Борьба с контрабандой

  Борьба с контрабандой, на  современном этапе развития Российского  государства выходит на первый  план.

Цель исследования – изучить сущность борьбы с контрабандой. 

Предметом настоящего исследования является методы борьбы с контрабандой наркотических средств (алкоголя, оружия).

Объектом исследования является криминальная деятельность, связанная  с контрабандным перемещением через  таможенную границу Российской Федерации  наркотических средств (алкоголя, оружия).

1.Контрабандная деятельность на современном этапе

1.1.Определение контрабанды

Термин «контрабанда»  произошел от итальянского «contrabands» («contra» - против и «bando» - правительственный указ).

Соответственно, лица, занимающиеся контрабандой, стали называться контрабандистами.  
В Толковом словаре русского языка даны следующие определения контрабанды:  
1) нарушающий таможенное законодательство тайный провоз товаров и других предметов через границу.

2)товары, предметы, провезенные незаконным способом. [6,290]

В юридическом словаре  под термином «контрабанда» подразумевается  незаконное перемещение через границу  товаров, ценностей и иных предметов.[9,250]  
          Контрабанду можно рассматривать, с одной стороны, как объективную потребность по удовлетворению спроса на рынке на товары с доступными для большинства населения ценами, и в этом смысле она выступает как экономическая категория, затрагивающая процесс купли-продажи в плане реализации экономических интересов государства. С другой стороны, контрабанда - это показатель уровня развития культуры и экономики государства по отношению к сопредельным странам и показатель соотношения богатства и жизненного уровня его граждан. Контрабанда затрагивает интересы государства и является показателем уровня его экономического развития.  
Понятие «контрабанда» содержит также нравственный аспект, поскольку контрабандная деятельность осуществляется людьми, поступки которых противоречат сложившимся в обществе правовым нормам поведения.  
В большинстве стран мира контрабанда признана одним из самых опасных преступлений.[7,146] 
         

Причинами роста контрабанды  являются: неоправданно высокие ставки

отдельных видов налогов  и пошлин; низкий уровень налогового и таможенного контроля; коррумпированность правоохранительных и контролирующих органов; несоответствие уровня налоговых  и таможенных ставок, а также экономической  ситуации, низкий уровень благосостояния граждан, когда малообеспеченные люди, подгоняемые безысходностью, сознательно  участвуют в нелегальном бизнесе.

Особую опасность представляют контрабандный ввоз и вывоз таких  предметов, как наркотические средства, оружие, культурные ценности. Сложились высокоорганизованные транснациональные рынки, связанные с контрабандой этих товаров. Под контрабандой практически во всех странах принято понимать незаконное перемещение через границу государства товаров или иных предметов, признаваемое преступлением. [11,79]

В Российской Федерации уголовная  ответственность контрабанду установлена ст.188 Уголовного кодекса.

Исходя из положений данной статьи, контрабандой признается: 
1)перемещение через таможенную границу Российской Федерации, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документ или средств таможенной идентификации, либо сопряженное недекларированием или недостоверным декларированием: 
а) товаров или иных предметов;

б)наркотических средств; психотропных, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, радиоактивных или взрывчатых веществ;

в) вооружения, взрывных устройств, огнестрельного оружия или боеприпасов, ядерного, химического, биологического и других видов оружия массового  поражения; материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения  и в отношении которых установлены  специальные правила перемещения  через таможенную границу Российской

Федерации; 

г) стратегически важных сырьевых товаров и культурных ценностей, в отношении которых установлены  специальные правила перемещения  через таможенную границу Российской Федерации;

д) деяния, предусмотренные  частями первой или второй настоящей  статьи, совершенные неоднократно либо должностным лицом с использованием своего служебного положения, либо с  применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль;

е) деяния, предусмотренные  частями первой, второй или третьей  настоящей статьи. [2,130]

Итак, контрабанда - это перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров или иных предметов, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряженное с недекларированием или недостоверным декларированием. Контрабанда, сопряженная с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источников, ядерных материалов, огнестрельного оружия, взрывных устройств, боеприпасов, оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, квалифицируется по совокупности с преступлениями, предусматривающими ответственность за совершение указанных деяний (ст. 218, 220, 222, 228, 228.1, 228.2, 234, 355 УК РФ).

1.2. Особенности контрабандной деятельности в России

Настоящее и будущее любого государства  во многом зависит не только от содержания его внутреннего развития, но и  от характера соприкосновения с  внешним миром. Соприкосновение  осуществляется главным образом  через границы и в определенном пространстве (таможенная территория и таможенная граница), что закономерно  предопределяет необходимость выведения  таможенной политики России, в общем, и борьбу с контрабандой, в частности, на принципиально важное место в системе реализации ее национальных интересов.     

