Операции с ценными бумагами в Сбербанке России

СОДЕРЖАНИЕ:

 

Введение

 

1. Общая характеристика  Сбербанка и его деятельности.

 

1.1      История  развития Сбербанка России

 

1.2      Организационная  структура Сбербанка России

 

1.3      Управленческая  деятельность в операционном  управлении центрального аппарата  Сбербанка России

 

1.4      Организация  труда работников отдела операционного  обслуживания

 

2. Кассовые операции Сбербанка  России.

 

2.1 Выдача наличных денег  предприятиям и организациям  денежными        чеками.

 

3. Открытие счетов клиентам  и расчетные операции в Сбербанке  России

 

3.1 Документы, требуемые  для открытия счета юридическим  лицам.

 

3.2 Документы, требуемые  для открытия нескольких банковских  счетов

 

3.3 Виды открываемых счетов.

 

3.4 Закрытие банковских  счетов

 

4. Депозиты и сберегательные  операции Сбербанка России

 

4.1 Понятие депозита и  его классификация

 

4.2 Депозитные и сберегательные  сертификаты

 

5. Кредитные операции Сбербанка  России.

 

5.1 Кредитование юридических  и физических лиц.

 

6. Операции с ценными  бумагами в Сбербанке России

 

6.1 Содержание и состав  услуг Сбербанка России

 

Заключение.

 

Приложения.

ВВЕДЕНИЕ.

 

      12 ноября 2008 г. Сбербанку России исполнилось  167 лет. Утвержденный в этот  день Указом императора Николая  1 первый Устав сберегательных  касс положил начало сберегательному  делу в России. С этого момента  развитие сберегательного дела, прошедшего становление от сберкасс  до Сбербанка России, неразрывно  связано с историей российского  общества и государства. 

 

     Стремясь к  совершенству в банковском бизнесе,  Сбербанк России уделяет особе  внимание разработке оптимальных  путей развития на основе приоритета  интересов клиентов. Свою миссию  он видит в предоставлении  банковских услуг высокого качества  и надежности каждой стратегической  группе клиентов банка - частным  вкладчикам, корпоративным партнерам  и государству – на всей  территории России, обеспечивая  при этом устойчивое функционирование  банковской системы, сбережение  вкладов населения и их инвестирование  в реальный сектор, содействуя  тем самым развитию экономики  России. Внедрение мировых стандартов  обслуживания, реорганизация филиальной  сети в целях оптимизации расходов  на ее содержание, - таковы направления  развития для наилучшего соответствия  клиентским требованиям. 

 

     Успешное развитие  Банка – наилучшее подтверждение  правильности выбранного пути. Существенный  шаг сделан в направлении важнейшей  цели Сбербанка России – обеспечении  инвестиционного процесса экономики  России и повышение его эффективности.  Кредитный портфель Банка постоянно  увеличивается. Опираясь на достигнутое, Сбербанк России уверенно продвигается к стратегической цели – качественно новому уровню обслуживания клиентов, при сохранении позиций современного первоклассного конкурентно способного и крупнейшего банка Восточной Европы. 

 

   Сегодня Сбербанк  России – это универсальный  коммерческий банк, который предлагает  своим клиентам широкий спектр  качественных банковских услуг. 

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  СБЕРБАНКА И ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

 

1.1 История развития Сбербанка  России.

 

История Сбербанка России начинается с именного указа царя Николая от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась  в Санкт-Петербурге в 1842 году… Спустя полтора века — в 1987 году — на базе государственных трудовых сберегательных касс создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения — Сбербанк СССР, который обслуживал также и юридические лица. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк.

 

В июле 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР Российский республиканский банк Сбербанка  СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990 года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем  собрании акционеров 22 марта 1991 года. В 1991 году Сбербанк перешел в собственность  ЦБ РФ и был зарегистрирован как  «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России)».

 

Сбербанк и по сей день является любимым детищем Банка  России, которому принадлежит свыше 57% акций. Во многом благодаря поддержке  Банка России и повышению комиссий за расчетное обслуживание, Сбербанку  удалось выдержать дефолт по ГКО-ОФЗ 1998 года (в тот момент доля государственных  долговых обязательств в активах  Сбербанка составляла 52%, а на кредитный  портфель приходился всего 21% активов-нетто).

