Бизнес- планирование. 2

Исходные данные

 
 
 

Структура приобретаемого топлива по видам и потребностям

 

1. Годовой объем реализации топлива.

 Суточный объем  реализации топлива частному автотранспорту:

 Nа∙ Nзс ∙ nсут=161ед∙3∙24л = 11592л

 Суточный объем реализации топлива автотранспорту предприятий:

 Nа∙ N зс ∙ n сут=55ед∙3∙110л=18150л

 Годовой объем реализации топлива по видам  и потребителям

 
 
 
 
 
 
 
 

2. Расчет  необходимого количества бензовозов

Расчет  годового количества ездок бензовоза

 
 

 Продолжительность рабочего дня водителя:

 L / V_ср ∙2 + t_{раз +}t_отд= 150 км/60 + 0,5ч +0,5ч +2ч = 8ч

 К_см.вод=24x/8=3 сменны 

 Коэффициент использования  бензовозов:

 К_{исп.бенз}= Д_год – Д_рем / Д_{год = 365дн – 20дн / 365дн=0,945}

 _{Количество  бензовозов:}

 N_бензов= N_езд / Д_год ∙ К_см.вод ∙ (1+(1- К_{исп.вод} )) = 1553 / 365 ∙3 ∙ (1+(1- 0,945))=4,4=5 едениц.

 Коэффициент эксплуатации бензовозов:

 К_{эксп.бенз} = N_{бенз.расч.}/ N_{бенз.факт.} = 4,4 / 5 = 0,88

3. Расчет численности водителей и персонала АЗС.

Коэффициент использования  рабочего времени работников предприятия:

К_исп.вр. = Д_год – Д_вых - Д_отд – Д_бол + Д_соп / Д_год = 365 – 104 – 28 – 7 + 8 / 365 = 0,64

Среднегодовое количество водителей:

N_вод = N_вод.см ∙ N_бенз ∙ К_см.вод ∙ К_{эксп.бенз}∙ (1+(1- К_исп.вр)) = 1∙2∙3∙0,6 ∙ (1+(1-0,64))= 4,91=5чел.

Коэффициент сменности кассиров и заправщиков :

К_{см.кас и запр}= 24ч / 8ч = 3

Среднегодовая численность  кассиров:

N_кас = N_азс ∙ N_кас.см ∙ К_см.кас ∙ (1+(1- Кисп.вр)) = 3∙1∙3∙(1+(1-0,64)) = 12,24=13 чел.

Среднегодовая численность  заправщиков:

N_запр = N_азс ∙ N_{запр.см} ∙ К_{см.запр} ∙ (1+(1- Кисп.вр)) = 3∙1∙3∙(1+(1-0,64)) = 12,24=13 чел.

Коэффициент использования  рабочего времени бухгалтеров:

К_{исп.вр.бух.} = Д_год – Д_вых - Д_отд – Д_бол + Д_соп / Д_год – Д_вых = 365 – 104 – 28 – 7 + 8 / 365 -104  = 0,897 

Среднегодовая численность  бухгалтеров:

N_бух.ср. = N_бух (1+(1- _{Кисп.вр.бух.}) = 2 ∙(1 + (1 – 0,897))= 2,21=3 чел.

4. Расчет оплаты труда с отчислениями.

Годовой пробег бензовозов : L_год= N_езд∙ L∙2=1553 ∙150∙5 = 1164750 км.

Годовой фонд оплаты труда водителей без доплат:

ФОТ_вод= L_год∙ З_{вод/за1км} =1164750 ∙3 = 3494250 руб. 

Расчет численности  водителей каждого класса

 

Сумма доплаты водителям 1-го класса:

S_доп1= ФОТ_{вод .}/ N_вод1∙ 0,25 = 3494250 /5  ∙ 3∙0,25 = 524137,5 руб.

Сумма доплаты водителям 2-го класса:

S_доп2= ФОТ_{вод .}/ N_вод2∙ 0,15 =  3494250 /5  ∙ 2 ∙ 0,15=209655  руб.

Итого доплата за классность:

S_общ= S_доп1 + S_доп2 =524137,5+209655   = 733792,5 руб.

Итого годовой фонд оплаты труда водителей:

ФОТ_{общ.вод}= ФОТ_{вод . +} S_общ = 3494250+733792,5 = 4228042,5 руб.

Годовой фонд оплаты труда кассиров:

ФОТ_кас= N_кас∙3/пл ∙ 12 = 12,24 чел ∙10000р ∙ 12 мес.  =1468800руб.

Годовой фонд оплаты труда заправщиков:

ФОТ_зап= N_зап∙3/пл ∙ 12 = 12,24 чел ∙12000р ∙ 12 мес.  = 1762560 руб.

Годовой фонд оплаты труда бухгалтеров:

 ФОТ_бух= N_бух∙3/пл ∙ 12 = 2,21 чел ∙17000р ∙ 12 мес.  = 450840 руб.

Годовой фонд оплаты труда зам.директора:

ФОТ_{зам.дир}= N_{зам.дир}∙3/пл ∙ 12 = 25000р ∙ 12 мес.  = 300000 руб.

