Виды обязательного страхования и их условия

Министерство  образования и науки РФ

Северо-Восточный  федеральный университет имени  М.К. Аммосова

Финансово-экономический  институт

Заочное отделение 
 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине «Основы страхового дела» на тему:

«Виды обязательного  страхования от несчастных случаев и их условия» 
 
 

Выполнила: студентка

группы  ФК-06-З (б/д)

Беляева Виктория Николаевна

Проверила: Романова В.В. 
 
 

Якутск, 2011г.

Содержание 

Введение  …………………………………………………………………………..3

Глава 1. Теоретические основы обязательного  страхования от несчастных случаев

1. Понятие обязательного страхования от несчастных случаев ….……….7
2. Виды обязательного страхования от несчастных случаев …………….13

Глава 2. Анализ страховых выплат при несчастных случаях

1. Обеспечение по страхованию при несчастных случаях ……….………24
2. Единовременные страховые выплаты и ежемесячные страховые выплаты ……………………………………………………………….…..27

Глава 3. Рекомендации по совершенствованию  обязательного страхования от несчастных случаев ……………………………………………………………..32

Заключение  ………………………………………………………………………38

Использованная  литература…………………………………………………….39 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

       Страхование как система защиты имущественных  интересов граждан, организаций  и государства является необходимым  элементом современного общества. Оно  предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.

       Страхование как сфера финансовой деятельности возникло из разделения общественного  труда и развивалось по мере осознания  человеком ценности своей жизни, здоровья и имущества.

       В условиях перехода к рыночной экономики  страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика, и прежде всего негосударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить себя от последствий возможных рисков.

       Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком). По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.

       В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего финансовые средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые премии.

       Страхование является сферой социально-экономических  отношений, так как в них сосредоточены  интересы граждан и государства.

       Жизнь и здоровье человека, судьба принадлежащего ему имущества часто находятся  в зависимости от непредвиденных и необратимых событий. Такие события условно можно разделить на четыре группы:

• Природно-климатические (землетрясения, наводнения, пожары, ураганы, град);
• Производственно-хозяйственные (события, непосредственно связанные с деятельностью хозяйствующих субъектов, - повреждение или уничтожение готовой продукции и пр.);
• Общественно-бытовые (события, которые могут произойти с каждым человеком в обычной жизни – дорожно-транспортные происшествия и др.);
• Естественно-личные опасности (связаны с самой личностью человека – старость, болезнь, инвалидность, потеря кормильца и пр.).

       Общее, что объединяет перечисленные опасности, – возможные неблагоприятные  последствия либо для имущества  человека, либо для его личности. Страх перед опасностями вынуждает  физических и юридических лиц всеми доступными законными способами оберегать себя и свое имущество. Под имуществом понимается совокупность объектов гражданского права, представляющих собой материальные блага.

       Одним из способов предохранения указанных  лиц от нежелательных и неприятных случаев является страхование, которое рассматривается как форма защиты интересов людей и организаций от воздействия внешних неблагоприятных факторов путем выплаты им денежной суммы.

       Как необходимый элемент экономической  и социальной систем общества страхование представляет собой комплекс защитных мер имущественных интересов граждан, организаций и государства, то есть обеспечивает прежде всего защиту их имущественных интересов от различных видов риска.

     Страхование от несчастных случаев является самым  традиционным видом личного страхования для страховой практики. Основной целью страхования от несчастных случаев является возмещение ущерба, нанесенного здоровью и жизни застрахованного в результате несчастного случая.

     Страхование от несчастных случаев является традиционным видом страхования жизни, содержание которого в последнее время изменилось за счет включения дополнительного страхового покрытия в виде страхования смертельно опасных заболеваний, таким образом, полное современное название этого вида – страхование от несчастных случаев и болезней. (4)

       Цель  данной курсовой работы – проанализировать теоретические и аналитические  основы и исследования системы страхования  от несчастных случаев на производстве, а так же выявить основные проблемы этой сферы и наметить пути наиболее эффективного результата.

       Исходя  из цели можно определить следующие  задачи:

1. Рассмотреть виды и понятия обязательного страхования от несчастных случаев.
2. Изучить основные теоретические и практические вопросы обязательного страхования от несчастных случаев.
3. Предложение путей совершенствования.

Глава 1. Теоретические основы обязательного  страхования от несчастных случаев.

