Вексельные операции. 2

СОДЕРЖАНИЕ 

    ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..3

1. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ…………………………………..5
1. Правовое регулирование вексельных операций………………………5
2. Вексельная правоспособность………………………………………….6
2. ПОНЯТИЕ, ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И ПРИЗНАКИ ВЕКСЕЛЯ. ВИДЫ ВЕКСЕЛЕЙ…………………………………………………………9
3. ФОРМА ВЕКСЕЛЯ. ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ВЕКСЕЛЯ…14
1. Требования к оформлению переводного векселя……………………14
2. Требования к оформлению простого векселя………………………..18
4. ЭТАПЫ ВЕКСЕЛЬНОГО ОБРАЩЕНИЯ……………………………….20
5. ПРОТЕСТ ВЕКСЕЛЯ В НЕПЛАТЕЖЕ. ИСКИ ПО ВЕКСЕЛЯМ И ВЕКСЕЛЬНАЯ ДАВНОСТЬ……………………………………………...27

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….32

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.…………………………34

    ПРИЛОЖЕНИЕ  № 1………………………………………………………….36

    ПРИЛОЖЕНИЕ  № 2………………………………………………………….38 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

    Вексель является одной из наиболее старых ценных бумаг. Как разновидность финансового документа он возник в Италии еще в 15-м веке в результате развития меновых операций. Меняла, получив иностранные монеты, не выдавал немедленно эквивалента, а обязывался вручить его позднее в другом месте монетой, признанной там. Срок платежа обусловливался временем для перемещения и зависел от расстояния.

    В России обращение векселей началось с конца 17-го века и ознаменовалось принятием в 1902 г. «Вексельного Указа» императора Николая II.

    В 1936 г. СССР присоединился к Женевской  вексельной конвенции 1930 г., установившей Единообразный закон о переводном и простом векселе.

    В 1937 г. было принято Положение о  переводном и простом векселе, утвержденное Постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.1937, которое практически полностью воспроизвело Единообразный закон.

    Применение  на территории современной России Положения  о векселях 1937 г. было установлено  сначала Постановлением Президиума Верховного Совета РСФСР «О применении векселя в хозяйственном обороте», а с 1997 г. - Федеральным законом от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».

    В начале 90-х годов, когда вексельное обращение только зарождалось в  России, большинство векселей, появлявшихся на российском вексельном рынке, были так называемыми квазивекселями, т.е. документами, которые имели общее с настоящими векселями только в названии, а на самом деле таковыми не являлись. В основном причиной тому были дефекты формы, которые часто допускались первыми российскими составителями векселей. Но только единицы из них были признаны недействительными в судебном порядке или оспаривались должниками. Как правило, участники вексельных правоотношений даже не подозревали, что имеют дело с дефектными документами, исправно их оплачивая, добросовестно передавая их по индоссаменту и т.д.

    На  сегодняшний день вексель является одной из ценных бумаг, правовой режим  которых наиболее полно урегулирован.Вексель остается одним из немногих устойчивых финансовых инструментов в нестабильной экономике.

    В ближайшей перспективе вексель не только останется одним из важнейших финансовых инструментов коммерческих банков, но и не уйдет из обращения в крупных и значимых отраслях экономики России в целом. Подтверждением этому служит то, что в столь сложной и проблематичной макроэкономической ситуации, которая привела к остановке многих других финансовых рынков, вексельное обращение не просто продолжает функционировать, но и играет важную стабилизирующую роль.

    В данной курсовой работе будет дано понятие векселя, дана его общая характеристика, рассмотрены признаки, виды, форма векселя, а также этапы вексельного обращения.  
 
