Виды денег. 7
Введение
Деньги, пожалуй, один из наиболее важных элементов любой экономической системы. Если денежная система работает хорошо и слаженно, это положительно влияет на все стадии процесса воспроизводства, кругооборот доходов и расходов, способствует полному использованию имеющихся производственных мощностей и трудовых ресурсов. И наоборот, если функционирующая денежная система работает плохо, с перебоями, то это может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости, роста цен и снижения доходов населения.
На вопрос «что такое деньги?» можно ответить так: «деньги — это вещь, которую всегда можно обменять на любую другую вещь, услугу, работу, юридические права, нематериальные блага (например, поддержание здоровья человека, власть и т.п.)».
Однако этот же вопрос, - заданный в другом аспекте, например «что такое деньги как экономическая категория?», вызывает большие трудности с ответом. Ответы могут быть следующими: «деньги — это знак обмена»; «деньги — это кристаллизация меновой стоимости»; «деньги — это всеобщий товар-эквивалент»; «деньги — это искусственная социальная условность, т.е. продукт соглашения людей»; «деньги — это средства платежа, измерения стоимости и ее накопления»; «деньги — это вид ценной бумаги, имеющей автономность движения и возможность аккумуляции» и т.д.
Онере де Бальзак утверждал, что “деньги – это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными”. Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги “колесом обращения”, К. Маркс – “всеобщим эквивалентом”.
Деньги - один из наиболее важных разделов экономической науки. Они представляют собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий работе экономики.
На протяжении многих тысячелетий суждения человека о материальных ценностях постоянно менялись. С каждым витком экономики люди изобретали все новые, еще более совершенные способы расчета. Начиная с примитивного бартера, человечество постепенно перешло на банкноты. Дальше последовали чеки, платежные поручения, до тех пор, пока не появились электронные деньги - это был прорыв в области экономики.
Актуальность изучения темы данной курсовой работы обусловлена тем, что деньги являются той мерой, в которой выражается большинство экономических концепций. Экономисты пользуются ими так же, как коммерсанты килограммами, а архитекторы метрами. Однако редко подвергается анализу принцип их функционирования или предпринимаются попытки выяснить, почему в отличие от метра или килограмма они не являются постоянной единицей измерения, но изменяют теперь уже почти ежедневно свою стоимость и свой вид.
Цель данной курсовой работы – рассмотреть виды денег на современном этапе развития.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• исследовать причины возникновения денег;
• изучить исторические виды денег и понять их сущность;
• рассмотреть современные виды денег и их использование.
Цель и задачи, поставленные в исследовании, определили структуру данной работы - она состоит из двух глав. В первой главе раскрывается сущность этапы исторического развития денег, а также их функции. Во второй главе описаны основные виды современных денег.
В данной работе использовалась литература таких авторов, как Лаврушин О. И., Жуков Е.Ф., а также статьи из журнала «Деньги и кредит».
ГЛАВА I. Сущность и функции денег
1.1. Появление денег.
Как любая экономическая категория, деньги — категория историческая. Во-первых, появились они на определенном этапе исторического развития, когда в них возникла объективная необходимость. Во-вторых, историческая природа денег состоит в том, что они развиваются по мере развития общественного производства; меняются иx виды, способы выполнения денежных функций.
Объективная необходимость появления денег порождена потребностями товарного обмена. Деньги являются необходимым условием и одновременно продуктом развития товарообмена. Поэтому в истории человечества «процесс обмена есть... процесс образования денег».
Непосредственные предпосылки появления денег связаны с развитием производительных сил и производственных отношений.
Первая предпосылка — переход от натурального хозяйства к товарному. При натуральной хозяйстве продукты производятся для собственного потребления (т.е. не являются товарами), при товарном — для обмена. «В той же самой мере, в какой осуществляется превращение продуктов труда в товары, осуществляется и превращение товара в деньги».
Переход к товарному хозяйству был обусловлен общественным разделением труда (развитием земледелия, скотоводства, рыбной ловли), которое позволило производить продукцию в объеме, превышающем потребности производителя.
