Основные направления развития взаимодействия банков и предприятий

Содержание 

Введение 3

1 Теоретические основы развития банковских отношений с предприятиями 8

1.1 Роль коммерческих банков в экономике страны 8

1.2 Характеристика банковских продуктов  и услуг для  предприятий 11

2  Основные направления развития взаимодействия банков и предприятий 17

2.1 Факторы взаимодействия банковских учреждений и предприятий 17

2.2 Критерии прогнозной оценки развития взаимодействия банка с клиентами 22

2.3 Методика оценки взаимоотношений банка и предприятий 30

Заключение 37

Список использованных источников и литературы 39

Введение

Актуальность исследования связано  с тем, что в условиях развития рыночных отношений, предприятия самостоятельно определяют банки, где могут открыть свои расчетные счета.

Для получения  финансовых ресурсов, актуальным также является выбор банка, с которым предприятие предполагает сотрудничать.

Следует отметить, что современная  банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Однако банки - это атрибут не отдельно взятого  экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности, но и не имеет ни географических, ни национальных границ.

Банки, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом  влияют, не только на экономическое  развитие предприятий, но и на экономическое  развитие страны. 

Хотя на рынке банковских продуктов  в России усилилась конкуренция, но без доступа западных банков, это является ограниченной конкуренцией.

Банки также как и предприятия  борются за клиента, расширяя ассортимент  банковских продуктов и услуг, меняя  ценовую политику, в расчете на выгодное и долгосрочное сотрудничество. Руководству предприятия приходиться  решать вопрос выбора банка исходя из собственных финансовых интересов и условий сотрудничества.  
          Актуальность темы исследования заключается в том, что эффективное финансовое взаимодействие банков с предприятиями с одной стороны будет способствовать развитию экономических отношений в нашей стране, а с другой способствовать укреплению позиций банковской системы.

Важно знать, какие именно факторы  оказывают влияние на развитие системы  взаимодействия промышленных предприятий  и банков, почему в разных странах  системы взаимодействия различны.

Исследование вышеназванных вопросов, с теоретической и практической точек зрения своевременно и необходимо в связи с их важностью и вместе с тем недостаточной изученностью, что предопределило выбор темы и содержательные компоненты работы.

Степень разработанности проблемы. Проблема взаимодействия банков и предприятий занимает важное место в экономической науке, особенно в последнее десятилетие. Наибольший интерес для работников банков с целью эффективного взаимодействия с предприятиями представляют разработки в области  оценки финансового положения предприятий таких ученых – экономистов, как Абрамова М. А¹. , Астринский Д²., Напоин В., Платонов В. Хиггинс М³., Коробкова Г. Г⁴.,  Бендиков М.А⁵, Джамай Е.В.,  Гиляровская Л.Т⁶., Вехорева А.А., Ковалев В.В⁷., Седачев Ю⁸.,  Чечевицына Л.Н⁹, Чуев И.Н.,  Шеремет А. Д¹⁰. и другие.

Общие вопросы  функционирования банковской системы  и ее роли во взаимодействии с предприятиями были отражены, систематизированы, обобщены, детально проанализированы проблемы и возможные пути решения в трудах Белоцерковского В. И. , Федоровой Е.А¹¹., Жуковой Е.Ф¹²., Калыриной А. В¹³., Забелиной О.В., Толкаченко Г.Л¹⁴., Зражевского В.В¹⁵., Шапкина А.С¹⁶. , Шевченко И. В¹⁷., Лобанова А. А., ,Чугунова А. В¹⁸ и другие. 

Вместе с тем, изучение имеющихся  публикаций позволяет сделать вывод  о том, что большинство из них  раскрывают взаимодействие названных  участников экономических отношений  в аспекте либо конкретных хозяйственных  операций (расчетно-кассовое обслуживание, процедуры выдачи кредита, валютных операций), либо формирования корпоративных  структур типа финансово-промышленных групп, либо влияния отдельных аспектов денежно-кредитной политики на функционирование бизнеса. В экономической литературе до последнего времени не представлены в обобщающем структурированном виде организационно-экономического аспекта взаимодействия предприятий и банков, отражающие специфику их отношений как субъектов управления, испытывающих влияние макро-, мезо- и микроэкономических факторов.