 

1. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ

1.1. Правовое регулирование вексельных операций

    Правовое  регулирование отношений, связанных  с обращением векселей, осуществляется:

    - Федеральным законом от 11 марта  1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» (далее - Закон «О переводном и простом векселе»);

    - Гражданским кодексом Российской  Федерации (далее – ГК РФ);

    - Положением о переводном и  простом векселе, введенным в  действие Постановлением Центрального  Исполнительного Комитета и Совета  Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» (далее - Положение о переводном и простом векселе);

    - Конвенцией о Единообразном законе  о переводном и простом векселе,  вступившей в силу для СССР 23 февраля 1937 г. (действует в отношении  Российской Федерации как правопреемника СССР);

    - Конвенцией, имеющей целью разрешение  некоторых коллизий законов о  переводных и простых векселях, вступившей в силу для СССР 25 ноября 1936 г. (действует в отношении  Российской Федерации как правопреемника  СССР).

    Основным законодательным актом, регулирующим обращение векселей на территории России, является указанное выше Положение о переводном и простом векселе. Данное Положение регламентирует: порядок составления и форму векселя; вопросы индоссамента, акцепта, аваля, сроков платежа и др. Положение применяется с учетом определенных особенностей, установленных в Законе «О простом и переводном векселе».

    Иначе говоря, правовая регламентация сделок, заключенных с использованием векселей (вексельные сделки), осуществляется специальным вексельным законодательством.

    Вместе  с тем здесь хотелось бы указать  на двойственность правового регулирования  вексельных правоотношений. Как указано  в п. 1 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 4 декабря 2000 г. № 33, № 14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей», «...данные сделки регулируются также и общими нормами гражданского законодательства о сделках и обязательствах (ст. ст. 153 - 181, 307 - 419 ГК РФ)».

    Таким образом, необходимо учитывать, что при решении вопросов, связанных с обращением векселей при конкуренции норм специального законодательства и ГК РФ, применению подлежит специальная норма.

    Гражданский кодекс РФ применяется только в том  случае, если какой-либо вопрос не урегулирован нормой специального вексельного законодательства.

    Кроме того, отдельные вопросы вексельного  обращения регулируются подзаконными нормативными актами, например Указом Президента РФ от 23 мая 1994 г. № 1005 «О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве», Постановлением Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. № 1094 «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения». Вексельные отношения также могут регулироваться нормативными актами Центрального банка РФ.

1.2. Вексельная правоспособность

    Законом «О переводном и простом векселе» установлено, что «по векселю вправе обязываться граждане и юридические лица Российской Федерации» [1, ст. 2].

    В соответствии с ГК РФ «юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде» [2, ст. 48].

    Иначе говоря, согласно указанным выше нормам наряду с гражданами по векселю вправе обязываться организации, соответствующие  указанным признакам и образованные в соответствии с российским законодательством. Такие субъекты правоотношений обладают полной вексельной правоспособностью. Этим не исключается, что иностранные юридические лица также вправе выдавать векселя, которые могут быть предметом гражданского оборота на территории РФ. Однако в этом случае российское вексельное законодательство применению не подлежит, за исключением случаев, предусмотренных нормами международного права.

    В отношении других участников гражданских  правоотношений указанным выше Законом установлены определенные ограничения. В соответствии с Законом «О переводном и простом векселе» «Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом» [1, ст. 2].

    Другими словами, в отношении указанных  субъектов гражданских правоотношений законодательством установлена  ограниченная вексельная правоспособность.

    Здесь необходимо учитывать, что в соответствии со ст. 125 ГК РФ от имени Российской Федерации  и субъектов Российской Федерации  могут своими действиями приобретать  и осуществлять имущественные и  личные неимущественные права и  обязанности, выступать в суде органы государственной власти в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов. От имени же муниципальных образований своими действиями могут приобретать и осуществлять указанные права и обязанности органы местного самоуправления в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов.

    Таким образом, органы, действующие от имени  Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и иных указанных выше субъектов, имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в строго определенных законодательством случаях. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. ПОНЯТИЕ, ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА И ПРИЗНАКИ ВЕКСЕЛЯ. ВИДЫ ВЕКСЕЛЕЙ 

    ГК  РФ не содержит четкого определения  векселя, однако при осуществлении правовой регламентации гражданских правоотношений в нескольких статьях указывает на вексель как гражданско-правовой инструмент, что позволяет определить понятие векселя.

