Основные проблемы возникновения рисков и мероприятия по их сокращению

Введение

       Платежные системы - это совокупность правил , договорных отношений, технологий, методик расчетов, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

       Риск - стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям участников части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

     Платежная система представляет собой сложный  механизм, который подтвержден различного рода рискам.

На основании  вышеизложенного, в данной работе я преследую следующие задачи:

1.Выявить  и систематизировать  риски платежных  систем;

2.Определить  особенности  проявления различных  видов  рисков платежных систем;

3.Выявить суть ключевых  принципов построения национальных  платежных систем, чтобы обеспечить  бесперебойность, безопасность и  эффективность функционирования  данных систем;

4.Првести  практические  примеры значительных операционных  сбоев. 

ГЛ.I Общее понятие рисков платежных систем

1.1 Виды рисков платежной системы, их классификация, особенности проявления

     Классификация рисков платежных систем:

Внешние риски:

1. Внутристрановой риск - риск, связанный с национальными и региональными факторами (экономическими, политическими, правовыми), способный существенно повлиять на функционирование платежной системы.

2. Зарубежный  риск- риск, возникающий при осуществлении  платежной системой трансграничных  расчетов.

3. Риск  конкуренции- риск, обусловленный наличием конкуренции между поставщиками расчетных услуг.

4. Операционный риск-риск, связанный со всеми потерями, произошедшими в результате воздействия  внешних факторов, в том числе  возникновением непредвиденных  обстоятельств непреодолимой силы.

Внутренние риски:

1.Расчетный  риск- общий термин, служащий для определения того, что расчет в платежной системе не произойдет, как ожидалось. Может включать в себя и кредитный риск, и риск ликвидности.

Итак, расчетный  риск —  основной из рисков, ассоциируемых  с платежными системами. Риск того, что один или более участников не смогут произвести расчет, может  привести к финансовым потерям в  зависимости величины суммы и  принимаемых мер по снижению риска  в системе. Расчетный риск принимает  различные формы в разных типах  платежных систем, как правило, это  кредитный риск, риск ликвидности  и риск возврата. Однако тесная взаимосвязь  этих рисков подчас делает сложным  их четкое разграничение. Кроме того, несмотря на то, что воздействие данных рисков непродолжительно, повторение постоянно.

2.Кедитный риск- то риск того, что контрагент в системе не рассчитается по своим финансовым обязательствам в системе в срок или в другое время в будущем. Кредитный риск возникает, когда две стороны сделки не совершают платеж одновременно. Кредитный риск в расчетных системах достаточно легко обозрим, в связи с тем, что связан только с рутинными платежными операциями и ограничивается пределами одного операционного дня. Тем не менее, при больших суммах кредита риск для непрямых пользователей системы становится реальным и значительным.

         Одним из основных способов управления кредитным риском является установление системы лимитов на каждого участника платежной системы или на группу участников; определение порядка и базы мониторинга кредитных рисков и актуализации лимитов. Способность участников ограничивать риск повышается, если правила и процедуры двусторонних лимитов в отношении кредитного риска определяются самим участником, подвергающимся риску. При установлении лимитов необходимо учитывать ограничения по срокам и валюте. Участники должны осуществлять постоянный мониторинг фактических размеров потерь от кредитного риска и сопоставлять их с лимитами для оперативного принятия мер по его снижению.

3. Предрасчетный риск- риск того, что контрагент по сделке, заключенной на будущую дату, окажется не в состоянии выполнить свои обязательства еще до её наступления. Таким образом, риск будет реализован в цене замещения действующего контракта на аналогичный по рыночной цене.

4. Риск принципала- риск того, что одна из сторон потеряет полную стоимость актива (принципал), задействованного в сделке.

Кредитный риск возникает, когда  покупатель актива частично или полностью  не выполняет своих расчетных  обязательств по сделке. 

5.Риск ликвидности- это риск того, что у контрагента в системе будет недостаточно средств для выполнения своих финансовых обязательств в системе в полной сумме и в срок, хотя существует возможность , что он сможет сделать это в какой-то момент в будущем.