Целью преддипломной курсовой работы является исследование и анализ предоставляемых услуг для предприятий со стороны банков и предложение направлений повышения их эффективности.

Согласно цели преддипломной работы, поставлены следующие задачи:

• оценить роль коммерческих банков в условиях рыночной экономики;
• изучить предпосылки взаимодействия коммерческого банка и предприятий;
• определить специфику процесса взаимодействия «предприятие-банк» как субъектов рыночной экономики, особенности их стратегии, тактики и механизма реализации последних;
• проанализировать основные финансовые показатели Сбербанка 4624 ( г. Нефтекамск );
• рассмотреть основные банковские продукты и услуги для предприятий;
• предложить направления по повышению эффективности взаимодействия банков и предприятий.

Объектом исследования является Сбербанк 4624 ( г. Нефтекамск ).

Предметом исследования выступает  экономические отношения, возникающие в процессе  взаимодействия банка и предприятий в сфере услуг Сбербанка 4624 для предприятий.

Методология и методы исследования.

Методология исследования базируется на принципах научного обобщения, концепций  системного, комплексного подходов, институциональной  теории, индукции и дедукции, экспертных оценок, статистических методов.

Методологической базой работы  стали теоретические и практические разработки зарубежных ученых в области  банковского менеджмента по вопросам взаимодействия банок и предприятий.

Информационную базу исследования составили научно-литературные источники, материалы Федеральной службы государственной статистики России, бюллетени банковской информации, материалы научно-практических и практических конференций и семинаров, аналитическая информация, предоставленная промышленными предприятиями и коммерческими банками. Анализ современного взаимодействия промышленных предприятий и банков в системе корпоративного управления в России, а также рекомендации по его совершенствованию даны, опираясь на положения Гражданского кодекса, Налогового кодекса, законодательных актов РФ, нормативных документов Министерства финансов, Центрального Банка РФ.

В качестве эмпирической базы исследования использованы документы и аналитические  материалы, а так же данные по финансовой отчетности Сбербанка 4624.

Теоретическая значимость преддипломной  работы заключается в развитии теоретико-методических подходов к процессу в отношении в взаимодействия предприятий и банков, взаимосвязь между объектом и субъектом взаимодействия обусловливает их общность, которая не позволяет им функционировать независимо друг от друга.

Практическая значимость заключается  в том, что содержащиеся в ней  теоретические и практические разработки могут быть использованы в качестве методических рекомендаций для группировки клиентской базы банка на основе выделенных критериев группировки по оценке кредитоспособности предприятий по методике Сбербанка РФ.  

Отдельные положения, разработанные по преддипломной работе, могут быть использованы в качестве практических рекомендаций для других банков по оценке кредитоспособности предприятий и уменьшения рисков для банков.

Структура работы. Данное исследование состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников и литературы (38 источников). В основной части размещено 3 таблицы, 1 формула и 2 рисунка. Общий объем курсовой работы составляет 43 страницы.

