Бизнес план предприятия ПЧУП Гравитал

ПЧУП “Гравитал” намерено укрепить свои позиции на рынке маркировочной продукции, сохранить долю продаж. За счет внедрения нового вида услуг рас­ширить количество заказчиков. Рентабельность изделий и цена будут определяться спросом, что должно увеличить выручку пропорционально количеству новых клиентов. Увеличение выручки предположительно произойдет за счет внедрения новых услуг, как самостоятельного вида производства, так и дополнения к основной производственной деятельности.

Планируется существенный прирост чистой прибыли 20%. Темп роста собственного капитала составит 108%. Финансовая устойчивость предприятия (платежеспособность) - 0,96, ликвидность – 22,6. Рентабельность активов будет соответственно 8,2% и 7,8%. Средняя оплата труда возрастет на 40% в 1-ом и на 17% во 2-ом варианте. Деловая активность составит 1,4 в 2006 г.

Описание бизнеса

ПЧУП “Гравитал” занимается изготовлением маркировочной продукции для предприятий легкой промышленности. Гравитал ориентируется на выпуск высококачественной продукции для предприятий швейной обувной и пищевой промышленности. Местонахождение предприятия удачное — столица республики. Фирма осуществляет торговлю без посредников.

Ориентировочная потребность в маркировочной продукции на национальном рынке 100 млн. изделий в год. Объем продаж фирмы в предыдущие годы был на уровне 3 миллиона штук изделий. Предусматривается его сохранение, и освоение новых рынков сбыта. Концепция бизнеса — постоянное изучение спроса заказчиков, приобретение новых материалов гарантия качества, цены на среднеотраслевом уровне.

План маркетинга

Предприятие намерено выпускать продукцию не только для крупных, но также и для мелких предприятий и индивидуальных предпринимателей. Будет предоставлена возможность ламинирование изделий.

Планируется расширение ассортимента выпускаемой продукции и услуг.

Конкуренция с солидными фирмами заставит изучать их опыт и ис­кать пути сотрудничества. На рекламные мероприятия для привлечения новых клиентов планируются за­траты в размере 4 % от выручки. За 10 лет успешной работы “Гравитал” привлек солидное количество постоянных клиентов. Стратегия средних цен фирмы потребует снижения нормы рентабельности, но обеспечит рост товарооборота.

Инновации

Для поддержания высокого технического и организационного уровня предприятия будут выполняться следующие работы:

• приобретение нового оборудования, отвечающего последним запросам рынка (за счет фонда накопления)
• улучшение изделий и разработка новых предложений;

План производства

Предусмотренное стратегией фирмы сохранение объема продаж на достигнутом уровне — 2 млн. штук изделий с учетом номенклатуры и ассортимента планового года, а также инфляционных процессов, дает величину выручки 72 млн. руб. Произ­водственная мощность предприятия будет использована на 87 %, что даст возможность увеличения объема выпускаемой продукции при благоприятном рынке. График выпуска изделий будет использован традиционный, который от­работан с учетом сезонных колебаний потребности в продукции фирмы. С основными поставщиками материалов

заключены долгосрочные контракты на поставку товара, что обеспечит стабильность в снабжении материальными ресурсами.

Поскольку стратегия предприятия на ближайшие годы в условиях нестабильности экономической ситуации предусматривает сохра­нение позиций по объему производства и доли рынка, поэтому за основу струк­туры издержек можно принять показатели предпланового года. По производству маркировочной продукции они сложились следующим образом.

В начале производства предусматривается годовой объем реализации 83 млн. руб. Исходя, из принятой структуры издержек и проекта производ­ственной программы сформирован бюджет предприятия.

Следует обеспечить наиболее благоприятные условия для фи­нансирования технической базы предприятия и приобретения нематери­альных активов с целью усовершенствования качества процесса создания оригинал-макетов.

Производственная программа в натуральном и стоимостном выраже­нии представлена в сопроводительных документах.

Таблица 1

СВОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО ПЧУП «Гравитал»

Таблица 2

Отчет и план о прибылях и убытках за 2005, 2006 гг., млн. руб.

Управление

Директор фирмы имеет опыт работы в маркировочном производстве 12 лет, закончил институт легкой промышленности.

Финансовый директор — имеет высшее экономическое образование, прошел зарубежную стажировку, опыт производственной деятельности 3 года.

Главный бухгалтер — дипломированный специалист по бухгалтер­скому учету в промышленности, стаж 5 лет.

Мотивация труда управленческого персонала осуществляется по двум направлениям: заработная плата зависит от объема продаж и средней заработной платы рабочих; применяется система участия в прибыли — долевая собственность управленческого персонала в капитале фирмы составляет 5 %.

6. Персонал

На предприятии работает 5 человек, в том числе: рабочие — 2.

На предприятии применяются сдельная и повременная форма оплаты труда персонала. Предусмотрено премирование за выполнение индивидуальных заданий. Работники предприятия имеют долевую собственность, полученную за несколько лет по системе участия в прибылях. Расчет планового фонда зарплаты представ­лен в сопроводительных документах.

7. Риски и страхование

Основные виды рисков:

• потеря и порча имущества;
• невыполнение контрактов;
• риски при перевозке грузов;
• безнадежные долги;
• производственный травматизм

Для страхования рисков предусматривается создание страхового фонда

в размере 1,3 % от себестоимости продукции (для безнадежных долгов и травматизма), заключение договора страхования имущества и страхова­ние контрактов предусматривается в соответствии с практикой предыду­щих лет.

8. Юридический план

Форма организации предприятия останется унитарной. Юридических планов на будущий год не рассматривает.

9. Финансовый план

Таблица 3

Баланс предприятия ПЧУП “Гравитал”

Распределение прибыли ПЧУП “Гравитал”, млн. руб.

Таблица 5

План денежных потоков (Cash-Flows/Кэш-Фло)

Таблица 6

Показатели экономической эффективности