Риск  ликвидности возникает  при невозможности  исполнить  платежные поручения  вследствие недостатка ликвидности.

         Мгновенная  ликвидность в момент совершения расчета имеет определяющее значение, и даже временный незначительный дефицит ликвидности способен создать  серьезные проблемы. Риск ликвидности  можно уменьшить, в случае если все  стороны расчетов в платежной системе будут поддерживать необходимый уровень ликвидности на счетах. Однако необходимо помнить, что для финансового института обездвиженные и не приносящие дохода деньги на счете достаточно дорогостоящее удовольствие. Соответственно, проблема заключена в нахождении баланса между понижением уровня риска ликвидности и затратами на поддержание достаточного уровня ликвидности в системе. Не стоит забывать и о том, что риск ликвидности способен вызывать цепные реакции в платежной системе и перерастать в системный риск.

6.Правовой  риск- это вероятность того, что слабая правовая база или правовая  неопределенность вызовут или усугубят кредитный риск и риск ликвидности.

       Для того чтобы платежная система работала эффективно, она должна опираться  на правила, регулирующие права и обязанности различных сторон, участвующих в платежном процессе, как при нормальных операционных условиях, так и во время нарушений нормального их течения. Это особенно важно в условиях продолжающегося перехода от систем, работающих с бумажными документами, к различным формам электронного перевода средств.

Отставание  в развитии правовой базы, и соответственно, юридической  поддержки функционирования современных  платежных систем обусловлено, в  первую очередь, резким повышением возможностей микропроцессорной техники и  телекоммуникационного оборудования. Такая ситуация характерна не только для России, но и для мирового сообщества в целом.

Появление глобальных информационных систем, наиболее известной из которых  является Интернет, а также широкое  использование средств защиты информации и аутентификации электронных документов дали возможность осуществлять не только международные платежи, но и заключать соглашения и контракты в электронном виде. Таким образом, и платеж, и сделка, осуществленные через Интернет, потеряли признак территориальности. Другими словами, благодаря использованию Интернета и электронных средств платежа, резко возросла глобализация коммерции и коммуникаций. Таким образом, процесс интернационализации и глобализации платежных систем делает управление правовым риском все более сложной задачей, прежде всего, в силу необходимости проработки правовой базы платежной системы во всех соответствующих юрисдикциях.

Говоря  про общий случай, и не беря в  рассмотрение вопросы  различных  юрисдикции, отметим, что  платежная система должна нести  четко определенную ответственность  за обеспечение своим участникам соответствующего уровня раскрытия  информации, защиты данных и доступности  деловых операций.

        Операционный  риск- риск, связанный с операционными  факторами, например, технические неисправности, сбои вызовут кредитный риск или риск ликвидности. Таким образом, операционный риск- это риск потерь вследствие неадекватных внутренних процессов или сбоев в них, ошибок в работе людей, сбоев в работе информационных систем, а также в результате воздействия внешних событий:

1. Процедурный риск-риск неадекватности или отсутствия определенных внутренних процедур в платежной системе.

2. Человеческий  риск- риск  различных ошибок, нарушений правил, злоупотреблений, противоправных  и других действий, связанных  с человеческим фактором.

3. Риск  информационных  систем – риск, связанный со  сбоями в работе или выходом  из строя техники и программного  обеспечения, телекоммуникационными  проблемами, реализуемыми в виде  простоев систем

4.Системный риск- это риск того, что неспособность одного из участников выполнить свои обязательства или нарушения функционирования самой платежной системы приведут к неспособности других участников системы во время выполнить свои обязательства.

Системный риск выделен как  отдельная категория, так как  к его реализации могут привести как внутренние, так и внешние  факторы.

1.2 Ключевые принципы построения национальных платежных систем

       Для обеспечения  бесперебойности, эффективности функционирования платежных систем Комитет по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов(БМР) определил ключевые признаки, которые должны лежать в основе разработки и функционирования платежных систем отдельных стран (Базель, Швейцария, январь 2001г.).

Принципы:

1.Система  должна иметь  хорошо проработанную  правовую  базу в рамках всех применимых  юрисдикций.

