Банковская система Казахстана

1 Банковская  система Казахстана

1.1 Роль банков  в развитии экономики

Банк – это  организация, созданная для привлечения  денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. 

В современной рыночной экономике  с разделением труда банковская система имеет огромное значение, благодаря связям со всеми секторами экономики.

Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике.  Через экономические методы управления, например, кредитования, удовлетворяют  потребности различных звеньев экономики в заемных средствах разными кредитами или через осуществление безналичных расчетов удовлетворяет потребности экономики в бесперебойном ее функционировании, обеспечивает бесперебойные движения общественного продукта.

Банки через  ведение счетов предприятий, организаций  и населения осуществляют контроль над совокупным денежным оборотом, а через него за ходом хозяйственных процессов и влияют на эти процессы. В банковской системе сосредоточены все денежные фонды общества: средства государства, средства хозяйственных звеньев, сбережения населения и др.

Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых  операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм  денежно-кредитных  и финансовых  инструментов,  используемых  банковскими  структурами   (лизинг, факторинг, траст, карточный банкинг, сейфовые услуги  и т.д.).

1.2 Основные этапы развития банковской системы РК

Рассмотрим  основные этапы развития банковской системы за 20 лет независимости Казахстана.

Общепринято, что  экономикам развитых стран присуще  наличие двухуровневой банковской системы, тогда как в бывшем Советском Союзе и, соответственно, в Казахстане существовала система одноуровневая, которую составляли Государственный банк, Банк внешней торговли и Строительный банк.

Реформирование  банковской системы началось в 1987 году, когда совместным постановлением ЦК КПСС и Совета министров СССР № 821 было принято решение о создании двухуровневой банковской системы, включающей центральный (эмиссионный) банк и ряд государственных специализированных банков, при этом республиканские банки наделялись правами министерств союзных республик.

В 1988 году, после  принятия союзного Закона "О кооперации" (с этого момента и ведет отсчет первый этап развития банковской системы Казахстана - 1988-1991гг.), начали создаваться на паевых началах первые кооперативные банки. Статус кооперативных дал банкам значительную самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок, развития разнообразных форм банковской деятельности, использования полученной прибыли, укрепления материально-технической базы и решения других проблем.

25 октября 1990 года Верховный Совет КазССР принимает Декларацию о государственном суверенитете Республики Казахстан. В декабре того же года Верховный Совет КазССР принимает Закон "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", заложивший законодательные основы для реформирования банковской системы Казахстана. Данным законом впервые дано определение коммерческого банка, описан порядок открытия и прекращения деятельности частных банков и банков с участием иностранного капитала, а также иных кредитных учреждений.

Таким образом, этим законодательным актом фактически прекращалась деятельность существовавшей до этого формальной двухуровневой банковской системы, состоявшей из государственных  банков, и закладывались основы ее рыночного аналога, где верхний уровень был представлен Госбанком Казахской ССР и его областными подразделениями, а второй - коммерческими банками.

Передача полномочий на создание коммерческих банков от Госбанка СССР к казахстанскому Госбанку резко  ускорила процесс их возникновения. Если в 1991 году их было 72, то уже к 1992 году - более 150!

Одной из самых  примечательных черт второго этапа (1992-1993 гг.) развития банковской системы Казахстана стала ее анархия и дезорганизация.

Значительной  вехой, определившей дальнейшее направление  развития кредитно-банковской системы Казахстана, явилось принятие в апреле 1993 года новых законов - "О Национальном банке Республики Казахстан" и "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Это было обусловлено рядом факторов, среди которых первостепенное значение имело формирование суверенного государства, признание Казахстана в мировом сообществе, развитие самостоятельной национальной банковской системы.

Все это в  значительной мере облегчило переход  к собственной национальной валюте - тенге, которая была введена в  обращение 15 ноября 1993 года, и проведению Казахстаном самостоятельной денежно-кредитной политики. Это было началом третьего этапа (1994-2003гг.) развития банковской системы Казахстана.

Встал вопрос о  необходимом количестве банков в  стране, способных своевременно и надежно обеспечить экономику денежными ресурсами.

Своего пика количественного роста коммерческие банки в Казахстане достигли в конце 1993 года, когда их число составило 204, причем, многие из них были финансово несостоятельными. Перед Нацбанком остро встал вопрос оздоровления банковского сектора.

Более жесткие  требования к созданию и деятельности банков, а также более широкие  полномочия Нацбанка по регулированию  банковской деятельности были закреплены в Указе Президента РК, имеющем  силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 30 марта 1995 года, который был разработан на основе международных стандартов осуществления банковской деятельности и банковского надзора.

