Виды обязательного страхования. 2

ВВЕДЕНИЕ

Страхование - это стабилизирующий  фактор экономического развития, имеющий  большую социальную значимость. Основная идея страхования заключается в  том, что благодаря распределению  убытков, возникающих у одного лица, между множеством лиц потери для  каждого из них в отдельности "едва ощутимы, а положение пострадавшего  восстанавливается быстро и достаточно полно". При осуществлении страхования  гражданской ответственности лицо стремится уменьшить свои расходы  по возмещению убытков.

В последнее время страхование  становится одной из самых динамично-развивающихся  сфер хозяйственной деятельности. Это  обусловлено функцией страхования  и образуемого страхового фонда - минимизировать неблагоприятный результат  воздействия отдельных обстоятельств, затрагивающих ту или иную сферу  жизнедеятельности. А кроме того - интенсивностью развития хозяйственного оборота и желанием субъектов  снизить свои риски.

Законодательство о страховании  постоянно обновляется. Важнейшие  изменения затрагивают правовой статус участников страховых отношений. В Законе о страховании закрепляется: новые участники страховых отношений  уже давно существуют на практике - объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации. К ним относятся  в первую очередь объединения  страховщиков, например профессиональное объединение страховщиков, участвующих  в обязательном страховании гражданской  ответственности владельцев транспортных средств, или Российский союз автостраховщиков. Основными целями их деятельности является координация работы страховых компаний, организационная и методологическая помощь страховщикам, представительство  в отношениях с государственными органами власти. По вопросам деятельности саморегулируемых организаций будет  принят отдельный федеральный закон.

Цель исследования – изучить виды обязательного страхования:

Для достижения цели необходимо решить следующие основные задачи:

- рассмотреть сущность  страхования;

- провести обзор законодательных  и нормативных актов;

- изучить основные виды обязательного страхования.

Теоретической основой исследования явились научные труды отечественных ученых в области гражданского права, а также иные литературные источники и материалы периодической печати, относящиеся к проблемам дипломной работы, в той мере, в какой они были необходимы для возможно более полного освещения вопросов избранной темы.

1 СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Понятие и классификация страхования

Страхование - это защита от имущественных потерь участников гражданско-правовых отношений. Такие  потери могут возникнуть из-за природных  катаклизмов, техногенных катастроф, аварий и происшествий на производстве, на транспорте, в быту, а также  вследствие ущерба жизни и здоровью людей. Для восстановления утраченных благ общество должно иметь достаточные  финансовые ресурсы, специально предназначенные  для этой цели. Такие ресурсы выделяются из совокупного общественного продукта и обособляются путем создания специальных  фондов, именуемых страховыми фондами.

Средства страховых фондов имеют целевое назначение и расходуются  для производства выплат при наступлении  неблагоприятных событий. В юридическом  аспекте страхование может быть определено как система правовых отношений, направленная на защиту имущественных  интересов юридических и физических лиц за счет средств страховых  фондов. Совокупность юридических норм о страховании представляет собой  раздел гражданского права, включающий нормы смежных отраслей права, в  том числе гражданского, административного  и финансового.

По способу  образования и управления страховым  фондом страхование подразделяется на некоммерческое, коммерческое и самострахование.

Некоммерческое страхование  представляет собой объединение  денежных ресурсов заинтересованных лиц  для их совместного целевого использования  в оговоренных случаях. Такое  страхование является взаимным. В  морском страховании традиционно  широко используется этот способ объединения  денежных средств судовладельцев в  форме образования клубов взаимного  страхования. Ныне существует несколько  десятков таких клубов, участниками  которых являются судовладельческие  компании разных государств.

Российским законодательством  в ст. 7 Закона об организации страхового дела и ст. 968 ГК предусмотрена возможность создания обществ взаимного страхования и даны общие направления их функционирования. Однако из-за отсутствия достаточной правовой базы такая организация страхового фонда пока что не нашла своего развития в РФ.

