Организация страховой деятельности и её нормативно-правовой базы

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оглавление.

Введение _______________________________________________ 1

I Экономическая сущность страхования.

1. Основные этапы развития страхового дела в России________  3
2. Страхование и его функции ____________________________  6
3. Формы страхования___________________________________  7
4. Договор страхования__________________________________  10

II Организация страховой деятельности и её

нормативно-правовая база.

2.1 Структура  страховой компании_________________________  14

2.2 Основа  финансовой устойчивости страховщика___________   18

2.3Собственный  капитал страховой компании________________  19

2.4 Доходы  и расходы страховой компании__________________   21

2.5 Нормативно-правовые  документы регулирующие 

деятельность  страховых компаний__________________________  22

III Организационно-экономическая характеристика

страховой компании ОСАО «Ингосстрах».

3.1 Деятельность  ОСАО «Ингосстрах»______________________  23

3.2Услуги  ОСАО «Ингосстрах»____________________________  26

3.3Организация  управления ОСАО «Ингосстрах»_____________  31

3.4Деятельность  страховых компаний в условиях  мирового 

Финансового кризиса_____________________________________  32

Заключение_____________________________________________  35

Список  литературы_______________________________________ 37 
 
 
 

Введение.

    Для написания курсовой работы была выбрана тема «страховые компании».

    Актуальность  исследования обусловлена возрастающей ролью страхования, как главного инструмента (средства) снижения степени риска в условиях рыночной экономики. В целом, страхование представляет собой вид деятельности, при которой граждане, организации, публичные образования могут заранее обезопасить себя от наступления неблагоприятных последствий в сфере их имущественных интересов и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении оговоренных событий и возникновении неблагоприятных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную соглашением сумму.

      В современных условиях, когда  риск стать жертвой террористического  акта, либо стать банкротом в  результате экономического кризиса,  либо недобросовестных действий  конкурентов значительно возрастает, поэтому все больше количество  организаций, предпринимателей, граждан  обращается в страховые организации,  с целью обезопасить себя в  какой-то мере, в случае наступления  неблагоприятных последствий. Как следствие страховой сектор экономики все время расширяется, на него все больше приходит различных страховых компаний.

    Исходя  из актуальности определим цели и задачи курсовой работы.

    Целью курсовой работы является изучение организации  страховой деятельности и её нормативно-правовой базы, аналитическое исследование ОСАО «Ингосстрах».

    Исходя  из цели поставим следующие задачи:

• Изучить структуру страховой компании;
• Изучить основу финансовой устойчивости страховщика;

• Изучить нормативно-правовые документы регулирующие    деятельность  страховой компании;

• Ознакомиться с деятельностью ОСАО «Ингосстрах».

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

I Экономическая сущность страхования.

1. Основные этапы развития страхового дела в России.

    Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной  жизни, уходящих своими корнями в  далёкую историю. По своей сути страхование  представляет собой создание целевых  фондов денежных средств, предназначенных  для защиты имущественных интересов  граждан и юридических лиц  от неожиданно наступивших, случайных  по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами. Возмещение ущербов при  страховании осуществляется за счет резервов, созданных из страховых  взносов страхователей.

    Неповторимые  исторические особенности становления  Российского государства наложили свою печать и на развитие страхования. У нас в России оно появилось  несколько позже, чем в других капиталистических странах. В дальнейшей Российской истории было несколько  периодов, когда страховщикам приходилось  начинать свою деятельность почти с  нуля.

    Первые  отголоски зарождения страховых  отношений на Руси можно встретить  в памятнике древнерусского права - «Русской Правде», где имеет место  такие законы, в которых можно  наблюдать появление страхования  личной безопасности и собственности.

    В статьях 6 и 8 «Русской правды» прослеживаются все элементы договора страхования  гражданской ответственности.

    Страхование в России до конца 18 века развивалось  довольно медленно. Существовавшие потребности  в страховой защите рисков удовлетворялись  услугами иностранных страховых  компаний.

    Первое  страховое общество в России было создано в 1765г. в Риге и называлось «Рижское общество взаимного страхования  от пожаров» В других российских городах  в 18 веке страхования не существовало.

    Становление страхования в России обычно связывают  с началом формирования национального  страхового рынка, появлением частных  акционерных компаний.

    В 1827г. было учреждено «Первое Российское от огня страховое общество». Его  деятельность была успешной, что способствовало появлению в 1835г. «Второго Российского  от огня страхового общества», в 1846г. товарищества «Саламандра».

    Деятельность  страховых обществ курировалась высшими должностными лицами государства, которые были их соучредителями. Эти  акционерные общества наделялись исключительным правом на проведение страхования строений в определенных регионах страны [13].

    Каждое  акционерное страховое общество действовало на основании устава, утверждённого министром внутренних дел. С учётом принятого устава оно  могло осуществлять одну или несколько  страховых операций (видов страхования) с тем, чтобы каждая из них была обеспечена основным капиталом не менее 500тыс. руб.

