Министерство  образования и науки Республики Казахстан

\ 
 
 
 
 
 
 
 

Реферат

По дисциплине: « Финансирование и кредитование инвестиций »

На тему: «Банк развития Казахстана» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Алматы, 2011

     Банк  развития Казахстана— государственный банк Казахстана.

     Согласно  закону РК от 25.04.2001г. №178-2 «О Банке развития казахстана» Банк Развития Казахстана является акционерным обществом, единственным акционером которого является национальная управляющая компания. Банк Развития является национальным институтом развития.

     Акционерное общество «Банк Развития Казахстана»  было создано 25 апреля 2001 года на основании  Указа Президента Республики Казахстан  от 28 декабря 2000 года № 531 «О Банке Развития Казахстана», в соответствии с Постановлением Правительства Республики Казахстан  от 18 мая 2001 года № 659 «О создании закрытого  акционерного общества Банк Развития Казахстана» в форме закрытого  акционерного общества со 100 – процентным участием государства в уставном капитале Банка, акционерами которого являются Правительство Республики Казахстан и местные исполнительные органы.

Законом Республики Казахстан «О внесении изменений  и дополнений в некоторые законодательные  акты Республики Казахстан по вопросам совершенствования управления государственным  сектором экономики» от 7 июля 2006 года в Закон Республики Казахстан  «О Банке Развития Казахстана» внесены  изменения и дополнения, в соответствии с которыми единственным акционером Банка является национальная управляющая  компания. В настоящее время Правительством Республики Казахстан и местными исполнительными органами проводятся мероприятия по передаче акций Банка  национальной управляющей компании.

     Миссия  банка заключается в содействии достижению устойчивого долгосрочного  экономического роста Республики Казахстан  путем удовлетворения на коммерческой основе не обеспечиваемых банками второго  уровня инвестиционных потребностей ускоренного  развития конкурентоспособного несырьевого сектора экономики страны в кредитных ресурсах.

Основные  направления деятельности

• среднесрочное (на срок от 5 до 10 лет) и долгосрочное (на срок от 10 до 20 лет) кредитование инвестиционных проектов;
• кредитование, включая софинансирование, экспортных операций путём предоставления займов как резиденту-поставщику казахстанской продукции, так и нерезиденту-покупателю казахстанской продукции;
• предоставление мезонинного финансирования, проектного финансирования, финансирование текущей деятельности заёмщиков в рамках реализации проектов, финансируемых Банком развития;
• стимулирование кредитования производственного сектора экономики Казахстана путём выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами, а также софинансирования, осуществления межбанковского кредитования;
• совершенствование механизмов финансирования инвестиционных проектов, реализуемых правительством.

Приоритетные  отрасли

• производственная, транспортная, коммуникационная и энергетическая инфраструктура, обрабатывающая промышленность;
• крупные (свыше 5 млн. долл. США) капиталоемкие инвестиционные проекты с длительными сроками окупаемости;
• содействие экспорту продукции казахстанских товаропроизводителей.

Цели

• совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности;
• развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающей промышленности;
• содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

По закону банк не имеет права распределять чистую прибыль — весь доход направляется исключительно на формирование резервов, в том числе на формирование резервного капитала.28 сентября 2009 г. Правительством Республики Казахстан было принято решение об увеличении капитализации банка до 250 млрд тенге. До конца сентября фонд «Самрук-Казына» выкупил 250 001 акцию общества на общую сумму 167,7 млрд тенге, или 1,1 млрд долларов США.

Значительное  увеличение капитала государственными средствами было направлено на то, чтобы  сделать облигации банка более  привлекательными для иностранных  инвесторов. Это позволит обеспечить фондирование в условиях дефицита долгосрочной ликвидности на внутреннем рынке.