1. Понятие обязательного страхования от несчастных случаев

       Большое количество травм, несчастных случаев  на производстве и профессиональных заболеваний на российских предприятиях, наносящих вред жизни и здоровью работников, обусловливает необходимость организации эффективной страховой защиты. Так, ежегодная численность пострадавших при несчастных случаях на производстве с утратой трудоспособности на один рабочий день и более составляет более 100 тыс. человек, а число погибших достигает около 4 млн человек. Уровень производственного травматизма, особенно с летальным исходом, в РФ примерно в 3-3,5 раза выше, чем в Германии, США, Японии.

       Страхование от несчастных случаев, как известно, обеспечивает защиту части жизненных  интересов граждан, касающихся только их трудоспособности, временной или  постоянной ее утраты. В связи с  этим под несчастным случаем понимается внезапное, непредвиденное внешнее воздействие на организм человека, в результате которого наступает временное или постоянное расстройство здоровья или смерть страхователя (застрахованного лица).

       «Внезапность» означает относительно кратковременное  разрушительное воздействие на человеческий организм и исключает болезни или постоянное негативное влияние других факторов, например, окружающей среды.

       «Непредвиденность»  означает воздействие неумышленное и не по воле страхователя (застрахованного  лица).

       «Внешнее  воздействие» – это действия людей, явлений природы и технических средств, приводящие к ущербу анатомической и физиологической целостности человека. Органические и функциональные изменения, происходящие в человеке, являются внутренними воздействиями и не подлежат финансовому покрытию при страховании от несчастных случаев. (2)

       К страховым случаям относятся  подтвержденные справкой медицинского учреждения следующие события:

1. Травмы и иные телесные повреждения в результате:

• Вождения всех видов наземных транспортных средств;

• Пользования (без вождения) всеми видами общественногог транспорта, включая авиационный;
• Занятий любительским спортом;
• И т.п.

2. Ожоги и иные повреждения в результате:

• Воздействия огня;
• Удара молнии;
• Х-излучения или воздействия радиоактивных материалов;
• И т.п.

3. Отравления:

• Химическими веществами;
• Лекарствами;
• Недоброкачественными пищевыми продуктами;
• И т.п.

4. Асфикция в результате:

• Погружения, утопления;
• Удара электротоком;
• Попадания инородного тела в дыхательные пути;
• И т.п.

5. Переохлаждения и обморожения.

6. Укусы:

• Животных;

• Змей;
• Жалящих насекомых.

7. Другие события (по усмотрению страховой компании).

       Не  относятся к страховым случаям:

• Ущерб здоровью в результате острого или хронического заболевания, которое может возникнуть или принять характер обострения во время действия договора страхования;
• Травмы, полученные страхователем (застрахованным) в связи с совершением им действий, отнесенных следственными органами и судом к умышленному преступлению;
• Травмы, полученные страхователем (застрахованным) в связи с управлением им в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения любым самоходным транспортным средством, а также в связи с передачей управления им лицу, находящемуся в вышеуказанном состоянии;
• Травмы или отравление в результате покушения страхователя (застрахованного) на самоубийство;
• Умышленное причинение страхователем (застрахованным) себе телесных повреждений;
• Смерть в результате перечисленных выше причин.

       Страхователями  при страховании от несчастных случаев  являются:

• Дееспособные физические лица, заключающие договоры индивидуального страхования в свою пользу;
• Юридические лица, заключающие договоры коллективного страхования от несчастных случаев в пользу своих работников.

       Выплаты по договорам страхования от несчастных случаев производятся в следующих  формах:

• Полной страховой суммы, указанной в договоре;
• Части страховой суммы;
• Страхового пособия или суточного вознаграждения;
• Оплаты медицинских расходов по лечению (реабилитации).

Рис. Формы  страховых выплат и страхового обеспечения  по страхованию от несчастных случаев.

       Форма выплаты определяется условиями  договора и характером последствий  несчастного случая. Так, если результатом  страхового несчастного случая явилась  смерть или инвалидность (постоянная полная утрата трудоспособности), выплата  производится единовременно в размере полной страховой суммы, указанной в договоре. При наступлении инвалидности, кроме единовременной выплаты страховой суммы, договором может быть предусмотрена выплата пенсии. Срок получения пенсии страхователем (застрахованным лицом) определяется периодом инвалидности. Существует различный порядок выплаты пенсии: ежегодный, ежеквартальный, ежемесячный.