 

В результате недавно проведенного IPO в руках институциональных  инвесторов оказалось 33% акций, у частных  лиц — 5%. Всего у банка 200 тысяч  акционеров. На его долю приходится 26% активов российской банковской системы  и 51,5% депозитов физических лиц. Это  единственный банк, который ЦБ контролирует не только как регулятор, но и как акционер, владеющий 57,6% его акций. С октября 2007 года Сбербанком руководит бывший министр экономического развития Герман Греф, который, в частности, собирается сделать кредиты банка более доступными для населения.

 

1.2. Организационная структура  Сбербанка России

 

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки  и отделения) и их внутренними  структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

 

Филиальная сеть Сбербанка  России расположена на всей территории страны. По состоянию на 24 января 2001г. сеть Сбербанка России состояла из 17 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 внутренних структурных подразделений.

 

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических  лиц и действуют на основании  Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка  России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют  символику Сбербанка России.

 

Структура Сбербанка России представлена на рисунке №1.

 

 

 

Сбербанк России

 

 

 

 

 

 Управление Сбербанка  России

 

 

Региональные банки

 

 

 

 

 

Территориальные банки 

 

 

 

 

 

Отделения Сбербанка России

 

 

 

 

 

Валютный отдел

 

Отдел ценных бумаг

 

Экономический отдел

 

Юридический отдел

 

Бухгалтерия

 

Отдел кадров

 

Отдел пластиковых карточек

 

Отдел службы безопасности

 

Коммунальный отдел

 

Отдел вкладов

 

Отдел валютного контроля

 

Отдел расчетов и переводов

 

 

 

Филиалы Сбербанка России

 

 

 

Рисунок №1. Структура Сбербанка  России.

1.3. Управленческая деятельность 

 

в Операционном управлении центрального аппарата Сбербанка России.

Операционное Управление Сбербанка России (Управление) является структурным подразделением центрального аппарата Сбербанка России.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     

 

Задачами Управления являются:

 

1. Эффективное осуществление  основных видов деятельности  Управления, а именно:

 

·             организация обслуживания юридических  и физических лиц (резидентов и нерезидентов) в Центральном аппарате;

 

·             Привлечение финансовых ресурсов за счет развития клиентской базы;

 

2. Обеспечение увеличения  доходов и снижения расходов  Банка (его структурных подразделений), по основным видам деятельности  Управления;

 

3. Развитие направлений  деятельности Банка, входящих  в компетенцию Управления.

 

Управление в соответствии с возложенными на него задачами выполняет  следующие функции:

 

·             осуществляет расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц, в  том числе бюджетов;

 

·             привлекает на договорных условиях денежные средства юридических и физических лиц в рублях и иностранной  валюте;

 

·             осуществляет операции кредитования физических лиц, в том числе овердрафтного кредитования по счетам банковских карт, в установленном Банком порядке;

 

·             принимает на инкассо векселя, платежные  и расчетные документы в рублях и иностранной валюте;

 

·             совершает операции по купле-продаже  иностранной валюты в наличной и  безналичной формах, в том числе  за счет и по поручению клиентов, а также дорожных чеков;

 

·             проводит документарные операции по поручению клиентов;

 

·             осуществляет операции с драгоценными металлами и монетами из драгоценных  металлов в установленном Банком порядке;

 

·             предоставляет в аренду индивидуальные сейфы физическим и юридическим  лицам;

 

·             осуществляет выдачу и обслуживание пластиковых карточек, развивает  совместно с другими управлениями Банка сеть банкоматов и терминалов в торговых и сервисных предприятиях;

 

·             проводит операции с векселями в  рублях и иностранной валюте в  установленном Банком порядке

 

·             на договорной основе по поручению  и за счет средств юридических  и физических лиц проводит операции с ценными бумагами;

 

·             в пределах установленных лимитов  и в установленном Банком порядке  проводит операции с ценными бумагами за счет средств Банка;

 

·             другие функции.

1.4 Организация труда работников  Отдела операционного обслуживания.

 

В своей служебной деятельности контролер подчиняется непосредственно  начальнику Отдела операционного обслуживания юридических лиц.

 

При поступлении прямых указаний или распоряжений руководства он выполняет их в установленные  сроки, докладывая непосредственному  руководителю о полученных заданиях и ходе их исполнения.

 

В своей служебной деятельности контролер руководствуется нормативными документами Банка, обязательными к выполнению всеми работниками, Положением об Отделе операционного обслуживания, текущими планами работ и распоряжениями руководства.

 

Задачи контролера Отдела операционного обслуживания Операционного  управления:

 

1. Осуществление расчетно-кассового  обслуживания счетов юридических  лиц в валюте Российской Федерации  и иностранной валюте.