1 Теоретические  основы развития банковских отношений  с предприятиями

 
1.1 Роль коммерческих  банков в экономике страны

Стабильный и динамично развивающийся  банковский сектор является основой  для поступательного развития экономики  страны и нормальной жизни общества¹⁹. Необходимым условием развития реального сектора российской экономики является активная деятельность кредитных организаций по стимулированию развития промышленных предприятий, структурной трансформации и инновационной модернизации национального хозяйства, адекватной мировым экономическим процессам. Теоретически, являясь мощным фактором развития производства, особенно посредством квалифицированного проектного финансирования и инвестиционного кредитования, практически банки от начала перехода России к рыночным отношениям выполняли и выполняют сегодня главным образом роль посредников в расчетах. Несмотря на то, что трансформационный период протекает более двух десятилетий, банковская система (БС) России является относительно слабой. Эта слабость проявляется, прежде всего, в отсутствии у кредитных организаций осознания их миссии в интересах страны, долгосрочных стратегий развития с учетом общеэкономических национальных целей и задач, территориальной диспропорции и высокой концентрации банковских активов у ограниченного числа крупнейших кредитных организаций, а также, что носит важнейший принципиальный характер, в отсутствии доверительных отношений между банками и иными экономическими агентами.

Существенные изменения происходят и в работе банков: повышаются самостоятельность  и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих и создаются новые финансово-кредитные институты; изыскиваются пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития.

В активных операциях банков²⁰ основная доля приходится на кредитные операции и операции с ценными бумагами. Выдавая ссуды своим клиентам, коммерческие банки увеличивают денежное предложение, и наоборот, возврат этих ссуд сокращает денежную массу в обращении.

Обязательные банковские резервы - это часть банковских активов, хранящихся либо в форме наличных в специальных  сейфах банка, либо (большая их, часть) в форме депозитов на счетах Центрального банка. Резервы составляют лишь определенный процент банковских вкладов, который  устанавливается Центральным банком и является обязательным для всех кредитно - финансовых институтов. Коммерческий банк может выдавать новые ссуды  и создавать банковские деньги только в том случае, если у него есть свободные или избыточные резервы, т.е. резервы, превышающие установленную  законом минимальную сумму.

Помимо ссудных операций, еще  одним видом банковских операций являются банковские услуги. Они включают операции с валютой, платежный оборот, доверительные операции (управление имуществом клиентов по доверенности), размещение и хранение ценных бумаг.

Наряду с вышеназванными традиционными  операциями банков в последнее время  стали широко использоваться такие  банковские услуги, как лизинг и  факторинг. Лизинг - это приобретение банком имущества, например, компьютерного  оборудования, для сдачи его в  аренду пользователям. Это новая форма финансирования, которая дает ряд преимуществ, как лизингодателю, так и лизингополучателю. Факторинг - это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку, который берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение всех финансовых обязательств данной фирмы. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, включая бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое²¹. Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

Поскольку банки - это чисто коммерческие предприятия, их целью является получение  прибыли. Валовая прибыль состоит  из доходов от учетно-ссудных операций, процентов и дивидендов от инвестиций в ценные бумаги, комиссионных от посреднических операций, доходов от внешних операций, прибыли от учредительства и биржевых сделок. Чистая прибыль банка - это  разница между валовой прибылью и всеми затратами по осуществлению  банковских операций. Норму банковской прибыли составляет отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка.

Роль коммерческих банков в рыночной экономике не ограничивается теми функциями, о которых речь шла выше. Очень  часто, когда хотят уточнить роль банков в экономике, говорят, что  они выполняют функцию посредника в сфере спроса и предложения  капиталов, особенно краткосрочных. В  таком случае их роль должна заключаться  в предоставлении фирмам средств, привлеченных на депозиты. В действительности роль банков лучше характеризует выражение  банковская индустрия, поскольку она  намного важнее, чем у обычных  посредников.

1.2 Характеристика банковских  продуктов  и услуг для предприятий

Взаимодействие предприятия  и банка начинается с момента  принятия к исполнению предложения  одного их них по оказанию определенной услуги другому. Но прежде чем это  предложение будет сделано, его  следует разработать. Поэтому предприятия  и банки на этапе подготовки подобного  рода предложений занимаются, по сути, подготовкой к взаимодействию. То есть они разрабатывают свой набор  документов, определяющих порядок, условия  и основы прохождения услуги. Безусловно, на этой стадии трудно предусмотреть  перспективы развития отношений  предприятия с банком. Но взаимодействие, рассчитанное на период жизненного цикла  одной услуги, к сожалению, часто  заканчивается только ее выполнением  и не больше.

