Организация страхового дела

Содержание:

Введение……………………………………………………………………………………………………..2

Глава 1. Организация страхового дела………………………………………………………7

1. Структура страхового рынка……………………………………………………………….13
2. Тенденции развития страхового рынка в России……………………………….15

Глава 2. Проблемы и перспективы развития рынка страхования РФ……..17

Заключения……………………………………………………………………………………………….24

Список литературы……………………………………………………………………………………25

Введение 

На рубеже веков в Российской Федерации  страхование привлекает все больше внимания законодательной и исполнительной властей. Страховая деятельность способствует бюджетному наполнению через использование  налогового механизма и вместе с  тем снижает бюджетные расходы  на покрытие имущественных потерь, возникших в результате стихийных  бедствий, техногенных катастроф  и чрезвычайных событий. В этой связи  страхование становится важным сегментом  формирующейся рыночной экономики. Демонополизация экономики положила начало развитию отечественного страхового рынка. Содержание страхового рынка, уровень  его динамичности и развитости во многом определяет эффективность функционирования рыночной экономики. Значимость влияния, которое оказывает система страхования, и необходимость защиты интересов  страхователей вызывают потребность  в государственном регулировании  страховой деятельности. Современное  состояние страхового рынка свидетельствует  о его динамичном развитии. Актуальность выбранной темы объясняется тем, что страхование является одним  из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития экономических отношений в стране. Оно позволяет решать проблемы социального  и пенсионного обеспечения, способствует росту благосостояния граждан, а  также повышает инвестиционный потенциал  государства. К тому же проблема мирового финансового кризиса затронула  все отрасли экономики, в том  числе и рынок страховых услуг.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий  за счет денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование помогает избежать таких серьезных  макроэкономических проблем, как рост государственных расходов и бюджетного дефицита, являющегося инфляционным фактором. Страховая деятельность, отвлекающая из оборота избыточную денежную массу, оказывает антиинфляционное воздействие, и ее следует рассматривать  как оптимизирующий фактор формирования платежного баланса страны.

Глобализация  в сфере страхования, проявляющаяся  в формировании глобального страхового рынка как составляющего мирового финансового рынка, приводит к тому, что все больше и больше вопросов финансово-правовой проблематики выносится  на международно-правовое регулирование  и, как следствие из этого, увеличение количества международных договоров, регулирующих финансовые отношения  в сфере страхования. Российская страховая отрасль еще далека от точки насыщения, что позволяет оптимистично оценивать потенциал рынка страхования в России на ближайшие годы. В частности, рост спроса на страховые услуги и повышение интереса населения к новым видам страхования заставили многие страховые компании переориентировать бизнес с минимизации "налогового бремени" на реальное выполнение существа функций института страхования. Сегодня потенциальные страхователи при выборе страховой компании обращают внимание, прежде всего, на деловую репутацию и уровень финансовой устойчивости страховщика на рынке страховых услуг.

Для страхового рынка характерно, что он является объектом государственного регулирования. Это находит свое выражение в  осуществлении государством надзорной  функции и оказании определенного  правового воздействия. В некоторых  случаях государство участвует  в страховых отношениях в качестве равноправного субъекта по отношению  к другим субъектам права. Эта  двойственность вызывается необходимостью регулирования страховых отношений, а с другой стороны, необходимостью обеспечить страховую защиту определенных государственных интересов.

Другой особенностью страхового рынка является тот случай, когда субъекты прав самостоятельно вступают в страховые правоотношения, регулируемые нормами гражданского права. Здесь государственное воздействие  проявляет себя в той мере, в  какой это является необходимым  для установления рыночных начал, защиты конкуренции и прав потребителей. Государство должно обеспечивать функционирование страхового рынка без прямого  вмешательства в его регулирование, отказаться от непосредственного и  тотального контроля.

Основными задачами по развитию страхового рынка являются:

1) формирование  законодательной базы рынка страховых  услуг; 

2) развитие  различных видов обязательного  и добровольного видов страхования; 

3) создание  эффективного механизма государственного  регулирования и надзора за  страховой деятельностью, обеспечивающего  баланс интересов государства  и субъектов страховых отношений; 

4) стимулирование  перевода сбережений населения  в долгосрочные инвестиции с  использованием механизмов долгосрочного  страхования жизни; 

5) поэтапная  интеграция национальной системы  страхования с международным  страховым рынком.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, - страховая услуга. Ее потребительной стоимостью является обеспечение страховой  защитой, приобретающей форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе. Она складывается на конкурентной основе при сопоставлении  спроса и предложения. Нижняя разница  цены определяется принципом равенства  между поступлениями платежей страхователя и выплатами страхового возмещения и страховых сумм; верхняя граница - потребностями страховщика. Если цена страховой услуги оказывается чрезмерно  высокой, страховщик может оказаться  в невыгодном положении по сравнению  с конкурентами и потерять клиента. Цена услуги конкретного страховщика  зависит от величины и структуры  его страхового портфеля, качества инвестиционной деятельности, величины управленческих расходов, ожидаемой  прибыли.