Задачи  Банка:

• привлечение прямых инвестиций в экономику  
  - кредитные рейтинги БРК: привлечение «длинных» и «дешевых» денег;  
  - надежный партнер: качественная экспертиза и административная поддержка;  
  - значительный опыт: агент государственных программ.
• финансирование проектов в приоритетных секторах экономики  
  - фокус на проектах приносящих ощутимый экономический эффект;  
  - финансирование проектов, получивших одобрение Правительства в рамках ПФИИР.

   Реализация  крупных проектов в приоритетных отраслях: энергетика, транспорт, металлургия, химия и фармацевтика, нефтехимия, нефтепереработка, машиностроение, прочие отрасли (стройматериалы, туризм, АПК и др).

   Функциями Банка развития являются:

1) отбор  и кредитование, включая софинансирование, инвестиционных проектов и экспортных операций, за исключением республиканских и местных инвестиционных проектов, в соответствии с Меморандумом;

2) выполнение  функций агента по обслуживанию  республиканских и местных инвестиционных  проектов, финансируемых на возвратной  основе, а также проектов, финансируемых за счет гарантированных государством займов;

3) проведение  банковской экспертизы проектов, предлагаемых к финансированию  на возвратной основе в качестве  республиканских и местных инвестиционных  проектов, а также проектов, предлагаемых  к финансированию за счет гарантированных  государством займов;

4) мониторинг  финансового состояния заемщиков  Банка Развития и реализации  обслуживаемых Банком Развития  республиканских и местных инвестиционных  проектов, а также проектов, финансируемых  за счет гарантированных государством  займов;

5) принятие  мер по обеспечению исполнения  обязательств заемщиками Банка  Развития;

6) получение,  обслуживание и погашение негосударственных  займов, включая гарантированные  государством займы; 

7) выполнение  функций агента по обслуживанию  гарантированных государством займов, возврату средств, выделенных  из республиканского бюджета  в связи с исполнением обязательств  по государственным гарантиям  и исполнением иных долговых  обязательств юридических лиц  Правительством Республики Казахстан. 

     Банк  развития осуществляет банковскую экспертизу проектов.

Проведение  Банком развития экспертизы инвестиционных проектов осуществляется на договорной основе с учетом ограничений, определенных в Меморандуме.

     Получение Банком Развития займов из республиканского и местных бюджетов осуществляется исключительно на основе платности, срочности и возвратности.

     Порядок и условия предоставления, использования  и возврата займов, получаемых Банком Развития из республиканского и местных  бюджетов, определяются законодательством  Республики Казахстан.

     Займы, привлекаемые из республиканского и  местных бюджетов, используются для  кредитования Банком Развития проектов, отбор которых производится им самостоятельно в соответствии с Меморандумом.

     Кредитование  Банком Развития инвестиционных проектов, экспортных операций и организаций - лизингодателей, в уставных капиталах  которых участвует Банк Развития, производится на условиях, в порядке  и сроки, которые определены в  соответствии с Меморандумом. Величина ставки вознаграждения по предоставляемым  кредитам исчисляется с учетом средней  стоимости заимствования и операционных расходов Банком Развития.

     Предоставляемые Банком Развития займы, в том числе  организациям - лизингодателям, долями участия в уставных капиталах (акциями) которых владеет Банк Развития, должны быть обеспечены залогом, гарантией  и другими предусмотренными законодательством  Республики Казахстан способами  обеспечения исполнения обязательств в соответствии с Меморандумом.

     Решения об осуществлении Банком Развития лизинговой деятельности, о кредитовании организаций - лизингодателей, в уставных капиталах  которых участвует Банк Развития, выдаче гарантий и поручительств  по их обязательствам утверждаются советом  директоров Банка Развития в соответствии с Меморандумом.

     Банк  Развития в соответствии с Меморандумом и законодательством Республики Казахстан участвует в уставных капиталах юридических лиц в случаях:

     1) обращения взыскания на долю  участия или акции юридических  лиц, ранее оформленные Банком  Развития в залог, с целью  их дальнейшей реализации;

     2) участия в уставном капитале  юридических лиц, создаваемых  профессиональными участниками  рынка ценных бумаг (фондовая  биржа, центральный депозитарий);

     3) участия в уставных капиталах  организаций - лизингодателей.