Национальный банк РК (далее НБРК) проводит политику  установления уровней минимального размера уставного фонда банков. Происходит ликвидация обанкротившихся коммерческих банков, закрытие малых частных банков, укрупнение банков при соединении уставных капиталов.

Кроме того, НБРК стал предоставлять централизованные кредиты банкам через систему кредитных аукционов, что способствовало возникновению и развитию конкуренции между банками.

Национальным  банком 12 декабря 1996 года принято "Положение  о порядке перехода банков второго  уровня к международным стандартам". Согласно данной Программе, все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

В 1997 году было отменено деление банков на инвестиционные и депозитные, внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка по системе CAMEL.

Одним из самых  существенных достижений проводимой Нацбанком  денежно-кредитной политики стала остановка гиперинфляции, достигавшей в 1993 году 2153%! Сейчас инфляция в Казахстане держится на уровне 6-7% годовых, что считается оптимальным для экономики страны диапазоном.

Четвертый этап (2004г. – по настоящее время) рассматривается как период дальнейшего развития банковской системы Казахстана и ее интеграции в мировой финансовый рынок. Однако, этот этап можно разделить на докризисный (2004 – 2008гг.) и посткризисный (с 2009 по настоящее время).

До наступления  экономического кризиса наблюдается  рост показателей банков второго уровня, что видно на статистических данных по макроэкономическим показателям и параметрам развития банковской системы, по динамике абсолютных и относительных показателей.

Следовательно, характеризует банковскую систему  как крупнейший, доминирующий и динамично развивающий сектор экономики Казахстана.

2 Особенности современного этапа  развития банковского сектора Республики Казахстан: в условиях кризиса и посткризисный период

2.1 Макроэкономические показатели банковского сектора

Банковский  сектор является крупнейшим и доминирующим сегментом финансового сектора страны. Банковский кризис в Казахстане случился в октябре-ноябре 2007года на фоне ипотечного кризиса в США.

Последствия мирового финансового кризиса для банков Казахстана: резкое сокращение темпов роста банковской системы; существенное ухудшение качества активов; снижение доходности казахстанских банков.

Рассмотрим  основные показатели, характеризующие  роль банковского сектора в экономике Казахстана. Необходимо отметить, что до кризиса динамичен рост совокупных активов банков, на 1.01.2008 года  составил 87,8% от ВВП, в условиях кризиса произошло снижение и на 1.10.2012г. составляет 42,8% (таблица 1). Улучшения в  посткризисный период  нет, продолжается стагнация* банковского сектора.

Аналогично изменение показателя «Отношение ссудного портфеля  к ВВП», т.к. объем ссуд значителен в активах банков.

Следует отметить рост депозитов  клиентов к ВВП от 33,9% до 48,2% (до кризиса), значительное снижение в условиях кризиса  и посткризисный период, на 1.10.2012г составляет 26,4%. 

В 2009 году рост ссудного портфеля (56,7%) и депозитного портфеля в (45,9%)  в основном обусловлены  переоценкой их в иностранной  валюте в результате девальвации тенге в феврале 2009 года.

Анализ таблицы 1 показывает, что банковская система РК по макроэкономическим показателям до сих пор не преодолела кризис.

Таблица 1. Динамика относительных  показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике Казахстана

*Стагнация (франц. stagnation, от лат. stagno — делаю неподвижным, останавливаю) в экономике.

**с учетом  вкладов дочерних организаций специального назначения.

График 1. Динамика ВВП и совокупных активов  банков (в млрд. тенге)

График 1.1. Динамика ВВП и совокупных активов банков (в %)

Из графиков 1 и 1.1 следует, что до кризиса банковский сектор Казахстана  по динамике своего развития намного опережал темпы роста ВВП. В период кризиса произошло резкое снижение темпов роста и сжатие банковской системы. В посткризисный период появляются признаки стабилизации в секторе. За 9 месяцев  2012г. активы выросли на 4,9%. Темпы ВВП выше, так как зависят от мировых цен на природные ресурсы.

2.2 Совокупные активы и займы

Совокупные  активы (таблицы 2, 3 и  графики 2, 3) банковского  сектора на 1.01.2009г. составили 11,9 трлн. тенге, за период с 2005 года выросли в 2,6 раза, или на 7,4 трлн. тенге. В период кризиса и посткризисный период активы имели незначительный рост в 1,1раз, или на 1,6 трлн. тенге.