1.2. Этапы развития обмена.
Для того чтобы обменивать товары, необходимо приравнивать их друг другу. Для этого товары должны иметь нечто общее. Общее, что присуще товарам и позволяет приравнивать их друг другу, это их стоимость. Именно благодаря тому, что все товары как стоимости однородны и количественно соизмеримы, они могут обмениваться друг на друга. Обмен происходит в определенных пропорциях, которые зависят от затрат на изготовление товаров, соотношения спроса и предложения этих товаров. Иначе говоря, товарообмен возможен лишь при условии соблюдения требования его эквивалентности. Соблюдение этого требования предполагает соизмерение стоимостей обмениваемых товаров. Для такого соизмерения и необходимы деньги.
Второй предпосылкой возникновения денег является имущественное обособление собственников произведенных товаров. Благодаря имущественному обособлению одни товаропроизводители могут обменивать принадлежащие им товары на товары других товаропроизводителей. Обособление производителей предопределяет такую особенность обмена, как его осуществление по принципу эквивалентности.
Процесс возникновения и развития денег — это процесс возникновения и развития товарного производства и обмена. В условиях преобладания натурального обмена товары обменивались без посредства денег, акт купли-продажи имел форму «товар — товар». Один из товаров при этом выступал стоимостным эквивалентом другого товара. В роли эквивалента мог выступать любой товар.
По мере роста товарного производства, разделения общественного труда и расширения обмена люди, для того чтобы преодолеть границы бартерного обмена, пытаются обменять свой товар на наиболее ходовой товар, который можно будет в удобное время в удобном месте обменять на нужное количество желаемого товара. Из всей массы товаров, таким образом, выделяются отдельные товары, которые начинают использоваться, а затем и производиться в качестве средства обмена.
Обособившиеся товары играют роль всеобщего стоимостного эквивалента, а не только эквивалента для товара данного товаровладельца. В качестве всеобщего эквивалента выступали такие товары, как скот, меха, зерно, соль, слоновая кость, ракушки и др. В дальнейшем они были заменены металлами, которые были более пригодны для выполнения роли всеобщего эквивалента, благодаря таким свойствам, как однородность, делимость, прочность.
Первоначально в качестве денежного товара использовалось железо, медь, олово, свинец, серебро и золото. Постепенно роль всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами благодаря их естественным свойствам (однородность, делимость, сохраняемость, портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на обычные товары и особый товар, играющий роль всеобщего стоимостного эквивалента, — деньги.
Превращение золота во всеобщий стоимостной эквивалент привело к удвоению его потребительной стоимости. «…Товар, выделенный в качестве всеобщего эквивалента, удваивает свою потребительную стоимость. Кроме своей особенной потребительной стоимости как особенного товара, он получает еще всеобщую потребительскую стоимость».
Всеобщая потребительная стоимость всеобщего стоимостного эквивалента состояла в его способности обмениваться на любой товар (услугу).
Следует различать понятия «деньги» и «денежный товар». Они совпадали только на определенном этапе развития обмена, когда обращались серебряные и золотые деньги. Денежный товар — это лишь частное проявление денег.
Таким образом, деньги имеют товарное происхождение, они произошли из товарного мира в процессе развития товарного обмена. Первоначально деньги являлись особым товаром, имели товарную природу. Постепенно золото утратило функции денежного товара, произошла его демонетизация. Функции всеобщего эквивалента стали выполняться бумажными и кредитными деньгами. Современные деньги утратили товарную природу. Именно деньги, не являющиеся товаром, «олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу. Деньги — как деньги, а не как товар — нужны не сами по себе, а ради тех вещей, которые на них можно купить! У нас не возникает желания использовать деньги непосредственно, мы предпочитаем пользоваться ими, избавляясь от них. Даже в тех случаях, когда мы хотим воспользоваться деньгами, сохраняя их, стоимость денег определяется тем, что впоследствии мы их можем израсходовать».
Таким образом, определение денег как особого товара не применимо к деньгам.