       При наступлении частичной постоянной нетрудоспособности договором предусматривается  выплата страховой суммы в  размере определенной части страховой суммы, предназначенной для выплаты при полной нетрудоспособности. Размер выплачиваемой части устанавливается в зависимости от степени снижения трудоспособности застрахованного лица, т.е. от тяжести последствия несчастного случая. Определение степени снижения трудоспособности осуществляется на основе перечня возможных травм с указанием процента утраты трудоспособности, соответствующей определенному виду травм. Доля выплачиваемой страховой суммы соответствует установленному проценту утраты трудоспособности.

       При временной нетрудоспособности страховая  выплата производится в форме  единовременного или ежедневного  пособия на период, указанный в  договоре. Если по условиям договора выплачивается  страховое пособие, то его размер, зависящий от длительности временной нетрудоспособности, устанавливается заранее.

       К основным отличиям страхования от несчастных случаев от медицинского страхования  относятся следующие:

• Увеличение гарантированного минимума медицинских услуг при страховании от несчастных случаев на производстве за счет средств работодателя, для чего законом на него возложены соответствующие обязанности;
• Субъектом получения страхового обеспечения (денежных средств) при наступлении страхового случая при медицинском страховании является лечебное учреждение, при страховании же от несчастных случаев – страхователь (застрахованный). Исключением является приобретение путевок в санатории и дома отдыха за счет средств фонда социального страхования. Фонд напрямую приобретает такие путевки в оздоровительных учреждениях соответствующего профиля и предоставляет их страхователям, т.е. работодателям. (6)

2. Виды обязательного  страхования от несчастных случаев

       Официальная классификация видов страхования  в России поводит различие между  обязательными и добровольными видами страхования. К обязательным видам Минфин России относит только те виды страхования, которые в статус обязательного введены федеральными законами о страховании и приравненными к ним нормативными актами.

       Инициатором обязательного страхования является государство, которое устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены:

• Перечень объектов, подлежащих страхованию;
• Объем страховой ответственности;
• Уровень (нормы) страхового обеспечения;
• Основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании;
• Порядок установления тарифных ставок, страховых платежей и некоторые другие вопросы.

       Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного  страхования. При обязательном страховании  достигается полнота объектов страхования. С другой стороны, обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме.

       За  счет максимального охвата объектов страхования при обязательной форме  его проведения создается возможность  применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

       Обязательное  страхование от несчастных случаев  является одним из элементов системы  социального страхования и покрывает  риски производственного травматизма  и профессиональных заболеваний. Сфера  его действия ограничивается последствиями несчастных случаев, происходящих на рабочем месте или в рабочее время (включая время нахождения в пути на работу и с работы). Существенной особенностью этого вида страхования является то, что страховые взносы полностью уплачивает работодатель. В России обязательное страхование от несчастных случаев регулируется Законом «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» и подзаконными актами к нему.

       Другим  направлением организации обязательного страхования от несчастных случаев, дополняющим или компенсирующим социальное страхование, является обязательное государственное страхование жизни и здоровья тех категорий государственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей. К ним относятся: судьи, прокуроры, сотрудники Министерства по налогам и сборам, военнослужащие. Государственное личное страхование покрывает риски, идентичные обязательному страхованию от несчастных случаев: смерть и потерю трудоспособности застрахованного вследствие травмы, увечья, телесных повреждений, наступивших при выполнении служебных обязанностей. Обязательное страхование государственных служащих регулируется федеральным законодательством. Третьим направлением обязательного страхования от несчастных случаев выступает обязательное личное страхование пассажиров, перевозимых воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам. (8)

Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

       Обязательному страхованию от несчастных случаев  на производстве обычно подлежат все  наемные работники, обучающиеся, дети, посещающие дошкольные учреждения, фермеры и лица, работающие в крестьянских хозяйствах.

       Обязательно страхование от несчастных случаев  на производстве и профзаболеваний  предусматривает обеспечение социальной защиты работников посредством:

• возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью работников при исполнении ими обязанностей по трудовому договору или в других установленных законодательством случаях;
• повышения заинтересованности предприятий и организаций в снижении уровня профессионального риска;
• финансирования предупредительных мероприятий по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.

       Средства, получаемые на страхование от несчастных случаев, могут быть использованы ФСС  на нужды государственного социального  страхования в целом, что подтверждается федеральными законами о бюджете фонда. Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний уплачиваются страхователями непосредственно в ФСС. Страхователями выступают все работодатели:

• юридически е лица любой организационно-правовой формы в отношении работников, нанимаемых по трудовым договорам (контрактам);
• физические лица, нанимающие других физических лиц по трудовому договору (контракту).