Коммерческое страхование - это такой способ образования  и управления страховым фондом, когда для выполнения этих задач создается специализированная страховая организация, цель которой - извлечение из страхования прибыли. Коммерческое страхование - один из видов предпринимательской деятельности. Страховой фонд создается за счет взносов в уставный капитал денежных и материальных средств учредителей страховой организации и путем привлечения денежных средств страхователей. Разница, образовавшаяся между суммой страховых взносов и страховыми выплатами, с учетом затрат на ведение дела, составляет прибыль страховой организации.

Самострахование - наименее продуктивный способ образования и  управления страховым фондом. При  таком способе страхования предприятие, организация или отдельное хозяйство из собственных или заемных средств образует свой страховой фонд.

Перечисленные способы организации  и управления страховым фондом следует  отличать от централизованных резервных  или страховых фондов, которые  создаются за счет общегосударственных  средств в виде бюджетных резервов. Бюджетные резервные и страховые  фонды не относятся ни к одному из упомянутых выше способов организации  и управления страховым фондом и  в отличие от них имеют установленный  государством специальный правовой режим.

Обязательное государственное  страхование не представляет ни один из перечисленных способов образования  и управления страховым фондом и  не является страхованием в собственном  смысле. Согласно ст.  969 ГК в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям).

По методу осуществления страхование согласно ст. 927 ГК и ст.  3 Закона об организации страхового дела подразделяется на добровольное и обязательное.

В добровольном страховании  лицо самостоятельно решает вопрос о  целесообразности заключения со страховой  организацией договора. Сюда относятся  общественные отношения, где материальный ущерб, независимо от причин его возникновения  и последствий, затрагивает имущественные  интересы ограниченного круга лиц  и в целом не отражается на общественных и государственных интересах. К  договорам добровольного страхования  применяются общие положения  ГК, регулирующие правоотношения в  страховании.

В обязательном страховании:

1) государство обязывает  гражданина или юридическое лицо  заключить договор страхования  под угрозой материальных санкций,  недопущения заниматься определенной  деятельностью или запрета эксплуатации  определенного имущества; 

2) государство самостоятельно  в лице уполномоченных органов  заключает договоры страхования  в пользу застрахованных лиц,  волеизъявления которых в отношении  страхования не требуется.

Условия и порядок осуществления  обязательного страхования согласно ст. 3 Закона об организации страхового дела определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Это означает, что обязательное страхование не может быть установлено подзаконными актами, местными законами, а также ведомственными распоряжениями. В отличие от добровольного страхования, к которому, как указано выше, применяются общие положения ГК о страховании, в законе об обязательном страховании непременно должны содержаться положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой  суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или  порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения  размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования; к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования. Только в случае, предусмотренном п. 3 ст. 935 ГК (страхование юридическими лицами государственного или муниципального имущества, закрепленного за ними на праве хозяйственного ведения или оперативного управления), обязательное страхование может быть установлено не только законом, но и подзаконным актом в установленном законом порядке.

В личном страховании обязательное страхование установлено для  страхования пассажиров от несчастных случаев, жизни и здоровья военнослужащих, космонавтов и работников космической  инфраструктуры, работников налоговой  службы, работников, занимающихся частной  детективной и охранной деятельностью, врачей-психиатров, судей, сотрудников  органов внешней разведки, должностных  лиц таможенных органов, а также  доноров крови.

В имущественном страховании  обязательное страхование установлено  для страхования имущества и  гражданской ответственности. Применительно  к имуществу обязательное страхование  установлено в отношении ценностей, временно вывозимых за границу музеями, архивами, библиотеками и проч., в  отношении имущества судей, а  также любого имущества, переданного  в залог.

Применительно к гражданской  ответственности введено обязательное страхование следующих видов  ответственности: страхование ответственности  за вред, причиненный радиационным воздействием, при эксплуатации опасного производственного объекта, использованием космической техники, а также  автотранспортными средствами. Установлено  обязательное страхование ответственности  авиаперевозчика за вред жизни и  здоровью пассажиров. Введено обязательное страхование следующих специальных  видов гражданской ответственности: ответственности нотариусов, аудиторов, оценщиков, таможенных перевозчиков, владельцев таможенных складов временного хранения и таможенных брокеров.

По объектам страхования страхование подразделяется на личное и имущественное.

