Основы организации финансов домохозяйств

Содержание

Введение…………………………………………………………………………………………………………….3

1.Основы организации финансов домохозяйств………………………………………………5

1.1 Основные признаки домохозяйства…………………………………………………………….5

1.2 Роль домохозяйств  в экономике.................................................................8

1.3 Экономическое поведение домохозяйств..................................................9

2. Денежные доходы и расходы домохозяйств……………………………….11

2.1  Бюджет домашнего хозяйства.................................................................11

2.2  Доходы домашнего хозяйства……………………………………….…..13

2.3   Валовой доход домохозяйств……………………………………………13

2.4  Денежные доходы…………………………………………………………..15

2.5   Денежные расходы домашнего хозяйства и их состав………………..16

2.6  Классификация и структура денежных расходов………………………18

3.  Сбережения домохозяйств и потребительский кредит…………….…….21

Заключение.....................................................................................................29

 

 

 

 

 

Введение

      Как известно, домашнее хозяйство (домохозяйство) является одним из субъектов рыночных отношений. Этот субъект рынка является чуть ли не самым важным и влиятельным на экономику в целом.

      В современном мире каждый участник рыночных отношений стремится получить выгоду, а, следовательно, и прибыль. Таким образом, он должен как-то приспосабливаться к окружающему миру и, соответственно, вынужден сталкиваться с различными трудностями и проблемами.

      Рынок – это прежде всего конкуренция. Таким образом, в условиях рынка домохозяйства вынуждены вести борьбу за потребителя, но, в то же время нельзя работать себе в убыток, следовательно, приходится искать какие-то пути решения этой проблемы.

      Итак, целью данной работы является проведение исследования, рассмотрение и анализ структуры домохозяйства: его социальной, юридической и экономической сторон; изучение разнообразных видов домохозяйств; анализ развития домашнего хозяйствования в России и других странах; взаимодействия домашних хозяйств с другими субъектами рыночных отношений – фирмами и государством.

     Задачи работы в том, чтобы проанализировать сложившуюся ситуацию на рынке, сделать соответствующие выводы и прокомментировать эту проблему в отношениях домохозяйств с другими субъектами рынка.

Понятие домохозяйства

    Домашнее хозяйство – это экономическая единица в составе одного или нескольких человек. Она обеспечивает производство и воспроизводство человеческого капитала. Она самостоятельно принимает решения на потребительском рынке. Она является собственником какого-либо фактора производства (земля, капитал, рабочая сила). Стремится максимально удовлетворить свои потребности. Домохозяйством, кроме семей, могут называться и организации, которые занимаются производством (церковь, профсоюз, партия).

    Домашнее хозяйство – один из трёх субъектов экономической деятельности. Домохозяйство охватывает экономические объекты и процессы, происходящие там, где постоянно проживает человек, семья.

     Домохозяйство трактуется как хозяйственная единица, которая состоит из одного или более лиц, объединяемых общим бюджетом и местом проживания, снабжает экономику ресурсами и использует полученные за них деньги для приобретения товаров и услуг, удовлетворяющих материальные потребности человека. Понятие домохозяйства объединяет всех потребителей, наёмных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, средств производства, лиц, занятых и незанятых в общественном производстве.

    В общем, домохозяйство можно охарактеризовать как самостоятельную экономическую единицу, состоящую из одного или нескольких человек, обладающих каким-либо производственным ресурсом, и стремящихся к наиболее полному удовлетворению своих потребностей.

 

 

 

 

 

1. Основы организации финансов домохозяйств

1.1  Основные признаки домохозяйства.

     Основу домохозяйств обычно составляют семейные хозяйства. Однако данные понятия хотя и близки, но не совпадают. Не случайно в рекомендациях ООН для статистического учета домохозяйств дано такое их определение: «лицо или группа лиц, объединенных с целью обеспечения всем необходимым для жизни», – в котором семья совсем не упоминается.

     Одним из ключевых критериев различия домохозяйства и семьи является наличие обособленных бюджетов каждого домохозяйства. Например семья, состоящая из родственников трех поколений (дедушка, бабушка, отец, мать и внуки) может осуществлять свою деятельность как в рамках одного домохозяйства (проживая совместно), так и нескольких, живя по раздельности и имея разные бюджеты. В первом случае семья совпадает с домохозяйством, во втором – состоит из нескольких домохозяйств. В то же время этот критерий относителен. С одной стороны, обособленность бюджетов не исключает как возвратных, так и безвозмездных денежных и натуральных «субсидий» от одних членов большой семьи другим, даже если они живут раздельно. С другой стороны, в совместно живущих семьях, считающихся единым домохозяйством, помимо взносов в общесемейный бюджет, каждый член семьи обладает и личными средствами к существованию.