 

2. В случаях, предусмотренных  законодательством Российской Федерации,  осуществление контроля за операциями, совершаемыми клиентами Операционного управления.

 

3. Доведение до сведения  клиентов нормативных актов Банка  России и Сбербанка России, касающихся  расчетно-кассового обслуживания.

 

Обязанности контролера:

 

·             Операционное обслуживание клиентов Операционного  управления, в т.ч. с использованием системы "Клиент-Сбербанк", включая операции овердрафтного кредитования.

 

·             Прием, проверка правильности и полноты  заполнения представляемых клиентами расчетных денежных документов, в том числе соответствие подписей и печати карточкам образцов подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати.

 

·             Проверка наличия остатков на счетах клиентов при проведении платежей и  выдаче наличных денежных средств.

 

·             Проведение операций по списанию средств с лицевых счетов клиентов на основании расчетных документов.

 

·             Списание с лицевых счетов клиентов комиссий, предусмотренных договором  банковского счета.

 

·             Ежедневное формирование реестров проведенных  документов в установленные внутренним порядком Операционного управления сроки.

 

·             Ежедневное формирование выписок по лицевым счетам клиентов и подбор документов, на основании которых  совершены записи по счетам.

 

·             Выдача выписок по лицевым счетам клиентов в соответствии с условиями  банковского договора и ведение  учета их выдачи.

 

·             Постановка расчетных документов в  картотеку к внебалансовым счетам № 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" и № 90901 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты", списание с них и осуществление контроля за внебалансовым учетом операций, отраженных по указанным счетам.

 

·             Осуществление переписки по операциям, расчетно-кассового обслуживания.

 

·             Выверка документов, числящихся в  картотеке не оплаченных документов, по состоянию на последний рабочий  день отчетного месяца.

 

·             Применение и реализация программ осуществления  внутреннего контроля в целях  противодействия легализации доходов, полученные преступным путем, и финансированию терроризма[1].

 

·             Участие в работе комиссий, рабочих  групп по направлениям деятельности подразделения в соответствии с  письменным распоряжением руководителя.

 

·             Соблюдение требований конфиденциальности в соответствии с нормативными документами  Сбербанка России.

 

·             Своевременное и качественное выполнение работ по подготовке и выполнению бизнес-плана Операционного управления, а также плановые работы по отдельным  направлениям деятельности и по распоряжению руководства Отдела операционного  обслуживания.

2.КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА  РОССИИ.

 

Ведение кассовых операций в  банках регламентируется Положением Центрального Банка России за N 318-П от 24.04.2008 года "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки  и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации". Положение вступило в силу с 01 сентября 2008 года, а абзац четвертый пункта 2.11 Положения вступает в силу с 01 января 2009 года.

Положение ЦБ "О порядке  ведения кассовых операций …" охватывает обширный круг вопросов. Им определяется и устанавливается следующий  порядок кассовых операций:

 

1)          Порядок ведения кассовых операций  с валютой Российской Федерации  в виде банкнот и монеты  Банка России (далее - наличные  деньги) при осуществлении банковских  операций и других сделок;

 

2)          Порядок работы с вызывающими  сомнение в платежеспособности  денежными знаками Банка России (далее - сомнительные денежные  знаки Банка России);

 

3)          Порядок работы с неплатежеспособными,  не имеющими признаков подделки  денежными знаками Банка России (далее - неплатежеспособные денежные  знаки Банка России);

 

4)          Порядок работы с денежными  знаками Банка России, наличие  признаков подделки которых не  вызывает сомнения у кассового  работника кредитной организации  (далее - имеющие признаки подделки  денежные знаки Банка России);

 

5)          Правила хранения, перевозки и  инкассации наличных денег в  кредитных организациях на территории  Российской Федерации.

 

Новое Положение от 24.04.2008 года за N 318-П более подробно расписывает  технические тонкости по ведению  кассовых операций, хранению, перевозке  и инкассации денежных средств. Так, например, изменения коснулись формы  препроводительной ведомости к  инкассаторской сумке с денежной наличностью (приложение №8 к Положению  Банка России №318-П от 24.04.08 ), формы доверенности инкассаторов и др. Из Положения Центрального Банка России за N 318-П от 24.04.2008 года "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" для физических лиц в основном необходимо знать следующие пункты:

 

1)          В соответствии с пунктом 1.1. Положения, кассовые операции  по приему, выдаче, размену, обмену, обработке наличных денег осуществляются  с находящимися на обслуживании  в кредитной организации клиентами  - физическими лицами. Другими словами,  ни один из банков не имеет  право отказать вам в обслуживании  и в обмене допустим порванных/ветхих  купюр или в обмене/размене  мелочи. Правда, кассовые работники  банков очень неохотно осуществляют  обмен монет мелкого достоинства  на более крупные купюры. А  чтобы у кассовых работников  не возникало причин для отказа  в обмене мелких монет (5, 10, 50 копеек) на более крупную купюру, лучше всего в банк принести  заранее рассортированные по  достоинству монеты. Отдельные операции  могут быть платными.