Личное страхование защищает имущественные интересы, связанные  непосредственно с личностью  гражданина - с его жизнью и здоровьем. В соответствии со ст. 4 Закона об организации страхового дела личное страхование подразделяется на три вида (категории):

1) страхование жизни, 

2) страхование от несчастных  случаев, 

3) медицинское страхование,  в котором имущественные интересы  состоят в оказании гражданам  медицинских услуг вследствие  болезней.

В законе нет прямого указания еще на один вид личного страхования, но можно выделить в качестве вида личного страхования сложившееся  в страховой практике так называемое смешанное страхование жизни, объединившее в себе первые два указанные выше вида личного страхования. В этом случае страхование является не только инструментом обеспечения при возникновении  отрицательных последствий, но и  способом накопления застрахованным лицом  денежных средств.

Имущественное страхование  защищает имущественные интересы, связанные  с правом собственности, имущественными обязательствами, производственной и  коммерческой деятельностью. В соответствии со ст. 4 Закона об организации страхового дела имущественное страхование подразделяется на:

1) страхование имущества,  где объектами страхования являются  имущественные интересы, связанные  с владением, пользованием и распоряжением имуществом;

2) страхование гражданской  ответственности, где имущественные  интересы связаны с обязанностью  возместить причиненный другим  лицам вред;

3) страхование предпринимательских  рисков, в котором имущественные  интересы связаны с осуществлением  предпринимательской (коммерческой) деятельности.

1.2 Обзор нормативных и  законодательных актов по обязательному  страхованию

Пункт 4 статьи 3 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" устанавливает, что условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

Таблица 1.1 - Перечень законов о конкретных видах обязательного страхования, содержащих в том или ином объеме обязательные положения, перечисленные в пункте 4 статьи 3 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"

Кроме того, в настоящее  время существует множество нормативных  актов, в которых содержатся нормы  об обязательном страховании, но не определены перечисленные в пункте 4 статьи 3 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" условия.

2 ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО  СТРАХОВАНИЯ

2.1 Обязательное медицинское  страхование

Обязательное медицинское страхование - вид обязательного социального страхования, представляющий собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на обеспечение при наступлении страхового случая гарантий бесплатного оказания застрахованному лицу медицинской помощи за счет средств обязательного медицинского страхования в пределах территориальной программы обязательного медицинского страхования и в случаях, установленных Федеральным законом, в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования.¹

Страхователь по ОМС - в Российской Федерации - субъект обязательного медицинского страхования (ОМС), обязанный в соответствии с Законом «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» от 29.11.2010 N 326-ФЗ заключать договора ОМС в отношении определенной категории граждан, наделенный с этой целью определенными правами и обремененный определенными обязанностями.

Обязанности страхователя:

• зарегистрироваться в качестве страхователя в Территориальном фонде ОМС;
• заключить договора ОМС со страховыми медицинскими организациями в отношении граждан, подлежащих страхованию;
• вносить страховые взносы в установленном порядке;
• принимать меры по устранению неблагоприятных факторов воздействия на здоровье граждан (в пределах своей компетенции);
• предоставлять страховой медицинской организации информацию о показателях здоровья граждан, подлежащих страхованию.

Перечисленные обязанности  также декларируются вышеназванным  Законом.

Обязанность страхователя зарегистрироваться в Территориальном фонде ОМС  - самостоятельном некоммерческом финансово-кредитном учреждении, реализующим государственную политику в области ОМС, аккумулирующим финансовые средства на ОМС и распределяющим их между СМО в соотвнетствии с потребностью застрахованных ими граждан на медицинскую помощь, - связана с необходимостью контроля и учета средств платежей страхователей на территории субъекта РФ.

Обязанность страхователя заключить  договора ОМС со страховыми медицинскими организациями в отношении граждан, подлежащих страхованию, является его  основной обязанностью.

Обязанности страхователя принимать  меры по устранению неблагоприятных  факторов воздействия на здоровье граждан  и предоставлять СМО информацию о показателях здоровья граждан, подлежащих страхованию, являются декларативными.

Ответственность страхователя.