Итого годовой фонд оплаты труда на предприятии:

ФОТ_{итог.год}= ФОТ_{общ.вод +} ФОТ_{кас +} ФОТ_{зап +} ФОТ_{бух +} ФОТ_{зам.дир} = 4228042,5+1467616+1761140+450207+300000= 8207005,5 руб.

ЕСН(26%) = ФОТ_{итог.год}∙ 0,26 = 8207005,5 ∙0,26 = 2133821,43 руб.

Итого годовой фонд оплаты труда с отчислениями:

ФОТ_{год с отч.}= ФОТ_{итог.год+} ЕСН = 8207005,5 + 2133821,43 = 10340826,93

5.Расчет арендных платежей:

Сумма месячных арендных платежей:

Ѕ_мес.ар.= Р ∙ Ц = 80м² ∙ 200 руб. = 16000 руб. 

Сумма годовых арендных платежей:

Ѕ_год.ар.= Ѕ_мес.ар. ∙ 12мес. = 192000 руб.

6.Расчет  амортизационных  отчислений и затрат  на ремонт бензовозов.

Годовая норма амортизации  АЗС:

Н_ам.АЗС = 100% / 10 лет = 10%

Размер амортизационных  отчислений на 3 АЗС:

Р_ам.АЗС= Ц_АЗС  ∙ N_{АЗС ∙} Н_ам.АЗС = 1500000 руб. ∙ 3 ед. ∙ 0,1 = 4500000 руб.

Норма амортизации  бензовозов:

Н_{ам.бенз} = L_год / L_спис∙ N_бенз ∙ 100% = 11647500000км ∙5 ∙100% = 38,8%

Размер амортизационных  отчислений бензовозов:

Р_{ам.бенз}= Ц_бенз  ∙ N_{бенз ∙} Н_{ам.бенз} = 1100000руб. ∙ 5ед. ∙ 0,388=2134000 руб.

Сумма годовых отчислений на ремонт бензовозов:

Ѕ_{год.рем}=( Ц_{бенз /L спис ∙L год) ∙ 0,4 = (1100000 / 600000 ∙1164750) ∙0,4=854150.}

_{Итого отчислений на ремонт и амортизацию :}

Ѕ_ам.рем= Р_ам.АЗС+ Р_{ам.бенз}+ Ѕ_{год.рем}= 4500000+231400+854150=5567550 руб.

7.Затраты  на покупку топлива.

Расчет затрат предприятия на покупку топлива.

 
 
 
 

8. Затраты на ГСМ  для бензовозов.

Годовой расход всех видов масел:

Q_масл = 0,04 ∙ L_год / 100км = 0,04 ∙ 1164750/100=465,9 л

Сумма затрат на покупку масел:

S_масл = Q_масл ∙Ц = 465,9 _∙ 90 руб. = 41931 руб.

Годовой расход топлива :

Q_топл = Р_топл ∙ L_год / 100км = 18 л ∙ 1164750/ 100 = 209655 л.

Сумма затрат на покупку  топлива для бензовозов:

S_топл = Q_топл ∙Ц = 209655 ∙12,75 = 2673101,25 руб.

Итого на ГСМ:

S_гсм = Ѕ_масл ∙ Sтопл = 41931+2673101,25=2715032,25 руб.

9. Расчет платежей по кредиту.

Сумма взятого кредита  равна 20% от всех основных фондов.

Основные фонды:

Осн.ф. = (N_АЗС ∙ Ц_АЗС + N_бенз ∙ Ц_бенз ) = (3 ∙15000000руб. + 5∙ 1100000руб.) = 50500000 руб.

Сумма взятого кредита:

S_кред = Осн.ф. ∙ 0,2 = 50500000руб ∙ 0,2 = 10100000руб.

Сумма ежемесячных выплат по кредиту:

Выпл.кр. = S_кред / 36 меч. = 10100000 / 36 мес = 280555,5уб.П

Процент за пользование кредитом подлежащий уплате: 19% годовых / 12мес=1,58% в месяц от оставшейся суммы кредита, подлежащего возврату. 

Расчет  размеров помесячного  погашения кредита  платежей за пользование  кредитом.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

10.Итого  затрат по периодам, руб.

 
 
 
 

11.Выручка от реализации.

Расчет годовой  суммы выручки предприятия

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

12.Расчет  экономических показателей.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

13.Расчет  эффективности эксплуатации  бензовозов.

Расчет на доставку топлива транспортом нефтебазы

 

Сумма затрат на доставку топлива транспортом предприятия рассчитывается по следующей формуле:

З_{дост.пред.}=ФОТ_{вод.общ.}∙ЕСН+Ѕ_год.ар.+Р_{ам.бенз.}+ Ѕ_{год.рем.}+ Ѕ_гсм.= 733792,5+(1+0,26)+192000+2134000+854150+2715032,2= 68197607 руб.

Дополнительная прибыль, полученная предприятием от эксплуатации собственных бензовозов:

П_экспл= З_{дост.нефт} - З_{дост.пред}= 79612475 – 68197607 = 7279271 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Новосибирский Государственный Аграрный Университет

Инженерный  институт 

Кафедра менеджмента 
 
 
 

Контрольная работа 
 
 
 
 
 

Выполнил: студент 3511 группы

                                                                                               Еранцев А.И                                          

                                                                            Проверил: Матвеев Д.М 
 
 
 

Новосибирск 2010