Страховая услуга может быть представлена на основе договора или закона. Иначе говоря, в тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций  общественных интересов, страхование  носит принудительный характер. Купля-продажа  страховой услуги оформляется заключением  договора страхования, в подтверждение  чего страхователю выдается страховое  свидетельство. Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться  страхователь, представляет собой ассортимент  страхового рынка.

Важно подчеркнуть  существенные изменения в самом  характере страховых услуг, вызванные  так называемым технологическим  взрывом, широким внедрением электроники  и автоматики в страховую сферу.

В настоящее  время в мировой практике страхования  усилились две тенденции: специализация  и универсализация деятельности страховщиков. Первая из этих тенденций  непосредственно связана с углубляющимся  общественным разделением труда: соответствующий  процесс становится объективно необходимым  и в страховом деле. В последние  годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации  их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или  иными видами страхования страховщики, вторгаются и смежные виды деятельности.

Новая роль страховых компаний заключается  в том, что они все больше выполняют  функции специализированных кредитных  институтов. Они занимаются кредитованием  определенных сфер и отраслей хозяйственной  деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и  значению в качестве поставщиков  ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки, опирающиеся на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не располагают. Поэтому страховые компании занимают главенствующее положение на рынке  капиталов.

Государство может прямо участвовать в  рыночных отношениях как страховщик через государственные страховые  организации и оказывать всевозрастающее  воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями. В развитых странах Запада страховой  рынок является объектом сознательного  государственного

Организация страхового дела

“В настоящее  время на территории России страхование  осуществляют около 3000 страховых компаний, из них 2750 внесено в Государственный  реестр. По оценкам независимых экспертов, в 1999 году на страховом рынке России останется не более 500-600 российских страховых компаний, но и они не будут в полной мере готовы к конкуренции  с иностранными страховыми компаниями.” Как и в других странах с рыночной экономикой, в Российской Федерации страховое дело представлено в различных по масштабам и формам организации страховых обществ. Деятельность этих многочисленных обществ регулируется законодательными актами, за неисполнение которых страховые компании несут финансовую либо даже уголовную ответственность.

До начала реформ в нашей стране монопольное  право на проведение страховых операций имели организации, входящие в систему  Министерства финансов СССР, права  и обязанности которых определялись соответствующими положениями и  ведомственными инструкциями. При этом поступления от страхования выступали  как дополнение к бюджетным резервам. Это отрицательно отражалось на страховании, так как сдерживало его развитие и способствовало изъятию в государственный  бюджет значительной части страховых  ресурсов. Но, в конечном счете, и  бюджет имел крупные непредвиденные расходы для покрытия различных  случайных потерь государственных и кооперативных организаций.

Развитие  страхования в условиях государственной  монополии шло по принципу "от предложения к спросу". Министерство финансов СССР утверждало правила страхования, а предприятия и население  при заключении договоров страхования  были вынуждены с ними соглашаться, поскольку не было альтернатив. Правила  предусматривали в основном защиту от стихии природы и несчастных случаев. Система государственного страхования  не могла принимать на свою ответственность  коммерческие, а тем более политические риски, что вступило бы в противоречие с принципами планово-централизованного  управления народным хозяйством, не предполагавшим возможность возникновения таких рисков.

Рыночная  экономика требует иного подхода  к страхованию, расширения различных  видов страховых услуг в зависимости  от страхового и экономического интереса страхователей. Важная задача страхования - защита экономических интересов предпринимателей, благосостояния, здоровья населения и окружающей среды.

Особую актуальность приобретает внедрение различных  видов страхования ответственности  предпринимателей, страхование экологических  и коммерческих рисков, профессиональной ответственности лиц в сфере  интеллектуального труда и других.

Развитие  страхового дела немыслимо без сочетания  различных систем страхования - смешенного, акционерного, кооперативного, взаимного  и других при четком определении  сфер каждой из этих систем, а также  порядка их взаимодействия. Главным  критерием здесь должны быть интересы страхователей.