 Как социальное явление, контрабанда  выражается в значительном ввозе/вывозе  товаров и иных материальных  средств (предметов) с нарушением  установленных государством правил, которые ведут к разрушению  основных институтов и систем  общества и государства. Анализ  служебной деятельности органов  пограничного и таможенного контроля  свидетельствует, что на современном  этапе главными предметами контрабанды  на путях международного сообщения  являются:

• вывоз - энергоресурсы, стратегическое сырье и материалы, цветные металлы, оружие и боеприпасы российского производства, антиквариат, древесина, морепродукты, медикаменты  и др.;
• ввоз - алкогольные  напитки, табачные изделия, автомобили, оружие, боеприпасы и взрывчатые вещества иностранного производства, наркотики, наркосодержащее сырье и другие товары широкого потребления. [5,200]

Активность контрабандной  деятельности зависит от внешних  и внутренних факторов. К внешним  факторам, представляющим угрозу экономической  безопасности РФ и способствующим контрабанде, относятся:

1. преобладание сырьевых товаров в российском экспорте, потеря

традиционных  рынков сбыта военной и машиностроительной продукции;

2. зависимость России от импорта многих видов продукции, в том числе

стратегического значения, продовольственных товаров;

3. недостаточный экспортный и валютный контроль и не замкнутость

таможенной границы;

4. неразвитость современной финансовой, организационной, транспортной информационной инфраструктуры поддержки конкурентоспособности российского  экспорта и  рационализации структуры  импорта.

К внутренним факторам, представляющим угрозу экономической безопасности и способствующим контрабанде, относятся:

1. унаследованная от прошлого структурная деформированность

национальной  экономики, ее низкая конкурентоспособность, вызванная отсталостью технологической  базы большинства отраслей, высокой  энерго- и ресурсоемкостью;

2. вытеснение отечественных товаропроизводителей, особенно

потребительских товаров, с внутреннего рынка  зарубежными фирмами;

3. высокий уровень отраслевого лоббизма при принятии управленческих

решений;

4. несовершенство правового законодательства, монопольное положение и недобросовестность  действий многих экономических субъектов  на рынках России, их низкая правовая, финансовая и договорная дисциплина;
5. криминализация экономики и коррупция в области управления

экономикой, массовое сокрытие доходов и уклонение  от уплаты налогов, незаконный перевод  финансовых средств за границу. [5,58]

Уголовным кодексом РФ. с. 188. Контрабанда рассматривается как:

• перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров или иных предметов, за исключением указанных в части второй настоящей статьи, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряженное с  недекларированием или недостоверным декларированием,- наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок до пяти лет.
• перемещение через таможенную границу Российской Федерации наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов, инструментов и оборудования, находящихся под специальным контролем и используемых для производства и изготовления наркотических средств и психотропных веществ, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источников, ядерных материалов, огнестрельного оружия, взрывных устройств, боеприпасов, оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а также материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации, стратегически важных сырьевых товаров или культурных ценностей, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации, если это деяние совершено помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряжено с недекларированием или недостоверным декларированием, - 
  наказывается лишением свободы на срок от трех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.
• деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные: 
  а) должностным лицом с использованием своего служебного положения; 
  б) с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль, - наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.
• деяния, предусмотренные частями первой, второй или третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой, - наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового. [2,134]

В России контрабандная деятельность имеет ряд особенностей:   

 Особенность первая - социально-географическая. Российская Федерация занимает  настолько большое пространство, что объективно не может находиться  вне различных мировых процессов.  Достаточно сказать, что Россия  граничит с 16 государствами, а протяженность границ РФ составляет 60 тыс.932,8 км. Из 89 субъектов Российской Федерации - 45 (51%) являются приграничными. Они занимают 76,6% территории России и в них проживает 43,1% населения. Трудное социальное, экономическое и политическое положение в приграничных субъектах вынуждает значительную часть населения этих регионов заниматься контрабандной деятельностью. Следовательно, налицо объективная закономерность существования контрабанды в приграничных районах.