    В 1909г. был создан Всероссийский союз обществ взаимного страхования, который объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования. К 1917г. Союз объединял 124 общества взаимного страхования.

    В 1894г. был установлен государственный  контроль за деятельностью страховых обществ, осуществлявшийся Министерством внутренних дел. Устанавливалась обязательная публичная отчетность всех страховых обществ.

    Таким образом, к конце 19 века в России сложилась система страхования в российских и иностранных страховых акционерных обществах, земских обществах и обществах взаимного страхования. Кроме того, страхование проводили правительственные учреждения (преимущественно страхование жизни лиц, состоявших на государственной службе), государственные сберегательные кассы (страхование жизни), железнодорожная пенсионная касса (страхование пенсий), территориальные страховые учреждения (страхование имущества от огня).

    После Октябрьской революции 1917г. преобразование страхового дела в России пошло два  этапа.

    Первоначально декретом Совета Народных комиссаров РСФСР от 23 марта 1918г. учреждался государственный  контроль над всеми видами страхования, кроме социального. Этот контроль возлагался на созданный Совет по делам страхования, исполнительным органом которого являлся Комиссариат по делам страхования.

    В 1918г. Съезд руководящих работников страховых отделов губернских Советов, созванный бывшим Земским страховым  союзом, признал необходимость упразднения  частных страховых обществ и  введение государственной монополии. Это был второй этап преобразования страхового дела.

    В годы Великой отечественной войны  средства государственного страхования  направлялись в первую очередь на нужды фронта и тыла. За 1941– 1944гг. Госстрах СССР передал в государственный  бюджет в порядке приобретения облигаций  госзаймов и в порядке отчислений от прибыли свыше 5.8 млрд.руб. В послевоенные годы государственное имущественное страхование развивалось по пути всемерного расширения объёма страховой ответственности и совершенствования действовавших видов. Наблюдался значительный рост операций личного страхования.

    Сильной стороной государственного страхования  и компаний, созданных на его основе, была и остаётся их система работы с населением по имущественному и  личному страхованию. В конце 80-х  годов в СССР работало 5765 инспекций государственного страхования, 3425 их них находилось на территории России. В 1989г. поступление страховых платежей по этой системе составляло более 18 млрд.руб, действовало почти 204 млн. договоров добровольного страхования среди населения, в том числе в России число договоров составляло 121.5 млн. при численности населения 148 млн. человек, т.е. менее 1 договора на человека. Это очень немного, если учесть, что в странах с развитой системой страхования на одного человека приходится 5-6 договоров страхования.

    В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение  национального страхового рынка, которое  продолжается до настоящего времени. Законодательную  базу правового регулирования страховой  деятельности заложил закон «О страховании» от 27 ноября 1992г. С принятием этого  закона начался новый этап в развитии страхового дела. Вторым основным законодательным  документом, регулирующим страховую  деятельность, стал Гражданский кодекс (48 глава «Страхование»), который  регулирует правовые отношения при страховании 

2. Страхование и его функции.

 

    Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

    Страхование как самостоятельный институт финансовой системы осуществляет следующие основные функции [9].

    Предупредительная функция страхования связана  с возможностью проведения профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей.

    Восстановительная (защитная) функция страхования заключается  в том, что в случае наступления  страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы, происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем.

    Существование определенных видов страхования  позволяет говорить о существовании сберегательной функции страхования, направленной на сохранение страховых взносов в течение длительного периода времени.

    Контрольная функция страхования проявляется  в том, что страховые платежи аккумулируются в страховые фонды на строго определенные цели, должны использоваться только в конкретных случаях и строго определенным кругом субъектов.

3. Формы страхования.

 

    Обязательным страхованием – называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей (приложение №1). Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

    Объекты обязательного страхования [8]:

• Жизнь и здоровье граждан в сфере обязательного медицинского страхования;
• Жизнь и здоровье пассажиров, использующих для перемещения воздушный, железнодорожный, морской, внутренний водный и автомобильный транспорт;
• Частные дома граждан;
• Государственные строения, сданные в аренду религиозным организациям;
• Личность военнослужащих и военнообязанных;
• Личность военнослужащих и военнообязанных, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;
• Личность граждан, пострадавших от Чернобыльской катастрофы, и лиц, командируемых в зоны с радиационным риском;
• Ряд видов гражданской ответственности и др.

    Обязательное  страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся страховые платежи.

    Обязательное  страхование предусматривает, как  правило, сплошной охват указанных  в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить поездку.

    Обязательное  страхование распространяется на объекты, указанные в законе, автоматически. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В законе впервые предусмотрены последствия неосуществления страхования лицами, для которых оно является обязательным. Это определено в статье 937 ГК РФ. В ней говорится, что лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования. При наступлении страхового случая это лицо несет ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на каких должно было быть выплачено страховое возмещение при надлежащем страховании.