     Следует подчеркнуть, что степень близости понятий «семья» и «домохозяйство», как правило, связана с социокультурными особенностями общества, с отношениями в обществе к пожилым людям, также зависит от религии, от господствующей морали и экономической ментальности. Распространено мнение, что в романских странах (Италии, Испании, странах Латинской Америки) традиционно семьи и домохозяйства близки друг к другу, во всяком случае, менее атомизированы, чем в англо-саксонских странах (например, в США). Это значит, что обычно молодой итальянец, даже если он заводит собственную семью, все равно продолжает тесно общаться со своими родителями и другими родственниками, помогая им и получая от них материальную поддержку. Напротив, в США общепринято, что молодые американцы рано «отрываются» от родителей и других членов семьи, «пробивая себе путь в жизни» только за счет собственных средств и усилий.

    Часто в экономической науке (прежде всего, в неоклассической экономической теории) понятия «домохозяйство» и «индивид» рассматриваются как тождественные. Поэтому социологи справедливо упрекают экономистов за не вполне корректное понимание главного экономического субъекта: экономисты-неоклассики фактически считают таковым индивида, заботящегося только о своей личной выгоде; социологи же подчеркивают, что любой нормальный человек не проводит резкой грани между заботой лично о себе и заботой о своих близких, членах его домохозяйства. Однако в целом домохозяйства, состоящие из индивидов-одиночек, отнюдь не являются самыми типичными.

    Необходимо также отличать понятие «домохозяйство» от собственно деятельности по ведению домашнего хозяйства – «домашней экономики». «Домашняя экономика» включает в себя хозяйственную деятельность исключительно внутри дома: его уборку, приготовление пищи, уход за детьми и т.п. Понятие «домохозяйство» значительно шире. Деятельность домохозяйства включает как внерыночное ведение домашнего хозяйства, так и рыночное взаимодействие с другими субъектами рыночного хозяйства.

       

 

Функции домохозяйства.

     Домохозяйство выполняет многие функции, которые можно представить в виде схемы (см. рис. 1).

    

“Рис.1”.

 

Определяющей  для домохозяйства является функция  воспроизводства

(восполнения затрат и накопления) человеческого капитала. Понятием «человеческий капитал» обозначают совокупность неотрывных от человека знаний, навыков, опыта, реализуя которые индивид создает материальные условия для себя и своих близких.

    Домохозяйства, состоящие из множества членов, обычно имеют «главу семьи» – неформального лидера. Именно ему передаются как полномочия, так и ответственность представлять интересы домохозяйства, принимать важнейшие решения и распоряжаться семейным бюджетом. В рамках домохозяйства часто встречается «раздел сфер влияния», когда при решении разных вопросов приоритет имеют разные люди (одна из типичных ситуация – муж «зарабатывает деньги», а жена воспитывает детей). При этом предполагается, что каждый из членов домохозяйства стремится по мере сил внести свою лепту в его деятельность, помогая всем своим близким.            Первенство в рамках домохозяйства определяется, прежде всего, социальным статусом разных его членов и их уровнем дохода. Но большое значение имеют также и особенности характеров, желание и возможность лидировать в рамках данной малой группы. Нередки семьи, где главой фактически является как раз менее успешный во «внешнем мире» супруг или супруга.

     Существование «главы» семьи и ситуации властных отношений подразумевает наличие еще одной важной функции домохозяйства – защиты слабых членов домохозяйств более сильными. Это предполагает, прежде всего, передачу взрослым права контроля над младшими и престарелыми членами домохозяйства, взамен чего последним гарантируется забота.

    

 

 

 

 

 

1.2  Роль домохозяйств в экономике.

     Экономисты выделяют три основные субъекта рыночного хозяйства – домохозяйство, фирма и государство. Их взаимоотношения показаны в виде модели экономического кругооборота (см. рис. 2).

     Как фирмы, так и государство производны от домохозяйств. Ведь фирмы принадлежат отдельным людям, либо коллективам людей, т.е. в конечном счете материальные и нематериальные блага от функционирования фирм получают именно домохозяйства. Также и государство создано людьми и для защиты интересов граждан. Таким образом, именно домохозяйства являются первичным элементом экономической системы. Это отмечали еще в античную эпоху Ксенофонт и Аристотель, которые рассматривали саму «экономику» как науку о рациональном ведении домашнего хозяйства.