Особенность вторая - социально-экономическая. Радикальные изменения в социальной, экономической, политической и других сферах нашего государства совпали  по времени и содержанию с существенными  изменениями в соседних государствах. Экономический кризис и социальная нестабильность неизбежно стимулируют  соседние государства использовать ситуацию в России для решения  своих национальных задач. Как следствие - огромные масштабы контрабанды сырьевых источников (металл, нефть, газ, лес, рыбопродукты, и др.) из России в эти страны. [10,156]

В итоге на рост контрабандной деятельности в РФ прямо или косвенно влияет ряд социально-экономических факторов, а именно: сложное экономическое положение в стране, низкий уровень жизни населения; несоответствие мировых экспортных и внутренних цен на товары; неразвитость пограничной и таможенной инфраструктуры на новых границах, установленных между государствами бывшего СССР; низкая оснащенность современными техническими средствами подразделений, осуществляющих контрольные функции на границе России; широкое распространение коррупции, устоявшихся связей организованных преступных групп с государственными служащими таможенных органов; неурегулированность проблем взаимодействия служб таможенного контроля с органами федеральной службы безопасности в сфере борьбы с контрабандой на международном уровне.

1.3. Развитие контрабандной деятельности  

Среди тенденций контрабандной  деятельности на современном этапе  следует отметить:

1. тесное взаимодействие международных и российских мафиозных

структур;

2. стремление преступных элементов действовать не только в экспортно-импортных операциях, но завладеть контролем над объектами государственного сектора экономики;
3. активизация деятельности международной организованной преступности, занятой в сферах наркобизнеса, незаконного оборота  через границу оружия и боеприпасов;
4. появление нового вида контрабандного товара - людей, что ведет к

увеличению  потоков  незаконной иммиграции граждан третьих  стран  через  территорию России, попыткам оседания части из них в пограничных  регионах нашей страны и экономического освоения российской территории.

Контрабанда представляет собой относительно известное явление в жизни  российского общества, и во все  исторические периоды борьба с контрабандой являлась государственным делом. Поэтому  государство в лице специальных  органов предпринимает различные  меры в борьбе с контрабандой.

В системе правоохранительных органов  Российской Федерации, осуществляющих защиту экономических интересов  и экономической безопасности государства, особое место занимают таможенные органы Российской Федерации. На них возложено  осуществление таможенного дела, под которым понимается «совокупность  методов и средств обеспечения  соблюдения мер таможенно-тарифного  регулирования и запретов и ограничений, установленных в соответствии с  законодательством Российской Федерации  о государственном регулировании  внешнеторговой деятельности, связанных  с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу».[7,423]

Под перемещением в соответствии с  таможенным законодательством следует  понимать совершение действий по ввозу  на таможенную территорию и вывозу с таможенной территории Российской Федерации товаров и транспортных средств любым способом. Это сложное  понятие, включающее в себя два обязательных элемента:

а) совершение действий по ввозу или  вывозу

б) пересечение таможенной границы.

Принципы и порядок перемещения  товаров предусмотрены в разделе II Таможенного кодекса России. Действия по ввозу и вывозу совершаются  в строго определенном месте, порядке  и в установленное законом  время в соответствии с видом  таможенного режима товара. [3,105]

С какими трудностями таможенным органам  приходится сталкиваться в борьбе с контрабандой?

Есть  определенные трудности и при  работе по некоторым составам  преступлений, например по статьям 180 (незаконное использование товарного знака), 327(подделка документов, штампов и печатей), 228(незаконный оборот наркотиков) УК РФ.

Несмотря на то, что таможенники  постоянно с этими преступлениями сталкиваются, они в сферу их компетенции  по закону не входят. Но если жизнь заставляет выявлять эти преступления, тогда надо изменить и УПК РФ так, чтобы пустить таможенников в эту сферу.    

Например, доказать контрабанду наркотиков очень сложно. Как правило, берут контрабандиста на нашей территории  уже внутри страны, на внутренней  таможне. Но таможенники не  имеют права возбудить уголовное  дело по 228 статье - это должна  делать или милиция, или органы  ФСКН. Очевидно, необходимость альтернативной компетенции по таким преступлениям.

Кроме того,соответствующим структурам  по борьбе с контрабандой не  хватает сегодня еще и следствия  они работают только в пределах  дознания и после установленного  законом срока обязаны передать  дело в прокуратуру, а там уже определяется, какому органу отправлять его на доследование. Нужно, чтобы именно следователи-таможенники доводили каждое дело до конца. Это объясняется спецификой таможенных правонарушений и уровнем совершения преступлений, разобраться в которых может только специалист из таможни.[8,366]

Таким образом,  опасность контрабанды определяется тем, что в результате нелегального ввоза в страну товаров, реализуемых затем по низким ценам, падает спрос на отечественную продукцию, снижается конкурентоспособность отечественных товаров, что негативно сказывается на развитии экономики в целом. Зачастую контрабандно ввозимые товары не соответствуют международным и российским стандартам и критериям качества. Очевидным фактом стала интернационализация контрабанды: за последние несколько лет сложились крупные мафиозные структуры с хорошо отлаженными зарубежными связями.