       Страхователи  обязаны зарегистрироваться в исполнительных органах ФСС по месту своего нахождения. Тарифы страховых взносов ежегодно утверждаются федеральным законом на очередной год. Страховые тарифы устанавливаются ФСС на основании Правил отнесения отраслей экономики к классу профессионального риска. Суммы страховых взносов перечисляются страхователями ежемесячно в срок, установленный для получения в банках средств на выплату заработной платы за текущий месяц. Страхователями, осуществляющими установленные страховые выплаты застрахованным, состоящим с ними в трудовых отношениях, страховые взносы перечисляются за минусом произведенных выплат.

       Объектом  обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний  являются имущественные интересы физических лиц, связанные с утратой ими  здоровья, профессиональной нетрудоспособности либо их смертью вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания. Застрахованными по данному виду страхования выступают:

• все физические лица, выполняющие работу на основании трудового договора, заключенного с работодателем;
• физические лица, уже получившие повреждение здоровья вследствие несчастного случая на производстве или профзаболевания, подтвержденное в установленном порядке, к моменту введения в действие федерального закона об обязательном социальном страховании от несчастных случаев;
• физические лица, осужденные к лишению свободы и привлеченные к труду страхователем.

       Страховым случаем признается подтвержденный в установленном порядке факт повреждения здоровья или смерти в результате несчастного случая на производстве или профзаболевания. Несчастный случай на производстве – это событие, из-за которого застрахованный получил повреждение здоровья, приведшие к временной или постоянной утрате профессиональной нетрудоспособности либо смерти, наступившей при исполнении обязанностей по трудовому договору как на территории страхователя, так и за ее пределами, во время следования к месту работы или возмещения с места работы на транспорте, предоставленным страхователем (или на личном транспорте, используемых в служебных целях по договору или распоряжению работодателя). Несчастные случаи, произошедшие во время следования к месту служебных командировок и обратно, при работе вахтово-экспедиционным методом во время междусменного отдыха, при привлечении работника к участию в ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций, при осуществлении действий, не входящих в трудовые обязанности работника, но совершаемых в интересах работодателя (по предотвращению аварии, ущерба), также рассматриваются в качестве производственных.

       Расследование и учет несчастных случаев на производстве осуществляется в соответствии с  положением, утвержденным постановлением Правительства РФ. Работодатель обязан обеспечить своевременное расследование  и оформление несчастного случая на производстве. Расходы по расследованию несчастного случая несет работодатель. Утрата профессиональной нетрудоспособности застрахованных устанавливается учреждениями (бюро) медико-социальной экспертизы на основании обращения работодателя, страховщика или самостоятельного обращения пострадавшего при предоставлении акта о несчастном случае на производстве.

       Днем  назначения страховых выплат считается  день установления факта утраты застрахованным лицом профессиональной нетрудоспособности. В случае наступления профессионального заболевания датой причинения вреда считается либо дата выявления профессионального заболевания, либо дата составления акта расследования профессионального заболевания, если установить момент заболевание не предоставляется возможным. При расследовании страхового случая комиссией может быть установлена вина застрахованного в наступлении страхового случая – грубая неосторожность, содействовавшая возникновению или увеличению причиненного вреда.

       Если  в результате страхового случая наступает  смерть застрахованного, то право на получение определенных страховых выплат получают следующие лица:

1. Нетрудоспособные лица, состоявшие на иждивении умершего или имевшие ко дню его смерти право на получение от него, на следующих условиях:

• дети до достижения ими возраста 18 лет, а учащиеся старше 18 лет – до окончания учебы в учебных заведениях по очной форме обучения, но не более чем до 23 лет;

• женщины, достигшие возраста 55 лет, и мужчины, достигшие возраста 60 лет – пожизненно;
• инвалиды:

2. на срок инвалидности;

3. ребенок умершего, родившегося после его смерти;
4. один из родителей, супруг либо другой член семьи независимо от трудоспособности, который не работает и занят уходом за состоявшими на иждивении умершего детьми, внуками, братьями и сестрами, не достигшими по медико-социальному заключению в постоянном уходе;
5. лица, состоявшие на иждивении умершего, ставшие нетрудоспособными в течение 5 лет со дня его смерти.