Организация ипотечного кредитования.

Министерство образования и  науки Российской Федерации

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального образования

«Ярославский государственный  университет им. П.Г.Демидова»

Кафедра финансов и кредита

 

 

 

 

 

 

 

 

 

К У Р С О В А Я  Р  А Б О Т А

 

по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»

 

    Организация ипотечного кредитования.

 

 

 

 

 

 

 

 

Дата защиты_______________                       Научный руководитель

                      Старший преподаватель

Оценка с учетом защиты ____                     _____________Д.С.Вахрушев

                     «___» _______________20__ г.

Подписи __________________

                __________________                   Студент группы ___________

                   Форма обучения___________

                    (очная, очно-заочная, заочная)

          ______________А.В.Алексеева

                             «___» _______________20__ г.

 

 

               

 

 

 

 

 

 

Ярославль 2010 г.

 

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………………………3

1. Теоретические и методические основы страхования…………………………………...5

1.1 Экономическая сущность, значение и роль страхования……………………………..5

1.2 Классификация страхования и ее роль…………………………………………………8  

1.3 Признаки и функции страхования……………………………………………………...11

1.4 Государственное регулирование  страховой деятельности в РФ……………..………13

2. Анализ состояния страхового рынка в РФ……………………………………………...16

2.1 Анализ рынка по формам проведения страхования…………………………………16

2.2 Анализ страхования по отраслям (на примере личного, имущественного, страхование ответственности)...……………………………………………………………21

2.3  Рейтинг страховых компаний………………………………………………………….30

3. Проблемы и перспективы страхования в РФ…………………………………………...32

Заключение…………………………………………………………………………………..35

Список  использованной  литературы……………………………………………………...37

Приложения………………………………………………………………………………….39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Страхование – важнейший элемент  системы финансовых отношений, который  присущ любой исторически сложившейся  форме совместной деятельности людей.

Актуальность выбранной темы состоит  в том, что современное страхование  играет огромную роль в жизни человека. Страхование - важнейший элемент общей культуры человека. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя, он смотрит в завтрашний день, обеспечивая его сегодня. Посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

Объектом данной работы являются экономические отношения, возникающие при проведении страхования.

Предметом являются теоретические  и практические аспекты изучения экономической категории страхования.

Цель  данной работы заключается  в том, чтобы полностью раскрыть экономическую сущность страхования.

В ходе исследования были поставлены и решены задачи:

1. Рассмотреть экономическую сущность, значение и роль страхования;
2. Раскрыть классификацию страхования и ее роль;
3. Рассмотреть признаки и функции страхования
4. Изучить государственное регулирование страховой деятельности рынка в РФ;
5. Проанализировать формы проведения страхования;
6. Проанализировать страхование по отраслям на примере личного, имущественного, страхование ответственности;
7. Изучить основы построения рейтинга страховых компаний;
8. Выделить проблемы и перспективы страхования в РФ.

Страхование принадлежит к числу  наиболее старых и устойчивых форм финансово-хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. Объективная потребность в страховании  во все времена обуславливалась тем, что убытки, возникающие вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных человеку, чрезвычайных ситуаций, преступных действий, собственной неосторожности, не всегда могли быть взысканы с виновного приводили к потерям и разорению потерпевших. Только заранее созданный, специальный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка

Сначала наука рассматривала страхование  как учение о юридическом договоре. Развитие страховой деятельности заставило  пересмотреть эти взгляды и определить страхование как экономический  инструмент защиты всех отраслей хозяйства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические и методические основы страхования

 

1. Экономическая сущность, значение и роль страхования

 

Страхование, как явление хозяйственной  жизни, возникает на основе осознания  риска финансовых потерь от непредвиденных случайных обстоятельств.

Страхование имеет черты, приближающие его к категориям «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.

Страхование представляет собой систему  отношений по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Главные стороны таких отношений – страховщик и страхователь.

Страхование – это один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального  благополучия, это разумная предусмотрительность. Его применяют с глубокой древности.

В эпоху античности существовали учреждения-общества, подобные страховым, которые оказывали  материальную поддержку своим членам. Римские солдаты, например, образовывали особые союзы, целью которых была выплата денег в таких случаях, как перевод солдата в другой гарнизон, увольнение его со службы, наконец, смерть – на погребение. Древние  греки создавали особые союзы  на основах взаимодействия для общего покрытия убытков, могущих произойти  при мореплавании.