 

     Модель экономического кругооборота достаточно корректна для описания индустриального общества, но ее трудно использовать для характеристики рождающегося постиндустриального общества. В индустриальном обществе производство в основном было вынесено за рамки домохозяйства, во «внешний мир», а дом рассматривался как место отдыха, восстановления сил. Новые средства производства – прежде всего, электронные устройства – позволяют совместить в «электронном коттедже» работу и отдых. Уже сейчас многие специалисты (программисты, дизайнеры, маркетологи, ученые-теоретики, журналисты) работают в основном у себя дома перед экраном компьютера, не тратя время на переезды из дома в офис и обратно. По мере развертывания научно-технической революции грань между домохозяйством и фирмой будет, видимо, стираться все сильнее и сильнее.

 

 

 

 

     

 

 

     1.3  Экономическое поведение домохозяйств.

      Согласно доминирующей в современной неоклассической экономической науке точке зрения, в основе деятельности домохозяйств лежит универсальный принцип – рациональная максимизация благосостояния. Предполагается, что участники домохозяйств действуют как «люди-компьютеры»: имея полную информацию, они сознательно и расчетливо используют для максимизации своего благосостояния все имеющиеся возможности.

      Реальность, однако, не совсем совпадает с этой моделью. Поведение домохозяйств во многом определяется их социальной средой, системой морали, существующими формальными ограничениями и неформальными правилами. Цели деятельности домохозяйства различаются в разных экономических системах. Если в одних обществах максимизация благосостояния означает максимизацию дохода, то в других – максимизацию своего престижа в глазах окружающих или максимизацию религиозного благочестия. Другим очевидным ограничением рациональности поведения домохозяйств является ограниченная способность людей к адекватному восприятию и обработке получаемой информации. Типичным примером является выбор покупки в супермаркете, где члену домохозяйства приходится выбирать между сотнями сортов сыра, колбасы и иных товаров.

     Человек не в состоянии принять полностью рациональное решение, поскольку просто не может обработать весь этот массив данных.

     Но ограниченность рациональности домохозяйств не снимает для них проблемы каждодневного выбора. В экономической сфере их выбор осуществляется в трех аспектах.

     Выбор между занятостью и досугом. Необходимым условием такого выбора является личная свобода, отсутствие внеэкономического принуждения к труду (для крестьянского домохозяйства при феодализме или для советского домохозяйства этой проблемы не было).

    Выбор между текущим и будущим потреблением, т.е. разделение своих полученных доходов на потребления и сбережения. Полученные доходы, как правило, сразу не тратятся, но могут откладываться, если текущие доходы превышают обязательные текущие расходы.

     Наличие сбережений диктует необходимость «портфельного» выбора вида сбережений, т.е. выбора между хранением сбережений в наличной форме или их инвестированием, а также выбора между различными направлениями инвестирования с целью получения дохода (хранение денег в банке, вложения в акции, облигации, покупки инвалюты, недвижимости)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

• Денежные доходы и расходы домохозяйств

2.1  Бюджет домашнего хозяйства.

      Финансовые  ресурсы  формируют  бюджет  домашнего  хозяйства.  По  своему материальному содержанию бюджет домохозяйства -  это форма образования и использования фонда денежных   средств   домохозяйства.   Он   объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их  личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно  не  хватает  в  связи  с расширением потребностей. Недостаток  средств  бюджета,  особенно  в  нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей  силы  на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное   подсобное   хозяйство,   осуществлять   индивидуально-трудовую   предпринимательскую деятельность,  сдавать излишки своей недвижимости  и

предметы длительного  пользования  в  аренду,  приобретать  и реализовывать ценные бумаги и  т.п.

    В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

1.  индивидуальные,   предназначенные  для    отдельных   членов   семьи   и

используемые  на  приобретение  различных  товаров,   развлечения,   учебу,

медицинское обслуживание и т.п.;

2. совместный,  для   покупки   товаров   общего   пользования  (телевизора,

холодильника  и т.д.);

3.  накопления и  обеспечения  (резервный  фонд),  используемый  для  будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры,   участка   земли,    средств транспорта,    а    также   формирования   первоначального   капитала   для коммерческой деятельности).

     Потребность  в  создании  фонда  накопления  возникает  не   только   для приобретения товаров длительного пользования,  требующих  больших  средств, для  отдыха  и  дорогостоящего  медицинского  обслуживания,  но  также  для обеспечения достойной жизни в старости.

