Высшие органы управления банком, их обязанности и права

 

 «Высшие органы управления банком, их обязанности и права».

 

 

 

 

Москва 2013

Содержание:

 

Введение………………………………………………………………..2

 

Глава 1. Теоретические основы управления банками………………3

 

1. Понятие Банка...………………………………………………….3
2. Виды банков  и органы  управления кредитной организации..4
3. Органы управления коммерческим банком, их права и          обязанности……………………………………………………...…11

 

Глава 2. Анализ структуры управления коммерческим банком на примере Открытого акционерного общества Банк конверсии «Снежинский». ………………………………………………………18

 

2.1 Общее собрание акционеров…………………………………….19

2.2 Наблюдательный совет банка……………………………………23

2.3 Коллегиальный и единоличный исполнительный орган банка.26

 

Глава 3. Анализ структуры управления Центрального банка РФ…30

 

3.1 Совет директоров и председатель  Банка России……………….31

3.2 Национальный банковский совет………………………………..34

 

Заключение……………………………………………………………37

 

Список литературы…………………………………………...………38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

Под банковскими  правоотношениями понимаются урегулированные  нормами банковского права отношения, возникающие в процессе осуществления  кредитными организациями банковской деятельности, в которых субъекты связаны между собой взаимными  правами и обязанностями.

Обязательным  признаком банковского правоотношения является наличие специального субъекта. Это может быть банковская кредитная  организация, небанковская кредитная  организация, а также Банк России. Банк России является одновременно и  субъектом регулирования, поскольку  издает нормативные акты, обязательные для исполнения, и объектом регулирования, поскольку тоже должен подчиняться  указанным актам.

В данной работе будут рассмотрены состав органов управления банка и банковские кредитные организации, как субъект  банковских правоотношений.

Целью курсовой работы является изучение сущности структуры управления банком, анализ принципов организации структур управления банком.

Предметом исследования данной работе является высшие органы управления банка.

Объектом  исследования является Банк конверсии  «Снежинский» ОАО и Центральный Банк РФ.

Теоретическую базу курсовой работы составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» и Центрального Банка РФ, а также Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая). Материалы семинаров и лекций по изучаемой тематике, а также информация официальных сайтов в сети Интернет.

 

Глава 1. Теоритические основы управления банками.

 

1.1 Понятие Банк.

 

В соответствии с российским законодательством, банк (от итал. Banco — лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера;
• открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Небанковская  кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

банк Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

 

1.2 Виды банков и органы  управление кредитной организации.

 

В России, как и в большинстве  других стран мира, в настоящее  время существуют следующие виды банков:

 

 

 

 

Банк России

Кредитные организации

Филиалы и

представительства иностранных банков

Банки

Небанковские

кредитные организации

Небанковские

кредитно-депозитивные организации

Расчетные небанковские

кредитные организации

Небанковские кредитные

организации инкассации

Частные банки

Банки с государственным

участием

Банки с участием

иностранного капитала

Рис. 1. Структура банковской системы России.

 

 

 

 

 

 

Органы  управления кредитной организации

 

Органами управления кредитной  организации наряду с общим собранием  ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган  и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью  кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом  и коллегиальным исполнительным органом.

Единоличный исполнительный орган, его  заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главный  бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными  участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению  к кредитной организации, в которой  работают ее руководитель, главный  бухгалтер, руководитель ее филиала, за исключением случая, предусмотренного настоящей частью. В случае, если кредитные организации являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, единоличный исполнительный орган дочерней кредитной организации имеет право занимать должности (за исключением должности председателя) в коллегиальном исполнительном органе кредитной организации - основного общества.

Кандидаты на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации  должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Кредитная организация обязана  в письменной форме уведомить  Банк России обо всех предполагаемых назначениях на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной  организации, а также на должности  руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Уведомление должно содержать сведения, предусмотренные подпунктом 8 статьи 14 настоящего Федерального закона. Банк России в месячный срок со дня получения указанного уведомления дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей 16 настоящего Федерального закона.