    Так, в соответствии со ст. 143 указанного нормативного документа вексель  является ценной бумагой, то есть документом, удостоверяющим с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права. Осуществление или передача данных имущественных прав возможны только при предъявлении векселя [2, ст. 142].

    При этом ст. 815 ГК РФ содержит указание на то, что посредством векселя удостоверяется «ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводный вексель) выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы».

    Анализ  этих правовых норм, позволяет говорить, что в общем смысле под векселем понимается ценная бумага, удостоверяющая обязательство лица, выдавшего вексель, по выплате определенной денежной суммы  в указанный в ней срок. Держатель векселя при этом, соответственно, имеет право требовать уплаты указанной денежной суммы в оговоренный в векселе срок путем его предъявления.

    Иные  нормативные положения, содержащиеся в Положении о переводном и  простом векселе, наряду с вышеприведенными нормами, позволяют выделить основные признаки векселя и возникающего на его основе вексельного обязательства, а именно:

    - вексель удостоверяет исключительно  денежное обязательство. Данное  требование законодательства означает, что предметом векселя могут быть только деньги; удостоверение в документе обязательства по передаче иного имущества (не денег) означает, что данный документ не является векселем;

    - вексель содержит безусловное  обязательство по выплате денежной  суммы (признак безусловности  вексельного обязательства). Данное требование закреплено в ст. ст. 1 и 75 Положения о переводном и простом векселе и означает, что выплата обозначенной в векселе денежной суммы не может быть поставлена в зависимость от каких-либо условий и обстоятельств;

    - вексель содержит абстрактное обязательство (признак абстрактности вексельного обязательства). Данный признак означает, что вексельное обязательство не связано с тем основанием, вследствие которого оно возникло. Так, в силу ст. 17 Положения о переводном и простом векселе «лица, к которым предъявлен иск по переводному векселю, не могут противопоставить векселедержателю возражения, основанные на их личных отношениях к векселедателю или к предшествующим векселедержателям, если только векселедержатель, приобретая вексель, не действовал сознательно в ущерб должнику»;

    - вексель является документом  строго формальным (признак строгой  формальности вексельного обязательства). Данное требование означает, что  вексель должен содержать установленные  законодательством обязательные реквизиты (требования к форме векселя). Документ, в котором отсутствует какой-либо реквизит, указанный в ст. ст. 1 и 75 Положения о переводном и простом векселе, то есть по форме не соответствует форме векселя, не имеет вексельной силы, за исключением отдельных случаев [4, ст. 2, 76]. Иначе говоря, отсутствие в документе, удостоверяющем денежное обязательство, реквизитов, предусмотренных законодательством, не позволяет квалифицировать данный документ в качестве векселя.

    Таким образом, вексель - это ценная бумага строго определенной формы, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя либо иного указанного в векселе плательщика выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму векселедержателю и, соответственно, удостоверяющая ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты от векселедателя либо иного указанного в нем лица денежной суммы в предусмотренном векселем размере и в срок.

    По  субъектному составу и содержанию векселя подразделяются на простые и переводные.

    Простым векселем признается ценная бумага строго определенной формы, удостоверяющая ничем  не обусловленное обязательство  векселедателя выплатить по наступлении  предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму векселедержателю (удостоверяющая ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты от векселедателя денежной суммы в предусмотренном векселем размере и в срок).

    В вексельном обязательстве, возникающем  на основании простого векселя, участвуют  два лица: векселедатель, одновременно являющийся плательщиком, и векселедержатель. При этом содержание простого векселя (вексельного обязательства) заключается в простом и ничем не обусловленном обещании векселедателя уплатить определенную денежную сумму [4, ст. 75].

    Переводный  вексель представляет собой ценную бумагу строго определенной формы, удостоверяющую ничем не обусловленное обязательство  указанного в векселе плательщика  выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму векселедержателю (удостоверяющую ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты от указанного в векселе лица денежной суммы в предусмотренном векселем размере и в срок).