   В экономической зарубежной литературе различают  постоянный  и  временный доход домохозяйства. Постоянный - это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем.  В стабильном  экономическом обществе к этому виду относят, как правило, оплату  трудовой  деятельности.

 

 

   Временным считается доход, который в  будущем  может  исчезнуть,  например, доход от ценных бумаг в  связи  с  прекращением  акционерного  общества. В России, когда общее экономическое положение страны неустойчиво, весь  доход домохозяйства становится временным, трудно прогнозируемым.

   Доход семейного бюджета определяет объем потребления домохозяйств.

Постоянный доход, размер которого повторяется из года в год, не вызовет серьезных колебаний в их потребительских расходах. В то же время  временный доход может оказать серьезное влияние на общий  платежеспособный  спрос страны.  Его  рои  в  отдельный  период  времени,   создав   дополнительные требовании товаров и услуг, осложнит ситуацию на рынке.

   Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета домашнего хозяйства, так как в рыночной экономке оно полностью интегрировано в  общий кругооборот   материальных   и   денежных    средств. Это воздействие осуществляется:

1)  через  налоговую  систему  —  домохозяйства  оплачивают  налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления

2) через оплату труда работников в государственном секторе;

3) через предоставляемые различные общественные блага и услуги;

4) через государственное ценообразование.

 

2.2  Доходы домашнего хозяйства.

   Доходы домашнего хозяйства - часть национального  дохода,  создаваемая  в процессе производства и предназначенная для удовлетворения  материальных  и духовных  потребностей  членов  хозяйства.  Эти  доходы  должны  возместить трудовые затраты, т.е.  все  физические  и  умственные  способности  людей, израсходованные и процессе производства. Однако в современном обществе  из-за не равномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств  оказываются   недостаточными,   чтобы   поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет  бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет  прибыли  пополняют  средства домохозяйств.

 

2.3   Валовой доход домохозяйств.

   Валовой доход домохозяйств - это денежные доходы,  стоимость  натуральных поступлений   продуктов   питания   и   предоставленных   государством и предприятиями в натуральном выражении льгот, дотаций, подарков  (без  учета накопленных сбережений), а накопления и сбережения  в  нашей  стране  из-за относительной бедности всегда стояли на низком уровне.

   В валовых доходах преобладают денежные доходы, представляющие собой объем денежных средств, которыми располагает домохозяйство для обеспечения  своих расходов. Денежные доходы формируются за счет следующих источников:

1) оплата труда членов  домохозяйств,  полученная  при  выполнении  трудовых соглашений при найме, а  также  премии,  постоянные  надбавки  к  зарплате, выплаты  работодателями  на  социально-культурные  цели:  пособия,   оплата транспортных услуг, путевок и т.п.;

2)  доходы  от    предпринимательской   деятельности    в   форме   прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендная плата и др.;

3) государственные  социальные   выплаты   (трансферты) пенсии, пособия и другие платежи из бюджета и внебюджетных социальных фондов.

   В нашей стране соотношение между этими тремя источниками резко  менялось.

В  условиях  господства     государственной     собственности     основными  доходами домохозяйств были заработная плата и выплаты из бюджета.  По  мере развития  рыночных  отношений  роль  второго  источники  стала  возрастать.

Однако и сегодня оплата труда остается главным доходом. Значение отдельного вида источника у конкретной семьи определяется ее социальным составом. Так, имеются домохозяйства, где оплата труда  составляет  почти  100%  денежного дохода,  например,  работающая  супружеская   семья   без   детей. Есть домохозяйства,    где    денежный    доход    формируется только  за  счет государственных социальных  трансфертов.  На  пример,  супруги-пенсионеры, воспитывающие малолетних  внучат.  На   структуру   доходов домохозяйств оказывает влияние место проживания — в городе или на селе.

 

   Кроме того,денежные доходы домохозяйств пополняются за счет  натуральных поступлений (например, производимых в подсобных  хозяйствах  продуктов  или выполнения для собственного потребления услуг, а также полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей от работодателей или государства).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4  Денежные доходы.

   В основу деления доходов положены разные признаки.

   1. В зависимости от источника дохода они подразделяются на:

. заработную плату и дополнительную оплату трудовой деятельности;

. доходы от предпринимательской деятельности; доходы от ценных бумаг;

. арендную плату за переданное во временное пользование имущество;

. страховое возмещение;

. доходы от реализации имущества;

.  выплаты  из  государственных  денежных  фондов  (бюджетов,   внебюджетных фондов);

. прочие.