Кредитная организация обязана  в письменной форме уведомить  Банк России об освобождении от должностей руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной  организации не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения.

Кредитная организация обязана  в письменной форме уведомить  Банк России об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного  совета) в трехдневный срок со дня  принятия такого решения.

Центральный банк.

 

Центральный банк — основное звено денежно-кредитной  системы государства, банк, создаваемый  правительством для регулирования  обращающейся денежной массы и обменного  курса национальной валюты, наделенный монопольным правом выпуска банкнот  и регулирования деятельности коммерческих банков. ЦБ является банком банков, органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом.

Практически во всех странах существует законодательный  акты, определяющие полномочия ЦБ и  регламентирующие его деятельность. Деятельность Банка России ориентируется, согласно закону, на достижение трех главных целей: “защита и обеспечение устойчивости национальной валюты — рубля; развитие и укрепление банковской системы; эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов”. Для этого ЦБ РФ наделяется функциями и полномочиями высшего органа государства по разработке и осуществлению денежно-кредитной политики.

 

Коммерческие банки.

 

Коммерческий  банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

А) привлечение  во вклады денег физических и юридических  лиц;

Б) размещение этих средств от своего имени, за свой счет;

В) открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц.

Коммерческие банки различаются:

- по видам  совершаемых операций — на  универсальные и специализированные;

- территории  деятельности — на федеральные, республиканские и региональные;

- по обслуживанию  различных отраслей экономики.

Закон предусматривает  создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и иных программ.

Сберегательные банки.

 

Сберегательные  банки — разновидность кредитных  учреждений, специализирующихся на привлечении  денежных сбережений и временно свободных  средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются  проценты. При этом использование  привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Сберегательный банки ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Функционируют в форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно-сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательный банки участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, в том числе в их покупке у владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют в пределах конкретных территорий, под контролем местных органов власти и под их гарантии. С.Б. воздерживаются от вложения средств в рискованные кредитные операции. В большинстве государств мира Сберегательные банки — это учреждения, в которых аккумулируется внутренняя задолженность населению, так называемый государственный долг.

 

Инвестиционные банки.

 

Инвестиционный  банк — специальный кредитный  институт, мобилизующий долгосрочный ссудный капитал и предоставляющий  его заемщикам (компаниям и государству) посредством выпуска и размещения облигаций и других заемных средств.

В настоящее  время существуют два типа инвестиционных банков. Банки первого типа занимаются исключительно торговлей и размещением  ценных бумаг, банки второго типа — долгосрочным кредитованием. Этот тип банка характерен в основном для континентальных стран Западной Европы и развивающихся государств.

Их главная  функция состоит в размещении собственных и привлеченных средств в ценные бумаги. Инвестиционные банки не имеют права принимать депозиты и привлекать капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных операций хозяйства. Ресурсы банка формируются за счет продажи собственных акций. Особенность Инвестиционных банков состоит в том, что они не специализируются на приеме вкладов населения. В России они немногочисленны.

Ипотечные банки.

 

 Ипотечный  банк — специализированный банк, занимающийся выдачей ипотечных  кредитов, т.е. кредитов под залог  недвижимости либо на приобретение  недвижимости.  Благодаря своей  долгосрочности (20 — 30 лет) ипотечные  кредиты особенно удобны для  финансирования в тех случаях,  когда выплата процентов и  погашение кредита возможны только  из текущих, как правило, невысоких  доходов, т. е. небольшими взносами

Источником  денежных средств банка выступают  вклады клиентов, преимущественно тех, кто желал бы получить ипотечный  кредит, и собственный капитал  банка. В зависимости от направлений  кредитования И.Б. можно разделить  на земельные банки, предоставляющие  кредит под залог земли, мелиоративные  банки, предоставляющие кредит на мелиоративные  работы, коммунальные банки, предоставляющие  кредит под залог городской недвижимости.

 

 

 

Специализированные  банки.