    В правоотношениях, возникающих на основании  переводного векселя, участвуют три субъекта: векселедатель (трассант), плательщик (трассат) и векселедержатель (ремитент). Содержание переводного векселя, в отличие от простого векселя, состоит в простом и ничем не обусловленном предложении векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) уплатить определенную сумму векселедержателю [4, ст. 1]. При этом обязанность по оплате векселя плательщиком (трассатом) возникает у него в момент акцепта предложения векселедателя (трассанта).

    Иначе говоря, отличие простого векселя  от переводного заключается в различии субъектного состава, а также в содержании векселя.

    В зависимости от получателя денежных средств по векселю различают  предъявительские, ордерные и именные  векселя.

    По  векселю на предъявителя платеж осуществляется должником предъявителю векселя. По ордерному векселю платеж производится первому лицу, указанному в векселе, или другому лицу, кому это лицо прикажет («по его приказу»). По именному векселю платеж осуществляется только лицу, поименованному в документе.

    Практика  вексельного обращения, а также ряд норм, содержащихся в законодательных и подзаконных актах, также позволяют классифицировать векселя и по другим основаниям. Так, в настоящее время в зависимости от основания выдачи общепринятым является деление векселей на товарные (коммерческие) и финансовые.

    Товарным (коммерческим) векселем оформляется  коммерческий кредит, определяемый ст. 823 ГК РФ как кредит, выдаваемый на основании  договоров, исполнение которых связано  с передачей в собственность  другой стороне денежных сумм или  других вещей, определяемых родовыми признаками, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг.

    Как указано в п. 1.1 Письма Банка России от 9 сентября 1991 г. № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями», «вексель, являясь средством оформления кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары, способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота оборотных средств, что приводит к уменьшению потребности хозорганов в кредитных ресурсах и в денежных средствах в целом. Достижение отмеченного выше требует... оформления векселями только товарных сделок, имеющих целью действительное передвижение реальных ценностей».

    Иначе говоря, товарный (коммерческий) вексель является одним из способов оформления предоставленного покупателю коммерческого кредита и в его основе лежит какой-либо договор (например, поставки, купли-продажи и пр.).

    Финансовый  вексель опосредует заемные отношения  между хозяйствующими субъектами, то есть отношения, в основе которых лежит договор займа (кредита). Другими словами, выдача финансового векселя является способом оформления займа (кредита).

    Здесь хотелось бы отметить, что в 90-е годы XX века в России приобрели хождение так называемые дружеские векселя (векселя друг на друга) и бронзовые векселя (векселя на вымышленных лиц, не имеющие обеспечения). В этой связи Центральный банк в Письме указал, что «...совершенно недопустимым являются так называемые дружеские и бронзовые векселя, так как ничего общего с фактическими сделками они не имеют. В их основе лежит стремление получить дешевый кредит у третьего лица путем выписки векселей друг на друга (дружеские векселя) или выписки векселей на вымышленных лиц (бронзовые векселя). Установление факта выписки бестоварного векселя возможно только при информированности о взаимоотношениях между векселедателем и плательщиком, характере их хозяйственных связей или при предъявлении сразу двух векселей указанных лиц в один банк» [11]. 
 
 
 
 

3. ФОРМА ВЕКСЕЛЯ. ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ВЕКСЕЛЯ 

    Как указывалось выше, вексель является разновидностью ценной бумаги.

    Гражданское законодательство допускает как  документарную, так и бездокументарную форму ценной бумаги. При этом под  бездокументарной формой ценной бумаги понимается закрепление имущественных прав, удостоверяемых ценной бумагой, путем их фиксирования посредством электронно-вычислительной техники без закрепления данных прав на каком-либо материальном носителе, например бумаге. Так, широкое распространение в России имеют бездокументарные акции.

    Вместе  с тем в отношении векселя  данное правило не действует. В соответствии со ст. 4 Закона «О переводном и простом векселе» вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе), то есть в письменной (документарной) форме. В связи с этим следует учитывать, что нормы вексельного права не могут применяться к обязательствам, оформленным на электронных и магнитных носителях [8, п. 2].