   2. В зависимости от равномерности поступления различают доходы:

1.  регулярные (оплата труда, арендная плата и др.);

2.  периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и др.);

•   случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества).

   3. В зависимости от надежности поступления различают доходы:

1. гарантированные (госпенсии, доходы по госзаймам);

2. условно-гарантированные (оплата труда);

3. негарантированные (гонорары,  комиссионное вознаграждение).

 

                                  

 

 

 

 

 

    2.5   Денежные расходы домашнего хозяйства и их состав.

    Расходы  бюджета  домохозяйства  играют  существенную  роль  и экономике страны. Используя свои доходы, семья обеспечивает формирование  и развитие рынка товаров и услуг.  Реализуя  свои  накопления  и сбережения,   она увеличивает спрос на ценные бумаги,  расширяя  тем самым фондовый  рынок.

Кроме   того,   большое     значение     домохозяйства     как     субъекта предложения    важнейших    производственных    ресурсов    -    труда    и предпринимательской   деятельности.   Наконец,   члены   семьи,   занимаясь воспитанием детей, выступают главными  потребителями  социально-культурной сферы, которая финансируется государством.

   Члены домохозяйств, расходуя свои средства,  удовлетворяют  разнообразные потребности. Это возможно двумя путями:

   1) использованием денежных доходов на приобретение товаров и услуг;

   2) натуральным  самообеспечением,  происходящим  за   счет   собственной трудовой деятельности отдельных членов хозяйства.

   В  настоящее  время   наблюдается  снижение  платежеспособного     спроса населения     страны.     Сокращение     общественного    производства    и инфляционный процесс вызвали у домохозяйств резкое повышение  экономической активности.  Проблема  выживания  сегодня  стоит  для  значительной   части российского  общества  (почти  четверть   нашего   населения   живет   ниже прожиточного минимума). В этих условиях все ресурсы общества, в том числе и каждого домохозяйства,  мобилизуются  для  поддержания  существования.

При общем спаде общественного  производства вновь получает развитие  натуральное и полунатуральное  хозяйство.  Семейные  коллективы,   чтобы   существовать,производя:  продукцию  на  личном  подсобном   и   приусадебном участках, занимаются индивидуально-трудовой и  предпринимательской  деятельностью, в том числе семейной торговлей; выполняют раз личные платные услуги.

  Хотя натуральное и полунатуральное хозяйства менее эффективны, чем общественные, и не способны обеспечивать  полным  набором  всех  товаров  и услуг,  но  они  поддерживают  необходимый  минимальный  уровень  семейного бюджета и спасают  домохозяйства  от  бедности  и  нищеты.  О  значительной

материальном     поддержке      домохозяйств       внутренними       силами

свидетельствует относительно высокая и все увеличивающаяся  доля продукции и услуг, создаваемая семьями в ВВП (от 12 до 15% ВВП).

   Натуральное самообеспечение  за  последние  годы  возросло,  а  с  учетом государственных социальных трансфертов в натуральной форме  занимает  почти четвертую часть потребления домашнего хозяйства.  Однако  денежные  расходы играют доминирующую роль в общем объеме конечного потребления.

   Денежные расходы домохозяйства  -  фактические  затраты  на  приобретение материальных  и  духовных  ценностей,  необходимые  для  продолжения  жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы, не  связанные непосредственно  с  потреблением.  Они  выполняют  очень  важную  роль по воспроизводству рабочей силы отдельных членов домашнего хозяйства.

   В современных условиях в России происходит снижение реальных расходов из-за уменьшения доходности определенных групп  населения.  Наряду  с  другими факторами это приводит к  качественным  изменениям  в  обществе:ухудшению здоровья населения,  сокращению  продолжительности  жизни,  падению  уровня рождаемости.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  2.6  Классификация и структура денежных расходов.

   Денежные расходы домашнего хозяйства  можно  классифицировать  по  разным признакам:

   1) по степени регулярности:

4. постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги и др.);

5. регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);

•  разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

  2) по степени необходимости:

6. первоочередные   (необходимые)   расходы         на   питание, одежду;

7. медицину;

8. второочередные  (желательные) расходы  (на образование, страховые  взносы и т.п.);

9. прочие расходы (остальные);

   3) по целям использования:

10. потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);

11. оплата обязательных платежей и различных обязательных плюсов;

12. накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;

13. покупка иностранной валюты;

14. прирост денег на руках населения.

   Самые большие изменения за указанный период  произошли  в  двух  статьях:

значительно возрос удельный  вес  расходов  на  покупку инвалюты  и резко