Современное страховое дело ведет свое происхождение от итальянского мореходства (с середины 14в.).

Страхование в России всегда было связано либо с непосредственным участием государства, либо с его  покровительством (предоставлением  страховым обществам специально установленной государственной  монополии – поддержки в первое время существования).

 Рисковый характер общественного производства – главная причина необходимости страхования как экономической категории.

Экономическую категорию страхования  характеризуют следующие признаки:

• При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты общественного производства.
• Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование. Подобная замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников достаточно велико.
• Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства этого фонда используются лишь среди участников его создания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладе ущерба. Поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование. Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносов возмещать максимальный ущерб.
• Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.
• Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей – а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба; б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование.

Страхование – необходимый элемент  производственных отношений. Оно связано  с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Важным условием нормального процесса воспроизводства является его непрерывность  и бесперебойность.

Смысл страхования состоит в  минимизации ущерба при наступлении  неблагоприятных обстоятельств, сопряженных  с убытками. Страхование, однако, не может приходить на помощь во всех случаях, когда имеет место имущественный  или иной ущерб, напротив, необходимо наличие некоторых дополнительных условий, делающих возможной страховую  помощь.

Посредством страхования осуществляется замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного  денежного страхового фонда, образуемого  за счет страховых взносов. Страховые  взносы в свою очередь являются платой за страхование, которая вносится в  соответствии с заключенным договором  страхования.

Страхование призвано удовлетворять  случайно возникающие имущественные  потребности, вызванные наступлением особых вредоносных событий, посредством  финансового участия многих лиц.

Страхование, как и финансы, обусловлено  движением денежной формы стоимости  при формировании и использовании  соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения  и перераспределения денежных доходов  и накоплений.

Сущность финансов как экономической  категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств.                             Сущность страхования также связана с созданием и использованием фондов денежных средств. Однако если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

Однако если финансы в целом  связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то для страхования  характерны только те экономические  отношения, которые связаны с  перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных и иных потерь в результате наступления  чрезвычайных событий, тем самым  страхование связано с вероятностным  движением денежной формы стоимости.

Таким образом, страховая деятельность, связанная с предоставлением страховых услуг, служит финансовой основой для инвестирования средств страховщиком. Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики и цивилизации общественных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства.

1.2 Классификация страхования  и ее роль

 

Классификация страхования представляет собой научную систему деления  страхования на сферы деятельности, отрасли, под отрасли и виды, звенья которых располагаются так, что  каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации  страхования положены два критерия: различия в объектах страхования  и различия в объеме страховой  ответственности. В соответствии с  этим делением применяются системы  классификации: по объектам страхования  и по опасности. Наиболее ранняя из известных классификаций страхования  предполагает разделение страховых  отношений по историческому признаку, т.е. в зависимости от времени  появления и становления того или иного вида страхования: морское, личное, имущественное, ответственность работодателя, от несчастных случаев.

Как правило, все звенья в классификации  располагаются так, чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего.

В основе классификации страхования по отраслям лежат принципиальные различия в объектах страхования, в соответствии, с чем всю совокупность страховых отношений можно разделить на отрасли:

- имущественное страхование;

Объектом имущественного страхования  являются имущественные интересы, связанные  с владением, пользованием и распоряжением  имуществом.

- личное страхование;

Объектом личного страхования  являются имущественные интересы, связанные  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, с пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

- страхование ответственности;

Объектом страхования ответственности  являются имущественные интересы, связанные  с обязанностью страхователя или  застрахованного возместить ущерб, причиненный им третьим лицам.

- страхование предпринимательских  рисков.

Объектом страхования предпринимательских  рисков являются имущественные интересы, связанные с коммерческой деятельностью.      - Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Заключается между страховой компанией (страховщиком) и предприятиями-заемщиками (страхователями).

Объектом  страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит.

- Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств проводится в установленном законом порядке.

Объектом страхования является гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств перед законом при наступлении ДТП перед потерпевшим (третьим) лицом. В России пока не введено.