С учетом вышесказанного можно определить деньги как всеобщий стоимостной эквивалент. Раскрывая сущность денег как экономической категории, необходимо подчеркнуть, что «деньги — не вещь, а общественное отношение», они представляют собой овеществленную форму общественных отношений. В этой экономической категории проявляются и при ее участии осуществляются отношения людей в процессе воспроизводства.
Важнейшее свойство денег — свойство всеобщей непосредственной обмениваемости, всеобщей обращаемости, их общепризнанность. Деньги способны обмениваться на любой товар (услугу), используются для погашения любых обязательств, безусловно и свободно принимаются всеми хозяйственными субъектами, предлагающими товары (услуги).
Еще одно свойство денег — высочайшая ликвидность. Деньги являются самым ликвидным активом, поскольку могут использоваться владельцем для погашения всех обязательств путем простой передачи или записи на счетах. При этом наличные деньги (монеты, казначейские билеты, банкноты) обладают абсолютной ликвидностью, в то время как ликвидность безналичных денег (остатков на банковских счетах до востребования) более низкая. [9,с.6].
1.3. Функции денег
Сущность денег раскрывается через их функции, которые отражают возможности и особенности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с их помощью определенных результатов. Важность понимания функций подтверждается функциональным подходом к сущности денег (Ф. Уокер «Деньги – это то, что они выполняют»). Очевидна взаимосвязь между сущностью и функциями денег.
В то же время, проблема функций денег является одной из наиболее дискуссионных. По вопросу функций, которые выполняются деньгами, существуют разные подходы. Среди российских экономистов преобладает концепция, согласно которой деньги выполняют пять функций:
- Меры стоимости (соизмерения стоимости);
- Средства обращения (покупательного средства);
- Средства сбережения (накопления);
- Средства платежа (платёжного средства);
- Мировых денег. [9 с.9].
Для анализа функций денег имеет значение выделение двух основных форм денег: полноценных и неполноценных. Полноценные деньги – деньги, стоимость которых соответствует их номиналу – это золото и кредитные деньги, имеющие 100 процентное золотое обеспечение. Неполноценные – деньги, стоимость которых ниже их номинала (бумажные и кредитные, не разменные на золото).
1. Деньги как мера стоимости. Поскольку на все товары затрачен труд, то все они имеют стоимость, а стоимость измеряется в деньгах. Но основой соизмерения является не сами деньги, а заключенный в них человеческий труд, воплощением которого и выступают деньги. При взаимодействии люди могли бы оценивать результаты своей деятельности в каких-либо других оценках, но деньги служат универсальной мерой стоимости, масштабом, на котором основывается подавляющее количество расчетов. Благодаря тому, что все товары оцениваются в рублях, бухучет во всех сферах ведется в стоимостном выражении. На базе учета строятся множество других стоимостных измерителей (рентабельность и др.), которые помогают оценить финансовое состояние предприятий, отраслей, стран и регионов.
Существует два подхода к выполнению деньгами функции меры стоимости.
1.Сами деньги
имеют внутреннюю стоимость, и
поэтому представляют ценность,
стоимость других товаров.
2.Внутренней стоимости у денег нет, они выступают как счетные деньги, с помощью которых выражается соотношение цен различных товаров. То есть современные деньги не измеряют, а соизмеряют стоимость отдельных товаров и услуг. Например, 1 рубль – это условная единица стоимости, которая в 10 раз ниже стоимости хлеба и в 30 раз ниже стоимости 1 кг сахара. То есть внутренней стоимостью обладают товары, а деньги позволяют соизмерять. Сравнивать их внутреннюю стоимость. Счетные деньги существуют при достаточно устойчивых товарных отношениях, когда производство и обмен становятся систематическим явлением. При повторяющемся производстве для установления цены товара применяются счетные деньги без самого денежного материала. Установление цены становится мысленной операцией, при которой нет необходимости использовать реальное золото.
Функция меры стоимости требует количественной определенности. С этой функцией связано свойство денег служить масштабом цен.