 

2)          В соответствии с пунктом 2.9. осуществление приходных или  расходных кассовых операций, кассовыми  работниками кредитной организации  на приходных или расходных  кассовых документах проставляется  оттиск штампа кассы. При приеме, выдаче наличных денег в послеоперационное  время кредитной организации  кассовыми работниками проставляется  оттиск штампа кассы с отличительными  признаками, указывающими на то, что операции осуществлялись  в послеоперационное время кредитной  организации.

Вместо штампа кассы на приходных, расходных кассовых документах может проставляться оттиск программно-технического средства, с применением которого осуществлялось оформление приходных, расходных кассовых операций.

 

3)          В соответствии с пунктом 2.10. Положения, кассовым работникам  при осуществлении кассовых операций  запрещается: 

 

a.              выполнять поручения клиентов  по осуществлению операций с  наличными деньгами по банковским  счетам, счетам по вкладам (депозитам), минуя бухгалтерских работников, при отсутствии системы контроля, предусмотренной в пункте 2.6 настоящего  Положения;

 

b.              убирать из поля зрения клиента  принимаемые от него, выдаваемые  ему наличные деньги, документы  до окончания операции и выдачи  клиенту подписанного кассовым  работником экземпляра приходного, расходного кассового документа  с проставленным оттиском штампа  кассы; 

 

c.              хранить на рабочем столе кассового  работника ранее принятые от  клиентов наличные деньги;

 

d.              уничтожать, производить гашение  сомнительных, имеющих признаки  подделки денежных знаков Банка  России, в том числе путем проставления  штампов, пробивания отверстий,  разрезания, а также выдавать, возвращать  их клиенту.

 

2.1 Выдача наличных денег  предприятиям и организациям  денежными чеками

 

Выдача наличных денег  предприятиям и организациям производится по денежным чекам. Денежные чеки являются бланками строгой отчетности и выдаются клиенту в виде чековых книжек. Каждая выдача чековой книжки регистрируется операционным работником банка в  регистрационной карточке клиента  с указанием даты выдачи и номеров  чеков с первого до последнего. Заполненный денежный чек клиент предъявляет операционному работнику, который проверяет правильность заполнения чека и сверяет соответствие печати и подписей должностных лиц предприятия с образцами. В бланке чека должны быть указаны сумма, дата выписки чека, наименование получателя, счет, с которого снимаются деньги, и подпись чекодателя. Сумма прописью пишется без абзаца с заглавной буквы. Свободные строки прочеркиваются, а на оборотной стороне денежного чека клиент обязан указать, для какой цели берутся деньги. Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков также заверяются подписями чекодателя.Проверив правильность заполнения чека, операционный работник записывает сумму чека в кассовый журнал по расходу, отрезает от чека контрольную марку и передает ее получателю денег для предъявления в кассу, а сам чек направляет в расходную кассу.

 

Получив денежный чек, кассир:

 

- проверяет наличие подписей  должностных лиц кредитной организации,  оформивших и проверивших денежный  чек, и тождественность этих  подписей имеющимся у кассира  образцам;

 

- сличает сумму, поставленную  в денежном чеке цифрами, с  суммой, указанной прописью;

 

- проверяет наличие на  денежном чеке расписки клиента  в получении денег, сведений  о предъявлении паспорта или  другого документа, удостоверяющего  личность получателя денег;

 

- подготавливает сумму  денег, подлежащую выдаче;

 

- вызывает получателя  денег по номеру чека и спрашивает  у него, сумму получаемых денег;

 

- сверяет номер контрольной  марки с номером на чеке  и приклеивает контрольную марку  к чеку;

 

- повторно пересчитывает  подготовленную к выдаче сумму  денег в присутствии клиента;

 

- выдает деньги получателю  и подписывает чек.