По форме организации страхования  выделяют:     Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой деятельности).          Акционерное страхование — негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний. Взаимное страхование—негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом общества. В настоящее время в Российской Федерации отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.  Кооперативное страхование — негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918г., когда был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921г. кооперативным организациям было разрешено проводить страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок. Всероссийский кооперативный страховой союз координировал работу в части страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы потребительской кооперации. В 1931г. кооперативное страхование как организационная форма была ликвидирована, а все операции данного направления сосредоточены в Госстрахе СССР. Возрождение кооперативного страхования связано с принятием в 1988г. Закона СССР о кооперации, в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, по рядок и виды страхования.   Медицинское страхование — особая организационная форма страховой деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель его — гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория, больница и др.).

По  форме проведения страхование может быть обязательным (в силу закона) и добровольным.

Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.

Добровольное страхование в отличие от обязательного возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком.

Из этого следует что, классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

2. Признаки и функции страхования

 

В целом страхование как экономическая  категория характеризуется следующими признаками:

1.    Страхование носит целевой характер. Страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных тех или иных событий.

2.  Страхование носит вероятностный характер. Заранее неизвестно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затруднит.

3.    Для страхования характерен признак возвратности средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд и рассматриваемые как основной источник финансовых поступлений страховщиков, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в течение определенного периода. 

Сущность страхования проявляется  в его функциях, они позволяют  выявить особенности страхования  как звена финансовой системы. Функций в страховании очень много поэтому мы выделим основные и главные.

Известно, что категория финансов выражает свою сущность, прежде всего  через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию - рисковой, предупредительной  и сберегательной, а также - контрольной.

Страхование выполняет  четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

• Содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.
• Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.
• Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.
• Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Таким образом, экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Государственное регулирование страховой деятельности в РФ

 

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств, проводимое по нескольким направлениям:

а)  прямое участие государства  в становлении страховой системы  защиты имущественных интересов;

обуславливается необходимостью: во-первых, предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и  проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств; во-вторых, определением основ и  порядка участия государства  в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, в том числе и иностранных, в страховании экспортных кредитов; в-третьих, предоставлением дополнительных гарантий тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом; в-четвертых, созданием целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

б) законодательное обеспечение  становления и защиты национального  страхового рынка;

структура законодательства по страхованию  в России многоступенчата и определяется существующей правовой системой. Взаимоотношения  субъектов страхового рынка регламентируются главой 48 Гражданского кодекса РФ и  Федеральным законом «Об организации  страхового дела в РФ», затем следует  ряд федеральных законов по конкретным видам страхования, в частности «О медицинском страховании граждан в РФ», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (первый рыночный закон о массовом виде страхования), « Об обязательном страховании военнослужащих». Завершают систему законодательства подзаконные акты Министерства финансов РФ как надзорного за страховым рынком органа, а также нормативные документы других министерств и ведомств.

в)   государственный надзор за страховой деятельностью;

осуществляются федеральным органом  исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, действующим  на основании Положения, утверждаемого  Правительством РФ, в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства;

г)   защита добросовестной конкуренции  на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Протекает в рамках единого, регулируемого  государством, процесса, предполагающего  следующие формы:

1. Пресечение злоупотреблением страховыми организациями доминирующим положением;
2. Определение на конкурсной основе тех страховых организаций, которые будут привлекаться к проведению страховых программ с использованием государственных средств;
3. Запрещение действий государственных органов исполнительной власти и органов местного самоуправления, ограничивающих конкуренцию;
4. Осуществление государственного контроля за концентрацией капитала на рынке страховых услуг;
5. Контроль за созданием объединений страховых организаций, а также соглашениями и согласованными действиями страховых организаций;
6. Пресечение установления необоснованно высоких или низких тарифов на страховые услуги.

Повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности, совершенствование нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации.

Законодательство о страховании  имеет комплексный характер и  может быть выделено в качестве отдельной  комплексной отрасли законодательства, включающей в себя законы, регулирующие страховую деятельность, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, приказы и инструкции, издаваемые в пределах своей компетенции федеральными органами по надзору за страховой деятельностью.

Как институт гражданского права страхование  регулируется нормами только Гражданского Кодекса Российской Федерации и  ряда других специальных законов. Мировая практика выработала два принципиальных подхода к государственному регулированию страхового рынка. Каждый из подходов реализуется в рамках определенной системы права - "континентальной" и "англо-американской".