 

Специализированный  банк - банк, специализирующийся на банковских операциях в какой-либо одной  отрасли хозяйства, в связи со специфичностью производства в данной отрасли, например металлургической промышленности, нефтедобыча и нефтепереработка, внешних торговых операциях.

Банк  внешней торговли РФ (Внешторгбанк) был создан в октябре 1990 г. как  акционерное общество закрытого  типа на основе смешанной формы собственности. К основным задачам Внешторгбанка  РФ относятся: обслуживание внешнеторговых операций и расчетов российских предприятий  и организаций, осуществление валютного  кредитования и проектного финансирования, ведение валютных счетов, проведение операций с государственными ценными  бумагами. Внешторгбанк является крупнейшим коммерческим банком страны по размеру  уставного капитала величина которого составляет 42,1 млрд. рублей. Крупнейшим акционером Внешторгбанка с долей в 99,9% является Правительство РФ. Среди других его акционеров - ООО "Газэкспорт", Сбербанк РФ, ЗАО "Энергомашэкспорт", ОАО "Ингосстрах", Торгово-промышленная палата РФ.

К основным задачам Внешторгбанка РФ относятся: обслуживание внешнеторговых операций и расчетов российских предприятий  и организаций, осуществление валютного  кредитования и проектного финансирования, ведение валютных счетов, проведение операций с государственными ценными  бумагами.

1.3.Органы управления банком.

 

Система управления коммерческим банком строится на основе долевого способа образования  уставного фонда (в виде паев или  акций), а степень участия и реальное влияние учредителя банка на его деятельность определяется размерами пакета акций и их типом.

Учредителями  банка в настоящее время могут  быть министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации, учреждения, а также физические лица.

Доля  каждого из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35% размера  уставного капитала. Минимальный  состав учредителей банка - 3 физических (юридических) лица.

Учредители  или акционеры вступают в банк на добровольных началах. Общее руководство  деятельностью коммерческих банков осуществляют собрания пайщиков, или  акционеров, и советы банков, которые  избираются из их представителей. Управляют  текущей деятельностью правления, образуемые советами банков. Уставами банков обычно предусматривается, что  члены правления не могут быть одновременно членами Совета.

Все органы банковского управления имеют свои конкретные права.

Главное назначение органов управления —  обеспечить эффективное руководство  коммерческой деятельностью банка  с целью реализации его основных функций.

Независимо  от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем  непосредственного участия в  органах управления банка.

Основным (высшим) органом управления коммерческого  банка является собрание акционеров (пайщиков) банка.

Основной  орган управления банка решает стратегические задачи деятельности банка, а именно:

• принимает решение об оснований банка;
• утверждает акты, документы деловой политики банка;
• принимает устав банка;
• рассматривает и утверждает отчет о работе банка;
• рассматривает и утверждает результаты деятельности банка и принимает решения об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков;
• принимает решения в части формирования фондов банка;
• выбирает членов исполнительных и контрольных органов в банке и выбирает директора (председателя правления) банка.

Высший  орган управления коммерческого  банка реализует свои функции  и задачи непосредственно через  исполнительные, а также контрольные  органы, которые целиком подотчетны ему.

Исполнительные  и контрольные органы банка должны быть укомплектованы высококвалифицированными банковскими работниками. Председатель правления банка в соответствии с уставом избирается высшим органом  управления банка и является членом его исполнительного органа.

В период между собранием участников управление Банком находится в руках совета директоров (наблюдательный совет). В  совет директоров как правило входят его учредители.

Полномочия  совета директоров:

• организация ежегодного собрания учредителей;
• определение долгосрочных направлений деятельности банка;
• одобрение годовой бухгалтерской отчетности;
• анализ финансовых результатов деятельности банка;
• разработка рекомендаций по размеру выплачиваемых дивидендов;
• назначение и увольнение руководителей высшего звена;
• рассмотрение вопросов об осуществлении крупных финансовых сделок.

