Бизнес план предприятия ПЧУП “Гравитал”

Резюме

  ПЧУП  “Гравитал” намерено укрепить свои позиции на рынке маркировочной продукции, сохранить долю продаж. За счет внедрения нового вида услуг расширить количество заказчиков. Рентабельность изделий и цена будут определяться спросом, что должно увеличить выручку пропорционально количеству новых клиентов. Увеличение выручки предположительно произойдет за счет внедрения новых  услуг, как самостоятельного вида производства,  так и дополнения к основной производственной деятельности.

  Планируется существенный прирост чистой прибыли 20%. Темп роста собственного капитала составит 108%. Финансовая устойчивость предприятия (платежеспособность) -  0,96, ликвидность – 22,6. Рентабельность активов будет соответственно 8,2% и 7,8%. Средняя оплата труда возрастет на 40% в 1-ом и на 17% во 2-ом варианте. Деловая активность составит 1,4 в 2006 г. 

  Описание  бизнеса

  ПЧУП  “Гравитал” занимается изготовлением маркировочной продукции для предприятий легкой промышленности. Гравитал ориентируется на выпуск высококачественной продукции для предприятий швейной обувной и пищевой промышленности. Местонахождение предприятия удачное — столица республики. Фирма осуществляет торговлю без посредников.

  Ориентировочная потребность в маркировочной  продукции на национальном рынке 100 млн. изделий в год. Объем продаж фирмы в предыдущие годы был на уровне 3 миллиона штук изделий. Предусматривается его сохранение, и освоение новых рынков сбыта. Концепция бизнеса — постоянное изучение спроса заказчиков, приобретение новых материалов гарантия качества, цены на среднеотраслевом  уровне. 
 

1. План  маркетинга

  Предприятие намерено выпускать продукцию не только для крупных, но также и  для мелких предприятий и индивидуальных предпринимателей. Будет предоставлена возможность ламинирование изделий.

  Планируется расширение ассортимента выпускаемой продукции и услуг.

  Конкуренция с солидными фирмами заставит изучать их опыт и искать пути сотрудничества. На рекламные мероприятия для привлечения новых клиентов планируются затраты в размере 4 % от выручки. За 10 лет успешной работы “Гравитал” привлек солидное количество постоянных клиентов. Стратегия средних цен фирмы потребует снижения нормы рентабельности, но обеспечит рост товарооборота.

2. Инновации

  Для поддержания высокого технического и организационного уровня предприятия будут выполняться следующие работы:

• приобретение нового оборудования, отвечающего последним запросам рынка (за счет фонда накопления)
• улучшение изделий и разработка новых предложений;

3. План  производства

    Предусмотренное  стратегией фирмы сохранение объема продаж на достигнутом уровне — 2 млн. штук изделий с учетом номенклатуры и ассортимента планового года, а также инфляционных процессов, дает величину выручки 72 млн. руб. Производственная мощность предприятия будет использована на 87 %, что даст возможность увеличения объема выпускаемой продукции при благоприятном рынке. График выпуска изделий будет использован традиционный, который отработан с учетом сезонных колебаний потребности в продукции фирмы. С основными поставщиками материалов 
 

  заключены долгосрочные контракты на поставку товара, что обеспечит стабильность в снабжении материальными ресурсами.

       Поскольку стратегия предприятия  на ближайшие годы в условиях  нестабильности экономической ситуации  предусматривает сохранение позиций по объему производства и доли рынка, поэтому за основу структуры издержек можно принять показатели предпланового года. По производству маркировочной продукции они сложились следующим образом.

     В начале  производства предусматривается  годовой объем реализации 83 млн. руб. Исходя, из принятой структуры издержек и проекта производственной программы сформирован бюджет предприятия.

    Следует обеспечить наиболее  благоприятные условия для финансирования технической базы предприятия и приобретения нематериальных активов с целью усовершенствования качества процесса создания оригинал-макетов.

  Производственная  программа в натуральном и  стоимостном выражении представлена в сопроводительных документах. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 1

   СВОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО ПЧУП «Гравитал»

      Таблица  2

      Отчет и план о прибылях и убытках за 2005, 2006 гг., млн. руб.

4. Управление

  Директор  фирмы имеет опыт работы в маркировочном  производстве 12 лет, закончил институт легкой промышленности.

  Финансовый  директор — имеет высшее экономическое  образование, прошел зарубежную стажировку, опыт производственной деятельности 3 года.

  Главный бухгалтер — дипломированный  специалист по бухгалтерскому учету в промышленности, стаж 5 лет.

  Мотивация труда управленческого персонала  осуществляется по двум направлениям: заработная плата зависит от объема продаж и средней заработной платы рабочих; применяется система участия в прибыли — долевая собственность управленческого персонала в капитале фирмы составляет 5 %. 

  6. Персонал

    На предприятии работает 5 человек,  в том числе: рабочие — 2.

    На предприятии применяются сдельная  и повременная форма оплаты  труда персонала. Предусмотрено премирование за выполнение индивидуальных заданий. Работники предприятия имеют долевую собственность, полученную за несколько лет по системе участия в прибылях. Расчет планового фонда зарплаты представлен в сопроводительных документах. 

7. Риски и страхование

Основные виды рисков:

• потеря и порча имущества;
• невыполнение контрактов;
• риски при перевозке грузов;
• безнадежные долги;
• производственный травматизм

Для страхования  рисков предусматривается создание страхового фонда

в размере 1,3 % от себестоимости продукции (для  безнадежных долгов и травматизма), заключение договора страхования имущества и страхование контрактов предусматривается в соответствии с практикой предыдущих лет. 

8. Юридический план

  Форма организации  предприятия останется унитарной. Юридических планов на будущий год не рассматривает. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  9. Финансовый план

                                          Таблица 3

  Баланс  предприятия ПЧУП “Гравитал”

Распределение прибыли ПЧУП “Гравитал”, млн. руб.

Таблица 5

План  денежных потоков (Cash-Flows/Кэш-Фло)

      Таблица 6

Показатели  экономической эффективности