3.1. Требования к оформлению переводного векселя

    Требования к форме переводного векселя регламентируются гл. I «О составлении и форме переводного векселя» разд. 1 Положения о переводном и простом векселе.

    Согласно  правовым нормам, содержащимся в указанном  нормативном акте, переводный вексель  должен содержать:

    - наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен. Здесь необходимо учитывать, что при толковании термина «текст документа» необходимо исходить из того, что текстом векселя следует считать ту его часть, в которой словами выражена сущность (содержание) данного документа, то есть предложение уплатить. Поэтому вексельная метка (слово «вексель», выраженное на том языке, на котором составлен документ) должна быть включена в предложение уплаты определенной суммы. Наименование документа «вексель», включенное в иную часть документа, например в наименование документа, не является вексельной меткой и лишено вексельно-правового значения [8, п. 5];

    - простое и ничем не обусловленное  предложение уплатить определенную сумму. Простота в данном случае предполагает четкость и однозначность формулировки предложения оплатить вексельную сумму, например, «предлагаю уплатить». Безусловность, как указывалось выше, означает, что выплата обусловленной векселем денежной суммы не может быть поставлена в зависимость от каких-либо условий и обстоятельств;

    - наименование того, кто должен  платить (плательщика). Данное требование  означает указание на векселедателя  или иное лицо (плательщиков) в  зависимости от того, кто будет являться плательщиком. В векселе подлежат указанию организационно-правовая форма юридического лица (ЗАО, ООО и пр.) и его фирменное наименование согласно учредительным документам и свидетельству о государственной регистрации. В случае если плательщиком является физическое лицо, то указанию подлежат его фамилия, имя, отчество. Эти данные являются обязательными. Другие сведения (банковские реквизиты, местонахождение юридического лица и пр.) не являются обязательными, но могут быть указаны в целях индивидуализации плательщика [10, п. 2];

    - указание срока платежа. В соответствии  с Положением о переводном и простом векселе переводный вексель может быть выдан сроком (должен быть погашен) [4, ст. 33]:

    - по предъявлении;

    - во столько-то времени от предъявления;

    - во столько-то времени от составления;

    - на определенный день.

    Переводные  векселя, содержащие либо иное назначение срока, либо последовательные сроки  платежа, недействительны.

    Так, например, «включение в текст векселя условия о том, что срок платежа устанавливается указанием на вероятное событие, является нарушением требований к форме векселя и влечет его недействительность» [10, п. 5];

    - указание места, в котором должен  быть совершен платеж. Наличие  данного реквизита в векселе  позволяет кредитору (векселедержателю) определить, в каком месте по наступлении срока он может предъявить требование к должнику по векселю о выплате оговоренной в векселе денежной суммы;

    - наименование того, кому или по  приказу кого платеж должен  быть совершен;

    - указание даты и места составления векселя. Необходимость включения в вексель реквизита о дате составления векселя обусловлена тем, что данной датой определяется срок платежа по векселю со сроком «во столько-то времени от составления», а также с данной даты подлежит исчислению годичный срок для предъявления векселя к оплате со сроком «по предъявлении» [4, ст. 33, 34].

    Местом  составления векселя, прежде всего, определяется право, подлежащее применению в случае возникновения споров, обусловленных  формой векселя [6, ст. 3];

    - подпись того, кто выдает вексель  (векселедателя). Данное требование  означает, что документ будет  иметь вексельную силу (при соблюдении  других реквизитов) только в случае  наличия в данном документе  собственноручной подписи векселедателя.  Вексель признается составленным с нарушением формы при отсутствии на нем собственноручной подписи векселедателя [10, п. 1].

    Аналогичный подход к решению данного вопроса  содержится и в Письме ЦБ РФ от 9 сентября 1991 г. № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями», а именно: «отсутствие подписи векселедателя в простом и трассанта в переводном векселе делает последний лишенным всякого смысла. Без подписи нет письменного обязательства, нет векселя. В отличие от текста векселя подпись векселедателя должна быть проставлена на векселе собственноручно и притом рукописным путем».