Банк  Развития вправе самостоятельно определять необходимость наличия независимых  директоров в органах управления организаций со стопроцентным участием Банка Развития в уставном капитале.

     Банку Развития запрещается:

1) выдавать  кредиты физическим лицам и  банкам второго уровня, кредитным  товариществам, негосударственным  пенсионным фондам, организациям, осуществляющим  инвестиционное управление пенсионными  активами, инвестиционным фондам, страховым  организациям, организациям - лизингодателям  и другим организациям, осуществляющим  отдельные виды банковских операций, а также банковские гарантии, поручительства и иные обязательства,  предусматривающие исполнение в  денежной форме, по их обязательствам;

2) привлекать  депозиты, открывать банковские  счета физическим и юридическим  лицам, за исключением случаев,  которые связаны с обеспечением  ликвидности Банка;

3) предоставлять  займы без обеспечения их возврата;

4) осуществлять расчетно - кассовое обслуживание и участвовать в уставных капиталах юридических лиц, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Законом;

5) осуществлять  дополнительное внешнее и внутреннее  заимствование при наличии просроченных (более одного года) обязательств  по ранее привлеченным займам.  

     Уставный  капитал Банка  Развития составляет не менее тридцати миллиардов тенге.

Порядок и сроки формирования уставного  капитала Банка Развития определяются его учредительными документами.

     Уставный  капитал Банка Развития не может  быть направлен на цели кредитования, кроме кредитования экспортных операций в соответствии с Меморандумом, и инвестируется на внутреннем и внешнем рынках высоколиквидных финансовых инструментов.

     Чистый  доход Банка Развития направляется исключительно на формирование резервов, в том числе резервного капитала. Размер чистого дохода, направляемого  на формирование резервного капитала, определяется при утверждении общим  собранием акционеров годовой финансовой отчетности Банка Развития. Нераспределенный чистый доход используется для формирования общих провизии (резервов) по банковским активам в течение года.

 
Кредитные инструменты  Банка развития Казахстана

• Займы для инвестиционных проектов: от 5 до 20 лет, минимальная сумма $5 млн.;
• Финансовый лизинг: от 3 до 20 лет, минимальная сумма $1 млн.;
• Займы для экспортных сделок: от 1 года до 3 лет, минимальная сумма $1 млн.;
• Проектное финансирование;
• Выпуск гарантий;
• Агентское обслуживание государственных проектов .

Новые инструменты 2009-2010 года

• Участие в капитале;
• Мезонинное финансирование;
• Межбанковское кредитование;
• Финансирование оборотного капитала. 

   Система управления рисками  и внутреннего  контроля в Банке Развития является неотъемлемой частью корпоративной культуры Банка и играет важную роль при принятии стратегических решений, бизнес-процессов. Управление рисками  и осуществляется на всех уровнях в соответствии с рекомендациями соглашения Базель II и требованиями национального регулятора.

   Совет Директоров Банка Развития утверждает основные политики и положения, регламентирующие процесс оценки и управления рисками и внутреннего контроля в Банке, а Комитет по управлению рисками, созданный при Совете директоров, оказывает содействие Совету Директоров в осуществлении его надзорных функций за функционированием адекватной системы риск-менеджмента в Банке. 

   Корпоративное управление

   Совет директоров Банка Развития состоит  из семи членов, включая председателя совета директоров, которые избираются национальной управляющей компанией  без согласования с уполномоченным государственным органом по регулированию  и надзору финансового рынка  и финансовых организаций.

   Двое  членов совета директоров Банка Развития избираются национальной управляющей  компанией по рекомендации Правительства  Республики Казахстан.

   Совет директоров Банка Развития утверждает бюджет Банка Развития на каждый финансовый год, правила, регламентирующие деятельность Банка Развития, назначает и освобождает  от должности по представлению президента Банка Развития вице - президентов  Банка Развития, руководителя структурного подразделения внутреннего аудита, а также осуществляет иные полномочия, предусмотренные законодательством  Республики Казахстан.