 

Совершение операций, при  которых клиент, не внося денег, предъявляет  одновременно чек и объявление на взнос наличными, не допускается.Клиент имеет право по своему желанию пересчитать в банке полученные деньги полистно. Доставка денег в помещение для их пересчета клиентами и пересчет осуществляются в присутствии одного из работников кассового подразделения банка.В конце операционного дня расходный кассир сверяет сумму денег, полученных им от заведующего кассой под отчет, с суммами, указанными в расходных документах, и фактическим остатком денег, после чего составляет справку о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет, подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты, сверяет с записями в кассовых журналах операционных работников.Сверка оформляется подписями кассового работника в кассовых журналах и операционных работников на справке кассового работника.Остаток наличных денег, расходные кассовые документы, отчетную справку кассовый работник сдает под расписку в книге учета принятых и выданных денег заведующему кассой.Работа банка с денежной, наличностью по обслуживанию клиентов физических лиц, а также сотрудников самого банка производится по приходным и расходным кассовым ордерам. Приходный кассовый ордер используется, прежде всего, для приема наличных денег от населения, а также для внутренних операций самого банка, связанных с возвратом неизрасходованных денег, выданных под отчет работникам банка, погашением ими банковских ссуд и др.Выдача денег по расходным кассовым ордерам используется при погашении ценных бумаг банка, выдаче вкладов гражданам, выдаче под отчет работникам банка командировочных, при оплате представительских расходов и т.д

 

3. ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ КЛИЕНТАКМИ  И РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА  РОССИИ.

 

Банковские счета - счета  в валюте Российской Федерации и  иностранной валюте и иные счета  в банках, открытые на основании  договора банковского счета в  порядке, установленном законодательством  Российской Федерации, на которые могут  зачисляться и с которых могут  расходоваться денежные средства организаций  и индивидуальных предпринимателей.

 

Клиент имеет право  открывать любое количество счетов.

 

Открытие Клиенту банковского  счета производится Банком при условии  наличия у Клиента правоспособности и только в том случае, если Банком получены все предусмотренные настоящим  Порядком документы, а также иные документы, в случаях, когда законодательством  Российской Федерации открытие счета  обусловлено наличием документов, не указанных в Порядке, и проведена  идентификация Клиента в соответствии с законодательством Российской Федерации.

 

Клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации  Клиента, либо представлены недостоверные  сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством  Российской Федерации.

 

3.1. Документы, требуемые  для открытия счета юридического  лица

 

3.1.1.2. Свидетельство о государственной  регистрации юридического лица  по ф. № Р51001. Для юридических  лиц, созданных до 01.07.2002 - Свидетельство  о внесении записи в Единый  государственный реестр юридических  лиц о юридическом лице, зарегистрированном  до 01.07.2002 по ф. № Р57001 (подлинник)

 

3.1.1.3. Учредительные документы  с учетом организационно-правовой  формы юридического лица (оригиналы  или копии, заверенные в установленном  порядке)

 

3.1.1.4. Свидетельство о постановке  на учет в налоговом органе (подлинник)

 

3.1.1.5.     Лицензии    (разрешения)    на    право    осуществления    деятельности, подлежащей лицензированию (копии,  заверенные в установленном порядке)

 

3.1.1.6.    Карточка   с   образцами    подписей    и    оттиска    печати    ф.0401026, оформленная нотариально  или Банком. В населенных пунктах,  где нет нотариусов -должностным лицом органов исполнительной власти, уполномоченным на совершение этих действий

 

3.1.1.7.    Документы,    подтверждающие    полномочия    должностных   лиц    на  открытие и ведение счета

 

3.1.1.8.   В соответствии  с Положением Банка России  № 262-П должностным лицом     структурного    подразделения    филиала    Банка    осуществляется     сбор     и документальное  фиксирование (в случае, если оно  ранее не проводилось)    следующих сведений:

 

-   сведения о   величине  зарегистрированного   и  оплаченного уставного  (складочного)  капитала или величине уставного  фонда, имущества;

 

-     сведения    о    лицензии    на    право    осуществления    деятельности,    подлежащей  лицензированию;

 

-  сведения об органах  Клиента (структура и персональный  состав органов управления Клиента);

 

-   сведения о присутствии  или отсутствии по своему местонахождению  Клиента, его постоянного действующего  органа управления, иного органа  или лиц, которые имеют право  действовать от имени Клиента  без доверенности;

 

- сведения о выгодоприобретателе.

 

3.2.   Документы,   требуемые   от   Клиента   при   открытии   нескольких банковских счетов

 

3.2.1.  При открытии в  филиале Банка одному Клиенту  нескольких банковских счетов  формируется единое «Юридическое  дело Клиента».