На 1.10.2012г. активы составили 13,4 трлн. тенге.                                                                                                      

В структуре  активов доля займов высока, составила  с 67,8% до 83,0%. За последние годы доля займов не снижается, это связано  с выделением средств на госпрограммы со стороны государства. На 01.10.2012г. займы составили 11,2трлн.т., с начала года увеличены на 0,7 трлн. тенге.

Таблица 2. Динамика и структура совокупных активов  банков

(в млрд. тенге)

График 2. Динамика и структура совокупных активов банков

Таблица 3. Параметры развития банковской системы

График 3. Динамика совокупных активов банков и займов (в млрд.тенге)

Кризис негативно  отразился на развитии сегментов  банковского сектора, как «крупнейшие» и «крупные», их доля активов в  банковском секторе уменьшилась.

Среди крупнейших банков  допустили снижение темпов прироста активов (данные взяты на 1.10.2012г, на 1.01.2009г, на 1.01.2006г):

- АО «БТА»: в кризис  и посткризисный период (- 50,6%), до  кризиса -202,5%;

Аналогично из крупных  банков:  АО «Альянс Банк»: (-45,5%) и 206,9%.

В периоды кризиса и  посткризисный имеются банки со стабильным динамичным ростом активов, в структуре крупнейших банков - АО «Народный Банк Казахстана», в сегменте крупные банки -  АО "БанкЦентрКредит", АО "АТФБанк", для которых характерна консервативная политика кредитования.

Значительный рост активов до кризиса АО «БТА» и АО «Альянс Банк» был связан с зарубежными займами.

Банки сегментов  «средние» и «мелкие» в годы кризиса  сумели даже нарастить свои активы, их доля в банковском секторе увеличилась. Это связано с  оттоком клиентов из банков АО «БТА», АО «Альянс Банк». Исключение - ДО АО «БТА Банк» - АО «ТЕМIРБАНК», допустивший снижение активов, темпы прироста составили (данные взяты на 1.10.2012г, на 1.01.2009г, на 1.01.2006г): в кризис и посткризисный период  (-7,4%), до кризиса – 287,4%.

Доля займов в активах банков значительна  во всех сегментах, она снижается  по мере уменьшения размера банка.

Мелкие  банки  слабо подвержены кризисным явлениям.

Надо отметить, в кризис и посткризисный период изменилась структура в активах, так объем ценных бумаг увеличен в 2 раза и на 1.10.2012г. составляет 1,8 трлн. тенге. Также выросли активы по статье «Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корсчета» в1,8 раза и на 1.10.2012г. составляет 1,5 трлн. тенге. В период кризиса в 2 раза были увеличены объемы кладов, размещенные в других банка - на депозитах Национального Банка. Произошло замещение кредитного портфеля на инвестиционный. Однако, в связи с принятыми мерами НБРК происходит уменьшение данных вкладов.

По основной деятельности, а именно кредитованию, банковский сектор крайне медленно выходит из стагнации, рост ссудного портфеля составил 6,8% с начала текущего года, говорить о сложившемся тренде еще рано, но данные далеки от показателей 2010 года, когда рост исчислялся не более 2%.

2.3 Совокупные обязательства

Депозитная  база банковского сектора в течение  последних лет имеет стабильную тенденцию роста (таблицы 4, 5 и графики 4, 5).Объем совокупных активов на 1.10.2012г. составили 13,0 трлн. тенге, за 9 месяцев текущего года увеличившись на 1,5 трлн. тенге. В структуре совокупных обязательств  доля обязательств перед клиентами значительна. За анализируемый период  вклады клиентов увеличились на 5,8 трлн.  тенге (в 3,3 раза) и составили на 1.10.2012 г. 8,3 трлн. тенге. При этом доля вкладов клиентов в совокупных обязательствах в период до кризиса снижалась (от 61,9% до 38%), в условиях кризиса и посткризисный период, наоборот, произошло увеличение с 38% до 63,9%.

Эта динамика свидетельствует  о перестройке модели фондирования банковского сектора Казахстана: с переориентации с внешних на внутренние ресурсы. Это обстоятельство подразумевает, что банковский сектор Казахстана более не будет расти прежним, докризисным высоким темпом, а его возможности оказываются зависимыми от стабильности динамики доходов населения и предприятий.

Таблица 4. Динамика и структура совокупных обязательств (в млрд. тенге)

График 4. Динамика и структура совокупных обязательств (в млрд. тенге)

Необходимо  отметить, что объемы депозитов (таблица 8, график 8) по юридическим лицам выше, чем по физическим лицам, главным образом за счет роста остатков на текущих счетах клиентов. Основным источником роста вкладов физических лиц - срочные депозиты. Доля депозитов физических лиц до кризиса увеличивалась (от 23,7% до 37,2%), в условиях кризиса происходит снижение до 32,3%. Это связано со снижением доходов населения, при этом доверие к банкам сохраняется.