На современном этапе развития отечественной экономики существуют различные методы финансирования бизнеса. В качестве основных форм финансирования бизнеса можно отметить государственную  политику кредитования и банковские программы кредитования.

Государственное кредитование бизнеса (в том числе малого), как правило, целесообразно в тех случаях, когда критерии экономической эффективности  бизнеса недостаточны для использования  банковских программ кредитования. В  свою очередь банковскими программами  кредитования в настоящее время  предлагается очень широкий спектр услуг и кредитных продуктов  для малого бизнеса. Многими коммерческими  банками индивидуальные предприниматели  и малые предприятия рассматриваются  как стратегически важные партнеры, поскольку составляют экономически активную категорию клиентов. Поэтому  некоторые коммерческие банки значительно  усовершенствовали и оптимизировали схемы предоставления кредитов с  тем, чтобы уже сегодня предложить предпринимателям и предприятиям малого бизнеса банковские продукты, которые  ранее были доступны только крупным  предприятиям.

Обычно банки²² в России предлагает для индивидуальных предпринимателей и предприятий малого и среднего бизнеса кредитные продукты без залогового обеспечения (овердрафт, микрокредит) и с залоговым обеспечением (миникредит, бессрочная возобновляемая кредитная линия, ломбардный кредит), а также лизинг оборудования, различные виды гарантий, принятых в международной практике. 
Овердрафт — вид краткосрочного беззалогового кредитования, позволяющий оперативно осуществлять платежи в тех случаях, когда остаток денежных средств на расчетном счете клиента банка меньше суммы, необходимой для совершения платежа;

Микрокредит (разновидность экспресс-кредитования, т.е. срок оформления 1 день) предоставляется на сумму от 30 000 до 300 000руб. на срок от 3 до 12 месяцев.

Миникредит (разновидность экспресс-кредитования, т.е. срок оформления 1 день) предоставляется на сумму от 100 000 до 900 000 руб. на срок от 6 месяцев до 2 лет. В качестве залога могут выступать автотранспорт, оборудование, товары в обороте.

Бессрочная возобновляемая кредитная  линия — вид кредитования с  залоговым обеспечением на срок от 1—3 лет, использование которого возможно в режиме овердрафта. В качестве залога могут выступать товары в  обороте, готовая продукция, движимое и недвижимое имущество. 
Ломбардный кредит — вид кредитования с залоговым обеспечением на срокдо 2-х лет. В качестве залога рассматривается недвижимое имущество, залоговая стоимость которого должна покрывать сумму платежей по кредиту и процентам.

Современные коммерческие банки²³ способны оказывать до 300 видов услуг (как, например, в Японии). В настоящее время круг банковских операций растет, и все больше стирается грань между традиционными банковскими и небанковскими операциями.

Далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского  учреждения, так, например, выполнение международных расчетов и трастовых  операций. Но есть определенный перечень операций, так сказать, стандартный  набор, без которого банк не может  существовать и нормально функционировать.

      К ним относятся:

1. прием депозитов
2. осуществление денежных расчетов и платежей
3. выдача кредитов.

           Помимо выполнения базовых операций банки²⁴ предлагают клиентам множество других финансовых услуг. В то же время наряду с различиями, обусловленными национально-историческими обязанностями хозяйственного развития отдельных индустриально-развитых стран, можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся: активные, пассивные и активно-пассивные операции.

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческих банков.

Пассивные операции – это формы  заемного финансирования банков: кредиты, депозиты, сберегательные вклады, эмиссии. К пассивным операциям относятся: привлечение средств на расчетные  и текущие счета юридических  и физических лиц, открытие срочных  счетов граждан предприятий и  организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные от других банков и так далее. То есть пассивные операции увеличивают банковские ресурсы.