2. Борьба с контрабандой на современном этапе

   2.1. Основные задачи и методы по борьбе с контрабандой на современном этапе  

 В процессе осуществления  таможенной политики и борьбы  с контрабандой реализуются две  группы целей: экономические и  правоохранительные.    

 Экономические цели таможенной  деятельности связанны с осуществлением  фискальной и регулятивной функцией  таможенного дела. Фискальная функция  направлена на пополнение доходной  части государственного бюджета  за счет взимания таможенных  платежей (пошлин, налогов, сборов  и т.д.). Регулятивная (протекционистская)  функция призвана посредством  установления таможенных тарифов,  запретов, ограничений, лицензирования, квотирования стимулировать развитие  национальной экономики, защищать  отечественный рынок, обеспечивать  привлечение иностранных инвестиций  и т.д. 

 Правоохранительные цели направлены на обеспечение безопасности страны (защиту безопасности государства, общественного порядка, нравственности населения, жизни и здоровья людей), охрану животных и растений, окружающей природной среды; на защиту интересов российских потребителей ввозимых товаров; пресечения незаконного оборота наркотических средств, оружия, предметов художественного, исторического и археологического достояния и др.

В условиях либерализации внешней  торговли значительно повышается роль и значение оперативно-розыскной  деятельности как инструмента борьбы с контрабандой и иными преступлениями во внешнеэкономической сфере. В  настоящее время более 70 % преступлений в таможенной сфере выявляется в  результате осуществления оперативно-розыскной  деятельности, которая ориентирована  на повышение эффективности мероприятий  по предупреждению и раскрытию контрабанды, уклонения от уплаты таможенных платежей, незаконного перемещения технологий, а также невозвращения культурных ценностей, вывезенных с территории России и валютной выручки от товаров, вывезенных за рубеж. [11,117]  

 В России 36 таможен, в каждой из которых существуют отделы: оперативно-розыскной, по борьбе с контрабандой наркотиков, по борьбе с особо опасными видами контрабанды.

Более опасный вид контрабанды  предусмотрен ч. 2 ст. 188 УК РФ.

Ее предмет составляют: 1) наркотические  средства; 2) психотропные вещества; 3) сильнодействующие  вещества; 4) ядовитые вещества; 5) отравляющие  вещества; 6) радиоактивные вещества;7) взрывчатые вещества; 8) вооружение; 9) взрывные устройства; 10) огнестрельное оружие; 11) боеприпасы; 12) оружие массового поражения (ядерное, химическое, биологическое  и другое); 13) материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения  и в отношении которых установлены  специальные правила перемещения  через таможенную границу РФ; 14) стратегически  важные сырьевые товары и 15) культурные ценности. В отношении двух последних  установлены специальные правила  перемещения через таможенную границу  РФ, что определяет их относимость  к предмету контрабанды. Этот перечень является исчерпывающим. [2,140]  

 Особое внимание оперативно-розыскных подразделений при экспорте-импорте сосредоточено на выявлении и пресечении возможных каналов незаконного перемещения товаров, борьбе с недостоверным декларированием и контрабандой, преступлениями в кредитно-финансовой сфере. В основном, криминалитет сегодня пытается незаконно перемещать через российские границы автомобили, энергоресурсы, товары народного потребления, электротехнику и стройматериалы.

Существует огромное количество схем ухода от платежей, и наиболее серьезная  из них - использование подложных  товаросопроводительных документов. При  такой схеме грузы «идут» сразу  с двумя комплектами документов - настоящими и поддельными. При выезде из сопредельного государства предъявляются  правильные документы, после этого  они меняются, и на российской границе оформляются уже по подложным документам. Например, финские таможенники не скрывают, что 60% грузов из этой страны «идут» по подложным документам, то есть контрабандой. Часть из этих документов делается за границей, а часть в России. И когда осуществляется контроль на российской таможне, на этих поддельных документах уже есть соответствующие отметки о прохождении таможни сопредельного государства.[8,75]   

 При импорте товаров предпринимаются  попытки занижения таможенной  стоимости, использования "фирм-однодневок" и т.д. Как правило, в группу  риска входят такие высоко  облагаемые налогами товары, как  обувь, одежда, мебель, электроника  и бытовая техника и т.п.  При экспорте товаров усилия  правоохранительного блока таможенной  службы направлены на пресечение  правонарушений при вывозе за  пределы Российской Федерации  леса и лесоматериалов, черных  и цветных металлов, морских биоресурсов,  противодействие незаконному возврату  НДС при "ложном экспорте".