“В 1992г. после  распада СССР на базе Правления Госстраха  был создан Росгосстрах. Указом Президента от 29 января 1992г. государственные и  муниципальные страховые предприятия  преобразуются в акционерные  страховые общества (АСО) закрытого  и открытого типа и в страховые  товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО). Каждое ТОО и АСО являются юридическим лицом, т.е. имеет фирменное  наименование, устав и должно быть зарегистрировано органом местного самоуправления или Регистрационной палатой.”

В зависимости  от характера формирования уставного  капитала все новые страховые  организации делятся условно  на два типа:

Акционерные, кооперативные и другие организации  как альтернативные по отношению  к государственным страховым  организациям.

АО с некоторым  участием капитала органов Государственного страхования (например, Правления Госстраха Российской Федерации)

Согласно  обследованию состояния деловой  активности страховых организаций, проведенному Центром экономической  конъюнктуре при Правительстве  Российской Федерации, оказалось, что  среди организационно – правовых форм преобладают АО закрытого типа – 36 %, 58 %  - в смешанной собственности (АО открытого типа, ТОО, СП и др.) и только 6 % их находится в государственной  и муниципальной собственности. При этом 2/3 страховых организаций  относятся к числу малых.

Т.к.  все  страховые организации имеют  статус юридических лиц, они в  должны быть зарегистрированы, иметь  лицензию на право осуществления  собственного дела. Причем, лицензирование страховых операций страховщиков, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, носит обязательный характер. Оно осуществляется Департаментом  страхового надзора, которое также  проводит контроль за деятельностью  страховых организаций и соблюдением  действующего законодательства в области  страхования. На Департамент также  возлагаются разработка методических и нормативных  документов, обобщение  практики применения страхового законодательства, разработка предложений по его применению, защита интересов страхователей  в случае банкротства страховых  организаций или их ликвидации по другим причинам. В перспективе указанные  надзорные функции должны быть переданы из Министерства финансов Р.Ф. в специальный  федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. Это требование Закона РФ “об организации  страхового дела в Российской Федерации”.Необходимым  условием для получения лицензии является наличие у страховой  организации полностью оплаченного  до начала деятельности уставного фонда. При проведении страховых и перестраховочных операций в валюте страховая организацию  должна иметь фонд в валюте соответствующей  группы. Министерство финансов выдает лицензии на проведение страховой деятельности  с дифференциацией их по видам  страхования и валюте операций.

“При обращении  страховой организации в Департамент  страхового надзора за получением лицензии на проведение страховой деятельности необходимо документальное подтверждение  того, что оплаченный уставный капитал  и иные собственные средства будущего страховщика обеспечивает проведение планируемых видов страхования  и выполнение применяемых страховых  обязательств по договорам страхования. Минимальный размер  уставного  капитала, сформированного за счет денежных средств, на день подачи юридическим  лицом документов для получения  лицензии на осуществление страховой  деятельности  должен быть не менее 25тыс. минимальных размеров оплаты труда – при проведении видов  страхования иных, чем страхование  жизни; не менее 35тыс. минимальных размеров оплаты труда – при проведение страхования жизни и иных видов  страхования; 50тыс. минимальных размеров оплаты труда – при проведении перестрахования.”

Для получения  лицензии страховщик, прошедший регистрацию, должен представить Департаменту страхового надзора следующие документы:

Программу развития страховых операций  на три года, включающую виды и объем намеченных операций, максимальную ответственность  по индивидуальному риску, условия  организации перестраховочной защиты

Правила или  условия страхования по видам  операций

Справки банков или иных учреждений, подтверждающих наличие уставного фонда, запасных или аналогичных фондов

Статистическое  обоснование применяемой системы  тарифов, ставок и резервов

Министерство  финансов обязано выдавать лицензии в течении 60 дней со дня получения  всех необходимых документов или, в  случае отказа в выдаче лицензии, в  течении того же срока сообщить страховой  организации о причинах отказа.  Перечень выданных лицензий заносится  в устав страховщика.

В случае необеспечения  финансовой устойчивости страховых  операций Министерство финансов может  потребовать от страховой организации  повышения размера этих фондов в  рублях и в валюте в зависимости  от видов, объема и валюты страховых  операций. При принятии решений об отказе, приостановлении действия и  аннулировании лицензий министерство руководствуется заключением экспертной комиссии с обязательным привлечении  лицензируемой организации. За выдачу лицензий со страховщика взимается  специальный сбор.