Таблица 5. Динамика депозитов юридических и физических лиц

График 5. Динамика депозитов юридических и физических лиц

В объеме совокупных обязательств банковского сектора  доля крупнейших банков, почти 60%, стабильно. Крупные банки занимают 25% в совокупных обязательствах. Средние банки в период кризиса увеличили свою долю с 11,9% до 15,9%. Доля сегмента «мелкие» банки незначительна  (3,1%).

В крупнейших банках сосредоточена основная часть депозитов  юридических и физических лиц, в период кризиса доли этих депозитов снижаются. В этот период крупные банки увеличивают объемы по депозитам для населения. Средние и мелкие банки увеличили свои позиции как по депозитам юридических, так и физических лиц.

2.4 Структура банковского сектора

Банковская  система – наиболее динамично развивающийся сектор экономики Казахстана, несмотря на  финансово- экономический кризис количество банков второго уровня (БВУ) увеличилось до 38 БВУ, в 2006 г. - 33 БВУ (график 6 и 6.1.).

Активное развитие розничного бизнеса, усиление конкурентной борьбы заставило банки активно расширять свои филиальные сети. Основной рост количества филиалов банков пришелся на 2005 год (418 ед). 

 После периода  сокращения в 2006 году, связанного  с оптимизацией филиальной сети, тенденция роста числа банков, филиалов и РКО продолжена до 2009года. За этот период открыты 4 БВУ, 55 филиалов и 855 РКО.Уменьшение объемов внешнего фондирования, вынудило банки сократить количество филиалов и РКО, за 2009-2012годы  закрыто 19филиалов и 277 РКО. Узость внутреннего рынка вынуждает банки диверсифицировать географическое   расположение ведения бизнеса, к приобретению финансовых институтов в странах ближнего зарубежья. Несмотря на кризис, количество открытых представительств БВУ за рубежом  значительно, на 1.10.2012г. 14 представительств.

График 6. Динамика и структура банковского сектора

График 6.1. Динамика и структура банковского сектора

      Необходимо отметить, что банковский сектор всегда, несмотря на кризис, был привлекателен для иностранных инвесторов. За рассматриваемый период открыто 12 представительство банков - нерезидентов в Республике Казахстан, на 1.10.2012 г. открыто 29 представительств.

Лидерами в  банковском секторе по количеству филиалов являются АО «Народный Банк Казахстана», АО «Банк ТуранАлем», АО  «Альянс  Банк» и АО «Казкоммерцбанк». Традиционно, тройка крупнейших банков (АО «Казкоммербанк», АО «БТА», АО «Народный Банк Казахстана») является основной составляющей банковского сектора Казахстана, как по размеру активов, так и по объему совершаемых операций. Жесткая конкуренция между ними позволяет избежать образования монополий на банковском рынке Казахстана. Кроме того, банки по размерам активов делятся на сегменты: крупные, средние и мелкие.

Данные финансовые институты являются универсальными банками,  оказывающими широкий спектр услуг как корпоративным, так и розничным клиентам.

2.5 Доходность банковского сектора

Совокупный  чистый доход (прибыль)  банковского  сектора (таблица 6) в период до кризиса (2005-2007 годы) имеет стабильную тенденцию роста, от 73,1 до 217 млрд. тенге. В период кризиса показатель прибыли резко падает: на 1.01.2010г. убыток в размере ( -2834,2 млрд.тенге). В посткризисный период прибыль не стабильна.

 В таблице 7 и графиках 7, 7.1.показаны изменения в структуре доходов и расходов. Так, до кризиса в доходах наибольшую долю занимали доходы, связанные с  получением вознаграждения по займам, предоставленным клиентам (68,2% - 69,3%). В период кризиса и посткризиса – это доходы, несвязанные с  получением вознаграждения – доля доходит до 81,7% - 72%. Увеличение, затем снижение  этого показателя связано с начисление пени и штрафов за несвоевременное погашение ссуд и процентов по ним клиентами.

В структуре  расходов значительна доля расходов, несвязанные с  получением вознаграждения. До кризиса этот показатель составлял 56,9% -57,2% от расходов. В основном это накладные расходы: ФОТ, реклама,  амортизация и др. В условиях кризиса и посткризисный период эта доля увеличена до 91,4% - 85% из-за начисления провизий в  связи с ухудшением ссудного портфеля.

Таблица 6. Доходность банковского сектора ( в млрд.тенге)