2.Правила  и процедуры  системы должны  участникам четкое  представление  о влиянии системы  на каждый  из финансовых рисков, которые  они несут в силу  участия в системе. 

3.Система  должна иметь  четко определенные  процедуры  управления рисками и ликвидными  рисками, устанавливающие соответствующую  ответственность оператора системы  и участников и содержащие  надлежащие стимулы для управления  этими рисками и их сдерживания.

4.Система  должна обеспечивать  быстрый  и окончательный расчет  день  в день.

5.Система  должна обеспечивать  высокую  степень безопасности  и операционной надежности и  должна иметь запасные процедуры  для своевременного завершения  обработки данных за день.

6.Процедуры  управления  систем должны  быть  эффективны, подотчетны  прозрачны.

7.Система  должна иметь  объективные и публично объявленные  критерии для участия, обеспечивающие  справедливый и открытый доступ.

8. Средства  осуществления  платежей, предлагаемые системой, должны  быть практичными для пользователей  и эффективными для экономики.

9. Система,  в которой осуществляется многосторонний  неттинг, должна как минимум быть способна обеспечить своевременное завершение ежедневных расчетов  в случае неспособности участника с крупнейшим отдельным расчетным обязательством произвести расчет.

       Данные  принципы приемлемы системно значимых платежных систем.

Указанные ключевые принципы специально выражены в общей форме, чтобы обеспечить их использование  во всех странах в течение длительного  времени. Они не являются инструкцией  по разработке и функционированию каждой конкретной системы, но содержат ключевые характеристики, которые должны удовлетворять  все системно значимые платежные  системы.

Платежные системы считаются  системно значимыми если по причине недостаточной защиты от рисков  сбой в системе может стать причиной возникновения или распространения сбоев у других участников системы или системных сбоев в финансовой сфере (В РФ системно значимыми платежными системами являются платежные системы Банка России).

      Кроме того, Комитетом по платежным и  расчетным системам Банка международных  расчетов определены обязанности  Центральных  банков по применению ключевых принципов:

      Центральный банк должен четко определить свои цели в отношении платежных систем и должен обнародовать свою роль и основные виды политики применительно к системно значимым платежным системам;

Центральный банк должен обеспечить соблюдение ключевых принципов системами, которыми он управляет;

      Центральный банк должен осуществлять надзор за соблюдением ключевых принципов системами, которыми он не управляет, и должен иметь возможности для осуществления такого надзора;

      При обеспечении безопасности и эффективности платежных систем посредством ключевых принципов Центральный банк должен сотрудничать с другими Центральными банками и любыми другими соответствующими национальными или иностранными учреждениями.

       В то же время системно значимые платежные  системы испытывают влияние рисков, источником которых являются не только внутренние сбои в работе самих систем, но и внешняя среда. К таким рискам можно отнести уровень экономического развития страны, политические условия, тенденции геополитического развития, все более широкое применение транснациональных операций, в осуществлении которых задействованы платежные системы различных стран.

      Общественная  значимость расчетного обслуживания экономики  заставляет подходить к анализу  рисков, возникающих в деятельности платежных систем, с особой тщательностью. В этой связи принятие во внимание всех возможных видов рисков и их четкая классификация поможет решению задач управления рисками в платежных системах.

3.Анализ методических подходов к оценке рисков платежных систем

        В настоящее  время, несмотря на большое количество публикаций, посвященных проблемам финансовых рисков, связанных, в частности, с банковской деятельностью, далеко не все их аспекты освещены в равной степени.

ГЛ.II Основные характеристики и показатели расчетов Интернет - систем в России

2.1 Показатели  расчетов в электронных системах  в РФ по разным показателям

           Расширенными формами платёжных систем (включая физическую или электронную инфраструктуру и связанные с ними процедуры и протоколы) являются проведение финансовых транзакций с помощью банкоматов, платёжных киосков, POS-терминалов, карт с хранимой денежной стоимостью; проведение транзакций на валютных рынках, рынках фьючерсов, деривативов и опционов. Компоненты категории «платежная система» могут быть рассмотрены с позиции как микроэкономического, так и макроэкономического уровня; логика разделения компонентов на различные уровни определяется их иерархией по значимости и функциональности. В микроэкономике роль безналичных расчетов состоит в том, что они выступают условием завершения сделок или выполнения принятых ранее обязательств, способствуют обеспечению кругооборота товаров (услуг) и денег, объединяющего всю экономику. Это база управления ликвидностью со стороны хозяйствующих субъектов, неотъемлемый элемент функционирования бюджетных звеньев. Комплексный анализ состава и структуры платежных систем позволяет заключить, что большинство из них состоит из трех блоков:

1- формальные договоренности  между участниками системы расчетов;

2 - совместно согласованные  и принятые технические стандарты  проведения

расчетов;

3 - общие процедуры и  правила работы платежной системы  (критерии участия, уровень комиссии и т.д.).

         Отдельные платежные системы могут выходить за рамки национальной платежной системы. При этом можно выделить системы межнациональные, скрепленные взаимными договоренностями между правительствами и центральными банками различных стран, являющиеся составляющей частью валютных союзов.

2.2 Модель линейной регрессионной зависимости, характеризующая влияние внешних факторов на рост денежного объема платежей,

проходящих через  платежную систему России в рамках текущей ситуации в сфере безналичных расчетов и функционирования платежных систем.

        К основным факторам, определяющим состояние платежной системы любого государства, относятся: общий уровень развития экономики и финансового рынка, особенности банковского законодательства, сложившиеся традиции в расчетах (платежные обычаи).

         В последние годы объем платежей на отечественном рынке рос высокими темпами, в рублевом выражении не опускаясь ниже 18% (за исключением 2009 года), достигнув пиковых значений в 2006 и 2007 годах – соответственно 52 и 67%, причиной тому послужили положительные тенденции развития экономики и внедрение новых технологий в систему проведения платежей. В институциональной структуре банковского сектора произошли существенные изменения: за 2008 год число операционных офисов кредитных организаций выросло более чем в 3 раза при незначительном увеличении количества дополнительных офисов (на 12,1%) и филиалов кредитных организаций (на 0,4%), данный факт показывает на

востребованность банковских услуг по платежам и переводам среди физических лиц и предприятий малого и среднего бизнеса.

       В условиях активного внедрения в деятельность российских банков современных информационных и коммуникационных технологий развитие рынка платежных услуг характеризуется повышением клиентского спроса на услуги по дистанционному управлению счетами. С начала 2008 года количество счетов, к которым был предоставлен дистанционный доступ, выросло на 40,2%, и на 1.01.2009 их доля в общем количестве счетов, по которым проводились платежи, увеличилась до 31,0%.

         Рост валового продукта, увеличение объема и доли безналичных средств в денежном агрегате M2, а также довольно высокая инфляция – все эти факторы способствовали в последние годы бурному росту платежей, проводимых через платежную систему России. При этом особенно быстро увеличивался объем платежей в рублях, в то время как физический объем платежей (в млн. единиц) нарастал с некоторым отставанием (табл. 1). Еще большая неравномерность наблюдалась в темпах прироста средней суммы платежа, изменение которой определяется динамикой первых двух факторов. В целом за 2001 - 2011 годы объем платежей в денежном выражении вырос в 10,3 раза, в физическом выражении – в 5,1 раза, а сумма среднего платежа увеличилась в 2 раза.

Таблица 1. Платежи, проведенные платежной системой РФ

     Несмотря на то, что средняя сумма платежа во многом определяется ростом инфляции, корреляцию между ними нельзя назвать прямой. Как видно из таблицы 1, рост накопленной инфляции в 2002 – 2007 годах (см. столбец «Индекс инфляции к 2001г.) постоянно превышал индекс роста средней суммы платежа. Причем, если до 2005 года и в 2008 – 2009 годах можно было наблюдать сокращение разницы в темпах роста обоих факторов, то в 2006 – 2007 годах, напротив, эта разница нарастала, что несколько снизило влияние роста цен на увеличение объемов всех платежей в денежном выражении.