Президент Банка развития является исполнительным органом Банка развития и членом совета директоров по должности.

     Президент Банка Развития назначается и  освобождается от должности национальной управляющей компанией без согласования с уполномоченным государственным  органом по регулированию и надзору  финансового рынка и финансовых организаций.

     Президент Банка развития в соответствии с  уставом наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно - распорядительные решения по вопросам деятельности Банка развития, заключать от имени Банка развития договоры (соглашения). 

     Согласно Кодексу корпоративного управления АО «Банк Развития Казахстана» корпоративное управление в Банке строится на принципах:

- защиты прав и интересов акционеров;

- эффективного  управления Банком Советом директоров и исполнительным органом;

- прозрачности  и объективности раскрытия информации о деятельности Банка;

- законности  и этики; 

- эффективной кадровой политики;

- охраны  окружающей среды; 

- регулирования  корпоративных конфликтов.

Наряду  с безусловным приоритетом соблюдения прав и интересов акционеров, система  корпоративного управления в Банке  обеспечивает защиту прав и интересов  клиентов, инвесторов, общественности и всех заинтересованных в деятельности Банка лиц.

Единственным  акционером Банка является АО «Фонд  национального благосостояния «Самрук-Казына».

     Одной из основных целей Фонда является улучшение стандартов и использование  единых механизмов корпоративного управления в компаниях группы холдинга.

     Единственным  акционером Банка в рамках процесса внедрения лучшей мировой практики корпоративного управления были определены следующие задачи:

1. Совершенствование  системы стратегического планирования, мониторинга и внутреннего контроля;

2. Обеспечение  регулярного раскрытия информации и прозрачности;

3. Формализация  взаимодействия с Единственным акционером;

4. Совершенствование  работы службы внутреннего аудита;

5. Создание  эффективной системы управления рисками;

6. Повышение  эффективности управления персоналом  и развитие персонала как наиболее  важного ресурса группы компаний АО  «ФНБ Самрук-Казына»;

7. Внедрение  принципов корпоративной социальной  ответственности. 

     С 2007 года Банк Развития Казахстана начал  осуществлять переход к методам  управления финансовыми рисками  и организации внутреннего контроля с учетом международных требований по достаточности капитала и Базельских соглашений, а также требований Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка.

С июня 2009 года функции исполнительного  органа Банка осуществляет коллегиальный  орган, Правление Банка.

     С начала 2010 года было проведено 11 очных  заседаний Совета директоров Банка. За 2009 год было проведено 9 очных  и 11 заочных заседаний Совета директоров Банка.

Совет Директоров Банка обеспечивает реализацию интересов и защиту прав акционеров, достижение стоящих перед Банком стратегических задач. Следуя общепринятым принципам корпоративного управления, четыре члена Совета директоров Банка являются независимыми директорами, выдвинутыми единственным акционером АО  «ФНБ Самрук-Казына».

     На  сегодняшний день при Совете директоров АО «Банк Развития Казахстана» созданы  следующие постоянные комитеты: Комитет по рискам, Комитет по аудиту, Комитет по назначениям и вознаграждениям и Комитет по стратегическому планированию. Целью их деятельности является углубленное изучение отдельных областей деятельности Банка и консультирование всего Совета Директоров по этим вопросам.

     В Банке выстроена эффективная  система внешнего и внутреннего контроля, реализуемая Службой внутреннего аудита Банка, регулярными проверками независимыми аудиторскими компаниями финансовой отчетности Банка на соответствие Международным стандартам финансовой отчетности (МСФО).