Определение масштаба
цен при полноценных деньгах:
в законодательном порядке
Во всех случаях, когда учитываются затраты труда, составляются стоимостные показатели, деньги выполняют функцию меры стоимости. Учет и оценка в денежном исчислении являются главной предпосылкой ведении б/у, статистики.
Деньги как мера стоимости используются также в процессе ценообразования. Формирование цен товаров происходит вследствие их соотношения друг к другу в ходе развития обмена.
Для того чтобы деньги в функции меры стоимости служили ориентирами принятия рациональных решений, необходимо, чтобы процесс ценообразования носил рыночный характер, и сами деньги должны быть устойчивыми.
2.Средство обращения. Натуральный обмен породил множество проблем. Для бартера надо найти покупателя для своего товара, и чтобы этот покупатель имел товар, в котором вы нуждаетесь, не говоря уже об определенных издержках обращения, связанных с потерей времени и средств.
Деньги решают эту проблему. Каждый продавец получает деньги и вправе купить всё что захочет.
Денежное обращение
1) Акт продажи и покупки за деньги может быть отдален друг то друга. Вы можете продать свой товар, получить за него деньги, а затем купить за них нужный вам товар в удобное вам время и в удобном месте.
2) Деньги дают возможность
3) Самое главное их достоинство
- то, что они выступают в качестве
всеобщего эквивалента
Деньги выступают посредником при обмене товаров (Т-Д-Т), обеспечивают обращение товаров. Использование денег при обмене позволяет осуществлять гибкий выбор поставщика, время и место покупки. Это позволяет формировать рациональную структуру производства.
Особенностью такой функции денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки (реально существующие деньги).
Чтобы функционировать в качестве средства обращения деньги должны пользоваться всеобщим признанием (то есть желание продавца отдать товар за деньги) в качестве денег и быть санкционированными государством на выполнение этой функции (государство обязывает субъектов использовать те или иные знаки в качестве денег).
Эффективность выполнения денежными знаками функции средства обращения зависит от инфляции. Если деньги обесцениваются, то они становятся «горячими», от них стараются избавиться. Теряется контроль за качеством, новизной продукции, производство рушится.
Быстрое обесценение может приводить к тому, что они перестают использоваться в качестве посредника и возрождается бартер. Это приводит к расширению «теневой» экономики. Это означает рост недоимок платежей в бюджет и увеличение госдолга по ЗП и выплатам, и как следствие происходит падение совокупного спроса, что сдерживает развитие национальной экономики.
3. Средство сбережения и накопления. Функция денег как средства накопления в условиях золотомонетного обращения реализуется в качестве средства образования сокровищ. В настоящее время происходит накопление знаков стоимости, не разменных на золото, они выполняют функцию накопления или сохранения стоимости.
Средство сохранения стоимости – способность денег быть использованными для будущей покупки. Эта функция является следствием их абсолютной ликвидности. Абсолютная ликвидность денег означает, что с помощью денег их владелец в любое время может выполнить любое обязательство, быстро и без потерь обменять деньги на товары и услуги, так как они всегда могут быть использованы в качестве средства платежа и обращения и имеют фиксированную номинальную стоимость.
Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности. Это означает возможность приобретать неизменный набор товаров и услуг. В условиях инфляции реальная стоимость денег падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менее ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: скупка земли, недвижимости, предметов роскоши.
Выполнение деньгами функции средства накопления зависит от того, в какой форме происходит накопление: в банковской форме или в форме наличности.
Банковская форма – накопление средств на счетах в банках и других кредитных институтах, в ценных бумагах.
Выполнение деньгами функции средства
накопления является важной предпосылкой
развития кредитных отношений, с
помощью которых становится возможным
использование временно свободных
средств, образующихся в различных
звеньях хозяйства и у населени
Деньги в функции средства накопления в виде наличных денег, с одной стороны, не приносят доход, с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения.
Немалыми преимуществами по сравнению с остатками наличных денег обладают вложения средств в кредитные учреждения, тем более что вклады и депозиты приносят доход.