Таблица 2. Соотношение  между ростом средней суммы

платежа и индексом инфляции

      Для того чтобы выяснить, какие факторы в наибольшей степени оказывают определяющее воздействие на рост денежного объема всех платежей в платежной системе России, были построены (на основе данных за 2001 – 2007 года) несколько уравнений линейной регрессии. При этом в таблицу 3 включены только те уравнения, которые удовлетворяли следующим критериям:

1) соответствовали заданному  уровню надежности (математическая  модель

линейной регрессионной  зависимости является надежной, если уровень ее значимости не превышает 0,05 или 5%);

2) имели значимые коэффициенты (абсолютная величина коэффициента  уравнения должна быть выше  его стандартной ошибки).

Таблица 3. Зависимость  денежного объема всех платежей от различных независимых переменных

Примечания:

1) зависимая переменная «у» обозначает денежный объем всех платежей, в трлн. руб.;

2) независимые переменные «х» обозначают в каждой строке таблицы соответственно реальный ВВП, темпы инфляции, денежную массу, безналичные средства и индекс обезналичивания;

3) все свободные члены уравнений выражены в трлн. руб.

Был произведен отбор модели линейной регрессионной зависимости, имею-

щей наибольший коэффициент  детерминации. Им оказалось уравнение, независимой переменной в котором  является индекс обезналичивания, имеющий коэффициент детерминации, равный 0,99 (или 99%). Высокий уровень коэффициента детерминации свидетельствует о том, что в 99% случаев изменение индекса обезналичивания приводило к соответствующему изменению денежного объема всех платежей.

     Значение независимой переменной, то есть индекса обезналичивания, определялось по следующей формуле: сумма безналичных средств на конец года делилась на сумму агрегата М0 за тот же период.

     Денежный агрегат М0 представляет собой сумму наличных денег (монеты и банкноты в обращении) вне банковской системы. В свою очередь, безналичные средства, согласно определению Банка России, включают остатки средств нефинансовых и финансовых (кроме кредитных) организаций и физических лиц на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до востребования (в том числе на счетах для расчетов с использованием банковских карт) и срочных счетах, открытых в действующих кредитных организациях в валюте Российской Федерации, а

также начисленные проценты по ним. Безналичные средства, учитываемые  на аналогичных счетах в кредитных организациях с отозванными лицензиями, не входят в состав денежного агрегата М2.

ГЛ.III Основные проблемы возникновения рисков и мероприятия по их сокращению

3.1 Проблемы, возникающие  при обеспечении безопасности  в платежных Интернет-системах

         Основной проблемой, возникающей при обеспечении информационной безопасности электронной коммерции, является проблема защиты информации в электронных платёжных системах. Решение этой проблемы связано с использованием smart-карт, криптографических методов и защищённых протоколов взаимодействия.

       Четыре причины недоверия электронным платёжным системам.

1. Юридический статус  всех известных электронных платежных  систем до сих пор не определен,  а кража электронной наличности (даже в особо крупных размерах) не является "кражей" в уголовно-процессуальном  смысле и если преследуется, то  не так строго, как кража бумажных  денег. Отсюда естественный соблазн  поживиться. Возникает целая армада  воинствующих хакеров, специализирующихся  на виртуальных кражах. Разработчики  электронных платежных систем  настаивают на том, что защитные  механизмы несокрушимы, а во  всех кражах (уже принявших массовый  характер) виноваты пользователи, которые  не поставили (или неправильно  настроили) брандмауэр, вовремя не  обновили антивирус, не скачали свежий сервис-пак и т.д.

2. Электронные кошельки, хранимые на жестких дисках  или сменных носителях, в один  миг могут быть уничтожены  энтропией (сбоем операционной  системы, аппаратным отказом и  т.д.). Восстановить электронный кошелек  в большинстве случаев все-таки  возможно,  но сколько времени и денег уйдет на это. Бумажные деньги, по крайней мере, не исчезают вдруг и бесследно.

3. Единой платежной системы  нет, а обмен деньгами между  различными платежными системами  до безобразия затруднен. Например, популярный на западе PayPal официально обслуживает только американцев, и оплата по PayPal из России вызывает большие проблемы. Перевести деньги с помощью нее, конечно, возможно, но вопрос в том, насколько это просто. В противном случае исчезает главное преимущество электронных денег - прозрачность и простота.