Для осуществления  возложенных задач Министерство финансов России имеет право:

Проводить проверки отдельных сторон финансово-хозяйственной  деятельности страховых организаций, касающихся действующего законодательства о страховании, установленных правил и предписаний.

 Получать  от страховых организаций необходимые  сведения, справки и иную информацию, подтверждающую достоверность получаемых  сведений, а также обращаться  за получением информации к  банкам и другим учреждениям  и организациям.

 Осуществлять  контроль за создаваемыми в  страховых организациях необходимыми  резервами для обеспечения соответствия  между принятыми страховыми организациями  обязательствами и имеющимися  у них средствами.

 Контролировать  размещение страховыми организациями  временно свободных средств с  целью определения степени надежности  капиталовложений и ликвидности  активов этих организаций.

В случае выявления  нарушений по результатам проверок отдельных сторон финансово –  хозяйственной деятельности Министерство финансов России имеет право давать предписание страховым организациям об увеличении размера резервных  фондов, изменении тарифов, ставок, страховых взносов (премии), правил и условий страхования, характер вложений временно свободных средств. Могут давать также предписания  о введении или изменении схемы  перестрахования.

Если страховая  организация не выполняет выданных предписаний и не устраняет вскрытые проверками и нарушения, Министерство финансов России имеет право временно приостанавливать действие выданных лицензий, ограничивать их действие, аннулировать эти лицензии или принимать решения  о полном прекращении деятельности страховой организации.

Выгоден ли страховой бизнес в России? Несомненно. Объясняется это его высокой  рентабельностью и быстрой отдачей  вложений. Так, из всех собранных российскими  компаниями платежей, около 35 % уходит на выплаты. Остальное остается страховщикам плюс еще добавляется доход, полученный за счет того, что часть этих  денег  успевает полежать на депозитах и  поучаствовать в инвестиционных проектах. На Западе в среднем до 70 – 80 % собранных плат уходит на выплаты.

В Российской Федерации рентабельность чисто  страховых операций как минимум  вдвое выше зарубежных. Это происходит потому, что в связи с высокими страховыми взносами из-за ненасыщенности страхового рынка конкуренция тарифов среди страховых компаний еще невелика. Поэтому их ставки часто существенно выше, чем вероятность наступления страховых случаев.

“Ведущие  позиции на страховом рынке занимают "Росгосстрах", "РОСНО", "ЖАСО", "ИВЕНТА", "ЛУКойл", "Военно–страховая компания" и другие. Конкуренция  в страховом деле будет нарастать, обостряться по мере укрупнения и  роста рынка страховых услуг. Компании вынуждены будут следовать  главному принципу конкуренции на рынке: побеждает тот, кто предлагает клиенту  наиболее выгодные условия страхования.”

В настоящее  время в стране развиваются такие  организационные формы страховщиков, как-то: ЗАО, ОАО, товарищества, кооперативы  и т.д., присущие рыночной экономики. Но наиболее популярными, как и во многих развитых странах, являются акционерные  общества закрытого типа.

Органом, прерогативой которого является лицензирование страховых  организаций – Департамент страхового надзора занимается  непосредственно  не только своей прямой обязанностью, но и законотворчеством, контролем  и исследованиями в области страхования. Прежде чем получить лицензию от этого  органа, нужно предоставить документы  об организации предприятия, о применяемых  в ней тарифах и видах страхования, программу развития на три года, документ, уверяющий в достаточности  уставного капитала, ведь, для различных  видов страховой деятельности необходим  свой размер обязательных средств. Также  Департамент имеет право отзывать на определенный срок лицензии, конфисковать их, либо вообще прекратить существование  страховщика, нарушившего те или  иные предписания данного органа.

Структура страхового рынка.

В широком  смысле страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических  отношений по поводу купли-продажи  страхового продукта. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Здесь осуществляется общественное признание страховой  услуги. Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости  и закон спроса и предложения.

Страховой рынок  формируется в ходе становления  товарного хозяйства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того и другого  служат общественное разделение труда  и существование различных собственников  — обособленных товаропроизводителей. Реальное соотношение данных условий  определяет степень развития рыночных отношений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство  по поводу купли-продажи страховой  услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных  удовлетворить эти потребности. Переход отечественной экономики  к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе  экономических отношений. Страховые  компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Функционирующий страховой рынок представляет собой  сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные  звенья.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном  аспектах.