• за нарушение обязанности зарегистрироваться в качестве страхователя в Территориальном фонде ОМС влечет наложение административного штрафа в размере от пятисот до одной тысячи рублей;
• за нарушение установленных законодательством РФ о страховых взносах сроков представления расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам в органы государственных внебюджетных фондов, осуществляющие контроль за уплатой страховых взносов, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от трехсот до пятисот рублей.

2.2 Обязательное страхование  автогражданской ответственности

Обязательное страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных средств (сокр. ОСАГО - обязательное страхование автогражданской ответственности) — вид страхования ответственности, который в России появился с 1 июля 2003 года с вступлением в силу Федерального закона № 40-ФЗ от 25 апреля 2002 года «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». ОСАГО вводилось как социальная мера, направленная на создание определённых финансовых гарантий в отношениях по поводу возмещения между участниками автомобильных аварий. Идея подобного вида страхования не нова: оно действует во многих странах мира — например, «зелёная карта» в Европе и ряде других стран. Особенностями «автогражданки» в России являются государственное установление правил страхования и государственное регулирование тарифов.

Объектом ОСАГО являются имущественные интересы, связанные с риском гражданской ответственности владельца автотранспортного средства по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании автотранспортного средства на территории Российской Федерации. К страховому риску по ОСАГО относится наступление гражданской ответственности при ДТП. В современной России это является скрытым налогом на АМТС , который в полной мере идёт в бюджет частных компаний и собиранием его занимаются частные лица.

Субъекты ОСАГО.  Страховщики - страховые организации, которые вправе осуществлять обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в соответствии с разрешением (лицензией), выданным федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в установленном законодательством Российской Федерации порядке. На май 2008 года таких страховщиков в России 173, все они являются страховыми компаниями.

Страхователи - лица, заключившие со страховщиком договор обязательного страхования. Так как контроль за наличием страхового полиса и его действительностью предусмотрен на многих стадиях использования автотранспорта, охват страхового поля здесь приближается к 100 %. Исключения могут составлять лица, не успевшие перезаключить договор страхования и нарушители, подделывающие страховые полисы.

Выгодоприобретатели - третьи лица, которым был причинён ущерб в автомобильной аварии.

Страховые посредники - агенты и брокеры. Профессиональное объединение страховщиков - Российский Союз Автостраховщиков (РСА), аккумулирующий средства резервов гарантий и текущих компенсационных выплат и осуществляющий компенсационные выплаты. Государственное регулирование ОСАГО осуществляет Правительство России и Министерство финансов Российской Федерации, надзорно-контрольные функции - ФССН, а с 4 марта 2011г. ФСФР . РСА выступает как саморегулируемая организация страховщиков ОСАГО. Также заявлена функция РСА по защите прав страхователей, выполнение которой зачастую вызывает нарекания. Страховые тарифы по ОСАГО устанавливаются Правительством Российской Федерации. Впервые они были установлены Постановлением Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003 года N 264. Впоследствии их корректировали несколько раз, однако абсолютная величина базового страхового тарифа для большинства транспортных средств оставалась неизменной. В марте 2009 года были изменены повышающие коэффициенты, что привело к росту тарифов для ряда автовладельцев. При расчёте страхового тарифа на базовую ставку мультиплицируются коэффициенты. Размер страховой премии поставлен в зависимость от мощности двигателя автомобиля, места регистрации, возраста и стажа водителей. Повышающие коэффициенты, установленные для водителей в возрасте до 22 лет, или со стажем вождения до 3 лет, увеличивают размер страховой премии до 70 %. Весь набор коэффициентов применяется не всегда. Так, в случае следования к месту регистрации и для временного использования в России транспортных средств, зарегистрированных за рубежом, применяется сокращённый набор коэффициентов. Обязательность этого вида страхования вызвала массу противоречий в обществе. Самым ярким информационным поводом, привлекшим внимание к несогласию с этим законом, было дело о проверке конституционности Федерального Закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» в связи с запросами Государственного Собрания - Эл Курултай Республики Алтай, Волгоградской Областной Думы, группы депутатов Государственной Думы Российской Федерации и жалобой гражданина С. Н. Шевцова. Основными доводами заявителей было непозволительное ограничение свобод собственности и договора, а также то, что «плата за обязательное страхование…, обладающая всеми признаками налога, не учитывает прожиточный минимум в Российской Федерации и потому является несоразмерным финансовым обременением для большинства граждан - владельцев транспортных средств». Конституционный Суд Российской Федерации признал закон не противоречащим Конституции в целом, однако было и особое мнение против такого постановления.