Таким вложениям присущи и негативные черты. В частности, полная гарантия сохранности вкладов и депозитов отсутствует в связи с возможными потерями в случаях несостоятельности кредитных учреждений. К тому же доходы по вкладам и депозитам не всегда компенсируют обесценение денежной единицы. В результате снижается заинтересованность в помещении денежных сбережений в кредитные учреждения.
Если деньги обесцениваются, банки неспособны компенсировать потери от инфляции. Это приводит к сокращению ресурсов банков, дорожает кредит, приостанавливается инвестиционный процесс.
4. Средство платежа. Особенностью функции денег как средства платежа является существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг. В момент совершения купли-продажи покупатель не имеет денег для оплаты, но может быть платежеспособным в будущем. Выход – отсрочка платежа.
Эту функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.
Особенностью
является то, что движение стоимости
является самостоятельным, не связано
с одновременным движением
В экономической литературе, особенно в работах зарубежных авторов, нередко признается выполнение деньгами в обороте лишь одной функции - средства обращения вместо двух функций - средства обращения и средства платежа. При подобной позиции принимается во внимание сходство операций по передаче денег в оплату товаров и в оплату долгов. Другими словами, функции средства обращения и средства платежа объединены в одной функции - средства обращения.
Но есть и другая точка зрения, что когда доминируют кредитные деньги, функция средства платежа вытесняет функцию средства обращения, и она рассматривается как главная функция, включающая все остальные.
Сбои в выполнении данной функции приводят к нарастанию неплатежей в экономике, что вызывает платежный кризис. Неплатежи – своего рода принудительный кредит (например, задерживая ЗП работникам, предприятия вынуждают их кредитовать свою деятельность). [11, с. 72].
5. Функция мировых денег. Функция мировых денег осуществляется в рамках международных экономических отношений. Мировые деньги функционируют как всеобщее платежное, покупательное средство и всеобщее воплощение общественного богатства, используются для установления мировых цен, формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов. Эти деньги используются для международных расчетов. В роли мировых выступают СДР, СКВ, ЕВРО. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали осложнения с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.
Когда же был совершен переход к неполноценным деньгам, прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, иены, немецкие марки и др.) либо в таких международных единицах, как евро.
В рамках Бреттонвудской и Ямайской валютных систем функцию мировых денег выполняет доллар США, хотя в разные времена эту функцию выполняли и другие денежные единицы. Эмиссия долларов Федеральной резервной системы США осуществляется в соответствие с потребностями не только внутреннего обращения. Но и валютного обращения в мировом масштабе. С появлением евро начался процесс оттеснение доллара в международных валютных резервах, расчетах и платежах. Возможно даже появление «азиатского евро» в Евроазиатском Экономическом союзе и международной региональной валюты в рамках СНГ. [11, с.75].
ГЛАВА II. Виды денег
2.1. Наличные деньги
Наличные деньги - это денежные средства, находящиеся в наличном денежном обороте.
Налично-денежный оборот является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.
Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. Монету во всех странах, как правило, чеканит государственная казна, а в обращение выпускает вместе с банкнотами центральный банк, который покупает их по номинальной, или нарицательной, стоимости у казны. [9, с.36].
Для расчетов наличными также используются банкноты, первоначально они выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством официальным курсом, то есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.
Казначейские билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.
Независимо от типа (модели) экономики – рыночной или административно-командной – налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.
Наличный денежный оборот в России организуется в системе центрального банка, его подразделениях (рассчётно-кассовых центрах – РКЦ). Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. (см. приложение 1). Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения, таким образом, данный цикл кругооборота наличных денег завершается.
Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.
В России налично-денежный оборот регламентирован Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5.01.1998 г., утвержденным Банком России.
Наличный денежный оборот в России имеет следующие особенности:
- Большой удельный вес наличных денег в объёме денежной массы (более 30%);
- Значительный объём расчётов наличными деньгами, что позволяет уходить от налогообложения;
- Слабый контроль со стороны кредитных институтов за кассовой дисциплиной организаций;
- Долларизация наличного оборота (использование в обращении иностранной валюты). [11, с. 177].
