица;

- возможность поручения  предприятию о перечислении своих  денежных доходов на счет банковской  карточки в соответствии с  договором, заключенным между  предприятием и учреждением коммерческого  банка, выдавшим банковскую карточку;

- получение наличных денег  по банковской карточке в учреждениях  банка и через банкоматы, обслуживающих  данную карту;

- произведение оплаты  товаров и услуг в торговых  учреждениях и предприятиях сферы  услуг; 

- получение справки об  остатке средств на банковской  карточке, изменить личные пароли.

Преимущества для банков, внедривших пластиковые карточки.

Банки, предоставляющие услуги по чиповым карточкам, имеют следующие  выгоды:

- новый источник доходов  благодаря средствам, хранящихся  на картах клиентов;

- получение комиссионных  с платежных операций по карточкам;

- привлечение клиентов  за счет предоставления нового  вида услуг;

- улучшения имиджа организации  как учреждения, использующего новейшие  современные технологии;