2.3 Государственное  социальное страхование

Все работники подлежат обязательному  государственному социальному страхованию. 

Государственное социальное страхование  является основной формой практической реализации Вашими сотрудниками своего права на материальное обеспечение  в старости, в случае болезни, полной или частичной утраты трудоспособности.

Средствами государственного социального  страхования управляет Фонд социального  страхования РФ. 

Все предприятия обязаны делать отчисления в данный фонд. 

Размеры страховых взносов и  порядок их уплаты устанавливаются  законом.

Следует иметь в виду, что неуплата работодателем взносов на государственное  социальное страхование не лишает его  работников права на обеспечение  за счет средств государственного социального  страхования. 

За нарушение установленного законом  порядка уплаты взносов на социальное страхование или же за неуплату этих взносов по отношению к работодателю могут быть применены определенные финансовые санкции.

Виды обеспечения по государственному социальному страхованию. Работники подлежат государственному социальному страхованию независимо от того, выполняют они работу постоянно, временно, сезонно, состоят в штате предприятия или нет. 

За счет средств государственного социального страхования предоставляются  следующие виды пособий:

• - по временной нетрудоспособности; 
• - по беременности и родам; 
• - за постановку на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
• - по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет; 
• - по случаю рождения ребенка; 
• - на погребение. 

За счет средств государственного социального страхования работники  обеспечиваются пенсиями по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца, а некоторые категории работников - также пенсиями за выслугу лет.

Средства государственного социального  страхования используются также  в установленном порядке на:

• оплату санаторно - курортного лечения, отдыха, лечебного (диетического) питания застрахованных; 
• содержание оздоровительных лагерей для их детей и др. 

Пособие по временной нетрудоспособности. Этот вид пособия предоставляется при: 

• -болезни; 
• - трудовом или ином увечье (в том числе при бытовой травме); 
• - при уходе за больным членом семьи; 
• - карантине; 
• - протезировании. 

Пособие по временной нетрудоспособности выдается с первого дня утраты трудоспособности и до ее восстановления или до установления врачебно - трудовой экспертной комиссией (ВТЭК) инвалидности, даже если в это время работник был уволен. 

При наступлении временной нетрудоспособности в период спора о правильности увольнения пособие выдается в случае восстановления на работе. При этом пособие выдается со дня вынесения  решения о восстановлении на работе. 

При наступлении временной нетрудоспособности во время следования к месту работы пособие выдается, если за это время  работник имел право на заработную плату или суточные или оплату расходов по переезду. 

При бытовой травме пособие выдается, начиная с шестого дня нетрудоспособности.

Однако если травма имела место  в результате какого - нибудь стихийного бедствия (например, землетрясения, урагана, наводнения, пожара и т. д.) или же анатомического дефекта пострадавшего, пособие выдается за весь период нетрудоспособности по общим правилам. 

При временной нетрудоспособности у временных и сезонных работников от трудового увечья или профессионального  заболевания пособие выдается на общих основаниях, а при временной  нетрудоспособности от других причин - не более, чем за 75 календарных дней.

На практике временная нетрудоспособность зачастую наступает не только в период работы, но и тогда, когда работник находился в ежегодном отпуске. В этом случае пособие выдается за все дни освобождения от работы, удостоверенные больничным листком. 

Если же временная нетрудоспособность наступила в период отпуска без  сохранения заработной платы или  частично оплачиваемого отпуска  по уходу за ребенком, то в этом случае пособие не выдается.

Пособие не выдается также при временной  нетрудоспособности от заболеваний  или травм, наступивших вследствие опьянения. 

Среди оснований обеспечения пособием по временной нетрудоспособности наибольший практический интерес, помимо заболевания  или увечья, представляет освобождение работника от выполнения трудовых обязанностей в связи с необходимостью ухода  за больным членом семьи.