Очень актуальна и проблема незаконного  вывоза леса - это один из самых криминогенных  товаров. Россия - один из ведущих мировых  производителей и экспортеров леса и лесоматериалов. Не секрет, что  часть лесной продукции вывозится  за рубеж с нарушениями законодательства, тем самым наносится ущерб  не только бюджету страны, но и экологической  безопасности России. Проблема состоит  в том, что таможенная служба просто не может учитывать объемы вывозимого леса, так как в России в настоящее  время нет для этого методик. Сейчас таможенникам в пункте пропуска предоставляются сопроводительные документы на лес, и они вынуждены  соглашаться с тем, что в них  указано. Таможенник же - не контролер  в прямом смысле - как проверить  все вагоны, загруженные лесом-«кругляком» (необработанными бревнами)?[7,615]    

 Например, в той же Финляндии  лес учитывается по объемам  выталкиваемой из резервуаров  воды при погружении туда конкретной  партии «кругляка». А у нас  пока в каждом вагоне за  границу «уходят» от семи до  десяти лишних кубометров леса. Хотя наработки в этой области существуют уже сейчас: на Дальнем Востоке придумали электронный способ учета древесины, при котором к каждому бревну прикрепляется электронный чип, содержащий информацию для контроля. А таможенники уже только считывают информацию. Пока это единичные партии, но к этому таможня придет в самое ближайшее время. Финансироваться эта система будет за счет тех, кто перемещает товар.

Одной из основных задач, возложенных  на таможенные органы, является борьба с контрабандой культурных ценностей. За последнее десятилетие таможенными  органами пресечено незаконное перемещение  через границу более 90 тысяч предметов, представляющих культурную и историческую ценность. С начала 2005 г. по фактам незаконного  перемещения культурных ценностей  таможенными органами возбуждено 174 дела об административных правонарушениях  и 96 уголовных дел по статье «контрабанда».

Как показывает практика, контрабанда  является одним из самых распространенных таможенных преступлений. Ежегодно суды рассматривают сотни уголовных  дел о них. Вместе с тем в  судах все чаще высказывается  мнение о том, что содеянное следовало  бы квалифицировать не как контрабанду (ст. 188 УК РФ), а как уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ). А при соответствующем изменении  квалификации судьи, посчитав сроки  давности за уклонение от уплаты таможенных платежей истекшими, прекращают дело производством. Криминальные элементы такой судебно-следственной практикой, конечно же, довольны и  продолжают причинять своей незаконной деятельностью колоссальный ущерб  государству, придумывая все новые  и новые способы обмана последнего. В связи с этим разрешения требует  целый ряд вопросов: каковы четкие разграничительные критерии объективных  и субъективных признаков указанных  составов преступлений, возможна ли квалификация по совокупности ст. 188 и 194 УК РФ либо по иным составам преступлений, с какого момента контрабанда считается оконченным составом преступления? Их рассмотрению и посвящена данная статья.[8,310]

Подводя итоги можно сказать, что контрабанда  и другие экономические преступления и коммерческие правонарушения, порожденные стремлением заинтересованных лиц обойти  установленный  порядок  перемещения товаров через границу, уходят корнями в далекое прошлое, а  арсенал  ухищрений  и  изощренных тайных методов  и приемов их применения неисчерпаем и постоянно пополняется. Поэтому, основным  резервом эффективной деятельности таможенных органов является ускоренное освоение и  внедрение методов оперативно-розыскной деятельности. Эффективность борьбы с контрабандой во многом зависит от содержания уголовно-правовых запретов и их толкования при квалификации содеянного.

2.2. Уголовная ответственность за контрабанду

При незаконном перемещении через  таможенную границу РФ товаров и  предметов нарушается порядок государственного регулирования внешнеэкономической  деятельности, который в себя включает общий, а в отношении отдельной  группы товаров и предметов - специальный  порядок перемещения их заграницу.

Преступлениями, связанными с контрабандой, причиняется вред либо создается угроза его причинения: экономической безопасности (при незаконном вывозе стратегически важных сырьевых товаров); 
общественной безопасности (при незаконном перемещении наркотических средств, психотропных и др. веществ, огнестрельного оружия и т.д.); 
национальной безопасности России, безопасности мирового сообщества (при незаконном вывозе или ввозе оружия массового поражения, а также материалов и оборудования, используемых при его создании); интересам культуры (при контрабанде культурных ценностей).