     Свидетельством  вышесказанного служит присуждение  Банку в 2007 году награды как  «Лучшему банку в области корпоративного управления в странах Центральной и Восточной Европы» авторитетным международным финансовым изданием Euromoney. При присуждении награды экспертами журнала было отмечено, что Банку удалось выстроить действенный механизм взаимоотношений между акционером, Советом директоров и менеджментом Банка, усовершенствованы такие аспекты корпоративного управления Банка, как постановка корпоративных целей, обеспечение соответствия корпоративной деятельности и корпоративного поведения Банка требованиям надежной банковской практики, действующему законодательству и нормативной базе.

     Услуги  Банка

На сегодняшний  день Банк предлагает широкий спектр услуг по долгосрочному финансированию проектов, направленных на создание конкурентоспособных  и экспортоориентированных производств в несырьевых отраслях промышленности, а также на создание и модернизацию объектов промышленной, энергетической, транспортной и телекоммуникационной инфраструктуры в Казахстане.

Наряду  с предоставлением услуг долгосрочного (сроком от 5 лет) кредитования инвестиционных проектов и экспортных операций, агентскому обслуживанию проектов и предоставлению банковских гарантий, Банк оказывает  клиентам целый ряд дополнительных услуг, позволяющих:

- снизить  стоимость привлеченного капитала  за счет эффективной структуризации  проектов;

- дифференцировать  источники их финансирования;

- распределить  риски по проекту между софинансирующими сторонами;

- упростить  процесс финансирования проектов, а также оказывает услуги инвестиционного  банкинга при выходе клиентов на внешние внутренние рынки капитала.

     Следуя  практике ведущих мировых банков развития, Банк непрерывно работает над  расширением линейки используемых финансовых инструментов за счет внедрения  инновационных механизмов финансирования, таких как выпуск проектных облигаций, мезонинное финансирование и др.

     Основные  принципы и приоритеты кредитной  политики Банка, инвестиционные приоритеты, количественные ограничения на привлечение  заемных средств, лимиты, направления, возможные условия, порядок и  сроки кредитования, размещения собственного капитала, софинансирования, предоставления гарантий, выполнения функций агента установлены в Меморандуме о кредитной политике Банка, утвержденном национальной управляющей компанией.  

     С начала деятельности Банком одобрены 40 инвестиционных проектов и 46 экспортных операций на общую сумму порядка $2 млрд. Участие Банка в них  оценивается в $808 млн. Только с начала 2006 года БРК одобрил 12 инвестпроектов и экспортных операций на более чем $200 млн., с его долей участия в размере порядка $62 млн.

     Поскольку кредиты БРК, выдаваемые на реализацию инвестиционных проектов, в основном долгосрочные, сроки погашения большей  части выданных займов еще не наступили. Но к настоящему моменту заемщиками в полном объеме уже погашены 32 кредита на сумму, эквивалентную порядка $165 млн., в том числе в этом году 4 кредита на $15 млн..

     Доля  среднесрочных (до 10 лет) кредитов на реализацию инвестиционных проектов в портфеле Банка составляет 48,3%, долгосрочных (от 10 лет и более) – 51,7%. Средневзвешенная ставка кредитного портфеля равна 8,51% годовых, средневзвешенный срок предоставления кредитов – 10,66 года. Более четверти объема инвестиционного долгосрочного  кредитования юридических лиц банковской системой Казахстана приходится на долю Банка.

     В его структуре преобладает доля кредитов на реализацию инвестиционных проектов (84%), что отражает инвестиционный характер деятельности Банка. В обеспечение  кредитов приняты высоколиквидные  активы в виде гарантий банков второго  уровня, денег, залогов недвижимого  и движимого имущества.

     Одобренные  Банком инвестиционные проекты соответствуют  целям, задачам и стратегическим направлениям, определенным в Стратегии  индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 годы (далее - СИИР). Банк финансирует  проекты в шести из семи перспективных  кластеров (металлургия, транспортная логистика, текстильная и пищевая  промышленность, нефтегазовое машиностроение, производство строительных материалов). До принятия СИИР Банком было одобрено и профинансировано 11 инвестиционных проектов на $114 млн. с участием Банка  в размере $83 млн.