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают  имеющиеся в их распоряжении ресурсы  для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся  по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских  ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие  средств банка в хозяйственной  деятельности предприятий и так  далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Активно-пассивные операции – это  комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению  клиентов за определенную плату. Именно эту группу банковских операций называют услугами. Это различные расчетные  услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже  банком по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной  валюты, посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и  консультационное обслуживание клиентов. Некоторые виды такого рода услуг  направлены на улучшение качества обслуживания клиентуры.

Особой группой операций является заключение коммерческим банком договоров  о совместной деятельности по реализации конкретных проектов.

Все вышеперечисленные  банковские продукты и услуги оказываются  на основе закона «О банках и банковской деятельности в России», Федеральный закон от 10 июля 2002 г. ( в ред. от 17.02.2011 г.),  № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 23 декабря 2011 г.)., Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 3 марта 2011 г.).²⁵.

В этом законе банками могут оказывать  клиентам-предприятиям  следующие  услуги:

а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять  кредиты по соглашению с заемщиком;

б) осуществлять расчеты по поручениям клиентов и банков-корреспондентов, в том числе и их кассовое обслуживание;

в) открывать и вести счета  клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также  за счет собственных средств банков;

д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы) осуществлять иные операции с ними;

е) выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства на третьих  лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

ж) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких  требований и инкассировать эти  требования (форфейтинг), а также  выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

з) покупать у российских иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

и) покупать и продавать в России и за ее пределами драгоценные  металлы, камни, а также изделия  из них;

к) привлекать и размещать драгоценные  металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в  соответствии с международной банковской практикой;

л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

м) оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;

н) производить другие операции и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции.

И так, к основным услугам банка  для предприятий относятся специфические  услуги: депозитные операции, кредитные  операции, расчетные операции.

В состав нетрадиционных банковских услуг для предприятий входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе: посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т.п.), предоставление гарантий и поручительств, доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента), бухгалтерская помощь предприятиям, представление клиентских интересов в судебных органах, услуги по предоставлению сейфов, туристские услуги и др.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать следующие выводы:

1. роль банков в развитие экономики страны определяется основным фактором, как кредитование, при недостатке собственных средств для  развития предприятия.

2.  оказание банковских услуг  и использование банковских продуктов для предприятий определяется соответствующим договором

3. при предоставлении кредитов  для предприятий необходимо исходить  из факторов прибыльности для  банков и политики государства  в области кредитования реального  сектора экономики

2 основные  направления Развития взаимодействий  банков и предприятий

2.1  Факторы  взаимодействия банковских учреждений и предприятий

При построении системы взаимодействия банка с клиентами-юридическими лицами банк, а именно он является инициатором формирования и главным связующим звеном в работе системы, руководствуется следующими принципами²⁶:

1. Принцип партнерства. Партнерские отношения обладают определенными свойствами. Им присуще: добровольность, взаимозаинтересованность, коммерческий характер взаимодействия банка с предприятием.

2. Принцип длительности взаимодействия банка с каждым из его клиентов. Данный принцип вытекает из особенности банковского продукта как реализуемого товара, т.е. услуги, оказываемой на протяжении определенного времени или даже бессрочно, поэтому банк, заключая соглашение с клиентом, предполагает взаимодействие на максимально длительный срок.

3. Принцип комплексного обслуживания. Значит, что банк заинтересован оказать клиенту весь (или максимально возможный) комплекс банковских услуг, в которых тот нуждается.

По мнению О.И. Лаврушина, партнерство  банка и предприятия перспективно, т.к. банк представляет собой специфическое  предприятие, производящее специфический  продукт – деньги²⁷. Интересна точка зрения Е.П. Козловой и Е.Н. Галаниной: объясняя эффективность партнерских отношений, они сопоставляют функции и задачи банка с функциями и

задачами предприятия-клиента в  процессе их взаимодействия²⁸ (таблица 1).

Таблица 1 – Функции  банка и предприятия-клиента