В институциональном  аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном  аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховой  рынок. Развитие рыночных отно­шений уничтожает территориальные преграды на пути общественно-экономического прогресса, усиливает интеграционные процессы, ведет к включению национальных страховых рынков в мировой. Примером такой интеграции может служить  создание общеевропейского страхового рынка стран — членов ЕС.

В зависимости  от масштабов спроса и предложения  на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний и международный  страховой рынок.

Внутренним  страховым рынком предполагается называть местный рынок, в котором имеется  непосредственный спрос на страховые  услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками.

Внешним страховым  рынком следует называть рынок, находящийся  за пределами внутреннего рынка  и тяготеющий к смежным страховым  компаниям как в данном регионе, так и за его пределами.

Под мировым  страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые  услуги в масштабах мирового хозяйства.

По отраслевому  признаку выделяют рынок личного  страхования и рынок имущественного страхования. В свою очередь каждый из этих рынков можно разделить на обособленные сегменты, например рынок  страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего  имущества и т. д.

Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупатели и посредники, а также  их ассоциации. Категорию продавцов  составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей  выступают страхователи — физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем  или иным продавцом. Посредниками между  продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые  брокеры, своими усилиями содействующие  заключению договора страхования.

Первичным звеном страхового рынка является страховщик - страховое общество или страховая  компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования  страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические  отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Тенденции развития страхового рынка в России

Судя статистическим данным российский страховой рынок  в настоящее время находится  в стадии развития, ведь его доля на мировой арене страхового бизнеса  составляет менее 1%, а если быть точнее, то всего лишь 0,2%, а ведь надо учесть, что население России занимает порядка  трех процентов всего населения  Земли, таким образом, есть обширное место для развития страхового бизнеса. Но не так-то все просто, как кажется.

Дело в  том, что поведение россиян можно  подвести к известной российское поговорке: «Пока гром не грянет –  мужик не перекрестится». Вот и  приобретают россияне в основном полюса ОСАГО, да и то потому, что  закон обязывает делать это. Получается так, что возможность развития страхового бизнеса в России будет заключаться  во введении обязательных видов страхования, что было сделано с автогражданкой несколько лет назад. Действительно, страхование автогражданской ответственности  в данный момент занимает главное  место в сегменте страхования. Второе место принадлежит страхованию  жизни, и то страховые полюса приобретают  в основном для страхования от несчастных случаев. На последнем месте  находятся страхование жилища, причем россияне охотнее всего страхуют дачи, то есть те помещения, в которых  реже всего бывают. В настоящее  время уже идут активные обсуждения сделать некоторые виды страхования  обязательными. Так, например, страхование  ответственности врачей, очень актуальная тема в настоящее время, так как  в руках медиков находится  самое ценное, что может быть –  человеческая жизнь, и чтобы обезопасить  человека от врачебной ошибки, планируется  ввести данный вид страхования. Кроме  того, идут жаркие дебаты о том, чтобы  ввести страхование ответственности  предприятий ЖКХ, особенно это актуально  в условиях постоянного реформирования сектора ЖКХ. Ведь должны же человеку компенсировать моральные и материальные потери, возникшие вследствие отключения отопления, затопления квартиры, отключения света, воды и так далее. Также  данная тема является вполне актуальной.

Многие эксперты столь низкое развития российского  страхового рынка объясняют низкими  доходами россиян, что с повышением доходов страховой рынок обязательно  пойдет в гору. Но надо учесть, что  сам страховой рынок функционирует  не совсем правильно: зачастую многие страховщики, гонясь за сверхприбылью, забывают о качестве предоставляемых услуг. На страховом рынке явно отсутствует здоровая конкуренция, что является залогом успешной деятельности того или иного сегмента экономики. Так с развитием, скажем ОСАГО, стоимость страхования на подобную услугу не только не снижается, а наоборот, правительство принимает все новые и новые законопроекты, которые главным образом, направлены на повышение стоимости данного вида страхования, а ведь во многих развитых европейских странах наблюдается совсем иная картина, стоимость услуги, напротив, снижается. Так в России, чтобы застраховать автогражданскую ответственность, допустим на «Жигули», примерно надо потратить пол месячной заработной платы. Сумма не маленькая и далеко не всем по карману. Поэтому для того, чтобы сделать страховые услуги более доступными, надо прежде всего, страховым фирмам пересмотреть ценовую политику.