Права, обязанности  и ответственность председателя правления банка утверждаются уставом  банка. Председатель правления банка:

• представляет банк;
• исполняет решения высшего органа управления банка, заботится об их проведении в жизнь;
• поддерживает инициативу работников банка и вносит предложения по совершенствованию деятельности банка;
• организует и руководит трудовым коллективом банка;
• отвечает за законность работы банка перед органом управления банка.

Контрольный орган банка должен контролировать деятельность банка через исполнительные органы, директора банка, кредитные  и другие специальные службы и  представлять самостоятельный отчет  и свои предложения по дальнейшему  совершенствованию деятельности банка.

Служба  внутреннего контроля подчиняется  руководителю предприятия и/или  собственнику предприятия – ревизионная  комиссия. 

Исполнительные  органы банка при выполнении своих  функций (реализации всех решений органов  управления непосредственно в текущей  деятельности банка) опираются на конкретную организационную структуру банка.

Рис. 3 Организационная  структура банка.

Собрание акционеров (пайщиков) созываются не менее 1года, не позднее чем через месяц после составления баланса банка за отчетный год. Чрезвычайные собрания акционеров могут созываться по решению совета банка, требованию ревизионной комиссии или акционеров, владеющих не менее чем 1/3 — 1/10 акционерного капитала.

Собрание  акционеров (пайщиков):

• вносит изменения и дополнения в устав банка;
• принимает решения о дополнительном выпуске акций и увеличении уставного капитала;
• избирает совет и ревизионную комиссию банка;
• рассматривает и утверждает баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключение и отчет ревизионной комиссии.

Для общего руководства работой банка, а  также наблюдения и контроля за работой правления и ревизионной комиссии банка собрание акционеров избирает совет банка (правление) обычно со сроком полномочий до 5 лет. Количество членов совета банка определяется общим собранием акционеров.

Члены совета из своего состава большинством голосов  выбирают председателя совета банка  и его заместителей. Члены совета банка не могут быть одновременно членами правления или членами  ревизионной комиссии банка.

Совет банка  решает стратегические, задачи управления и развития деятельности банка, его  заседания проводятся не реже одного раза в год. В своей работе совет  руководствуется действующим законодательством  и нормативными актами.

Совет банка:

• определяет направление деловой политики байка, расширение масштаба и круга операций в зависимости от определенных экономических условий, размеры процентных ставок и дивидендов;
• устанавливает в соответствии с действующим законодательством и интересами ликвидности и прибыльности структуру привлекаемых пассивов и их размещение, предел допустимой задолженности банка в стране и за границей;
• осуществляет контроль за работой правления и ревизионной комиссии банка;
• утверждает годовой баланс и распределение полученного дохода; внутрибанковские инструкции;
• решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка;
• осуществляет контроль за выполнением проводимой банком кредитной и инвестиционной политики;
• избирает председателя банка, его заместителей, назначает других руководящих лиц в банке и его отделениях;
• утверждает постоянно действующие комитеты и избирает их членов.

Члены совета несут личную ответственность за нарушение законодательных актов, регулирующих деятельность банка; за убытки в результате принятия некомпетентных решений; за выполнение операций, не предусмотренных  уставом банка.

При совете (правлении) банка обычно создаются  два комитета: кредитный и ревизионный. В функции кредитного комитета входят:

• разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
• контроль за решением вопросов, относящихся к компетенции совета банка, не требующих постоянного внимания;
• разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд, ссуд, превышающих установленные лимиты, по уровню процентных ставок на отдельные виды кредитов;
• рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием фондов, ведением трастовых операций;
• проведение различных исследований деятельности отдельных подразделений банка.

Ревизионный комитет (комиссия) выбирается общим  собранием акционеров (пайщиков).

В состав ревизионного комитета не могут быть избраны члены совета (правления) банка, а также другие лица, занимающие какие-либо штатные должности в  банке.

Ревизионный комитет из своего состава избирает председателя и его заместителя. Члены ревизионного комитета несут  ответственность за выполнение возложенных  на них обязанностей в порядке, определяемом действующим законодательством.

Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность; постановку банковского контроля; кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные  банком в течение операционного  года (сплошной проверкой или выборочно); состояние кассы и имущества. Ревизионный комитет представляет совету банка, собранию акционеров (пайщиков) и Центральному банку отчет о  проведенных ревизиях, сопровождаемый рекомендациями по устранению недостатков.

Деятельность  комитетов при совете банка дает возможность проводить более  активную политику, позволяющую поддерживать ликвидность и повышать прибыльность его операций. Большая роль принадлежит  комитетам в координации деятельности отдельных подразделений банка, организации контроля за выполнением принятых решений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ структуры управления коммерческим банком на примере Открытого акционерного общества Банк конверсии «Снежинский».

Сегодня Открытое акционерное общество Банк конверсии «Снежинский» (далее – Банк «Снежинский» ОАО) является современным конкурентоспособным универсальным банком, оказывающим услуги как корпоративным, так и частным клиентам. В сеть банка входит 35 офисов, расположенных в крупных городах Челябинской области. Помимо офисов в городе Снежинск, Банк имеет свои подразделения в Челябинске, Златоусте, Миассе, Сатке, Магнитогорске, Кыштыме, Бакале и Озёрске.

Кроме того, Банк имеет лицензии профессионального  участника рынка ценных бумаг  на осуществление брокерской, дилерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами, выданные ФКЦБ России.

Более двадцати лет Банк эффективно развивался, внедрял новые технологии, расширял спектр предлагаемых банковских продуктов и услуг.

Стремление Банка к укреплению своих позиций на региональном рынке  привело к тому, что сегодня  он входит в число крупнейших банков Уральского региона и продолжает динамично развиваться, не теряя  при этом своей стабильности и  надежности, всесторонне поддерживает своих партнеров, играет важную роль в развитии финансово-кредитной  системы области, ее экономике и  социальной сфере.

Основным принципом развития при  этом, является стремление соответствовать  уровню требований, предъявляемых Клиентами  и опережать его.

Банк "Снежинский" ОАО осуществляет расчетное и кассовое обслуживание юридических лиц (в том числе нерезидентов) в рублях и иностранной валюте, кредитование юридических и физических лиц, принимает депозиты от юридических и вклады от физических лиц, оказывает широкий спектр услуг по операциям с ценными бумагами, предлагает пластиковые карты платежной системы VISA International.

Банк является юридическим лицом  и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном  балансе.

Банк входит в банковскую систему  Российской Федерации и действует  в соответствии с законодательством  Российской Федерации, нормативными актами Банка России и Уставом Банка.

Управление  Банк «Снежинский» ОАО основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления.

Органами  управления Банка являются:

- общее  собрание акционеров;

- наблюдательный совет банка;

- единоличный  исполнительный орган - Председатель  Правления Банка;

- коллегиальный  исполнительный орган - Правление  Банка.

Наблюдательный совет:	Воронин Вячеслав Павлович — Член Наблюдательного Совета Нестеров Игорь Валерьевич — Член Наблюдательного Совета Сербинов Евгений Александрович — Член Наблюдательного Совета Сербинов Игорь Александрович — Председатель Наблюдательного Совета Уфимкин Анатолий Яковлевич — Член Наблюдательного Совета
Единоличный исполнительный орган кредитной организации:	Председатель Правления — Богданчиков Фёдор Анатольевич
Правление:	Богданчиков Фёдор Анатольевич — Председатель Правления Гаврилова Марианна Михайловна — Заместитель Председателя Правления Кофанов Дмитрий Анатольевич — Начальник Управления экономического анализа и оценки рисков Федюшкина Людмила Давидовна — Главный бухгалтер Чемодуров Дмитрий Михайлович — Заместитель Председателя Правления
Главный бухгалтер:	Федюшкина Людмила  Давидовна
Заместитель главного бухгалтера:	Лоскутова Елена Юрьевна