    Одной из разновидностей обязательного страхования  является обязательное государственное  страхование. Данный вид страхования  устанавливается в отношении  жизни, здоровья и имущества государственных  служащих определенных категорий в  целях обеспечения социальных интересов  граждан и интересов государства (п. 1 ст. 969 ГК РФ). Обязательное государственное  страхование осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета. Оно оплачивается страховщикам в размере, определенном законами и  иными нормативными актами по страхованию. К обязательному государственному страхованию также применяются  общие правила страхования, если иное не предусмотрено законами и  иными нормативными актами о страховании.

    Обязательное  государственное страхование осуществляется в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов  государства.

    Добровольное  страхование. Правила добровольного страхования, определяющие конкретные условия страхования и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями ГК РФ.

    Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать (приложение №1). В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям.

    Добровольное  страхование всегда ограничено по срокам страхования[12]. Есть начало и окончание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

    Добровольное  страхование действует только при  уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

    Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделяются две основные формы страхования: обязательное и добровольное. Деление  страхования на формы производится в зависимости от его обязательности для страхователя. Страхование в добровольной и обязательной формах может быть как имущественным, так и личным.

    Добровольное  страхование осуществляется по добровольному  волеизъявлению обеих сторон. Условия  договора страхования определяются сторонами самостоятельно. Ни страховщик, ни страхователь заключать договор данного страхования не обязаны. 

4. Договор страхования.

    Порядок заключения договора страхования.

    Закон предусматривает письменную форму  заключения договора. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования.

    Договор страхования (как добровольного, так  и обязательного) может быть заключен путем составления одного документа (пункт 2 статьи 434 ГК РФ), либо путем  вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или  устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком [1]. Принятие страхователем этих документов является согласием заключить договор на предложенных страховщиком условиях. Для страховщиков заключение договора страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.

    Как страхователь, так и страховщик должны иметь правоспособность и дееспособность для вступления в страховые правоотношения. Для страховщика это, прежде всего, наличие лицензии и соответствующих  учредительных документов, зарегистрированных надлежащим образом. Для страхователя — общие правила правоспособности и дееспособности согласно ГК РФ.

    На  договоры личного страхования распространяется правило о публичных договорах, содержащееся в статье 426 Гражданского Кодекса. Публичный договор отличается от других гражданско-правовых договоров следующими характерными чертами:

1. в качестве одного из субъектов такого договора должна выступать коммерческая организация (то есть страховая компания — страховщик);
2. коммерческие организации должны вступать в договорные отношения с любыми физическими и юридическими лицами, которые к ним обращаются (то есть страхователями);
3. предметом договора, определяемого как публичный, должны выступать обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, по сути своей составляющие содержание именно той деятельности, которая по своему характеру должна осуществляться коммерческой организацией в отношении каждого, кто к ней обратится. В страховании предметом договора выступают обязанности страховщиков по защите соответствующих имущественных интересов страхователей.

    Для заключения договора страхования страхователь представляет страховщику письменное заявление по установленной форме, либо иным допустимым способом заявляет о своем намерении заключить  договор страхования.

    Факт  заключения договора страхования должен удостоверяться передаваемым страховщиком страхователю страховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.

    Страховой полис (свидетельство) должен содержать:

1. наименование документа;
2. наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;
3. фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;
4. указание объекта страхования;
5. размер страховой суммы;
6. указание страхового риска;
7. размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;
8. срок действия договора;
9. порядок изменения и прекращения договора;
10. другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам страхования либо исключения из них;
11. подписи сторон.

    Таким образом, основными документами  страхования, подтверждающими заключение на определенных условиях договора страхования, являются общие условия, правила страхования и страховой полис.

    Иногда  к договору страхования может  прикладываться дополнение – аддендум.

    Основные  требования к договору страхования  состоят в следующем.

    Договор страхования является соглашением  между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховой взнос в установленные сроки.

    Существенные  условия договора страхования .

    При заключении договора имущественного страхования  между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

1. об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
2. о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);
3. о размере страховой суммы;
4. о сроке действия договора.
5. При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:
6. о застрахованном лице;
7. о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая);
8. о размере страховой суммы;
9. о сроке действия договора.

    Условия договора страхования могут быть определены в правилах страхования (ст. 943 ГК РФ) следующим образом:

• Условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков (правилах страхования).
• Условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), обязательны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких правил и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему. В последнем случае вручение страхователю при заключении договора правил страхования должно быть удостоверено записью в договоре.
• При заключении договора страхования страхователь и страховщик могут договориться об изменении или исключении отдельных положений правил страхования и о дополнении правил.
• Страхователь (выгодоприобретатель) вправе ссылаться в защиту своих интересов на правила страхования соответствующего вида, на которые имеется ссылка в договоре страхования (страховом полисе), даже если эти правила в силу настоящей статьи для него необязательны.