Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике

Министерство образования и  науки Российской Федерации

ФГБ ОУ ВПО «Волгоградский государственный  технический университет»

Факультет экономики  и управления

Кафедра «Экономика и финансы предприятия»

 

 

 

Семестровая работа

 

по дисциплине «Страхование»

 

на тему:

«Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике»

 

Вариант индивидуального задания  № 2

 

 

Выполнил:

студент группы ЭМФ-355

Емельянова В. А.

 

Проверил:

доцент, к. э. н. Сидорова Е.Е.

 

 

 

Волгоград 2013 

Содержание

 

Введение	3
Глава I. Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике
Экономическая сущность страхования	4
Категории страхования  и признаки характеризующие их	5
Особенности и функции страхования	7
Понятие страхового рынка и его виды	9
Глава II. Рынок страхования в России: приближение к мировым стандартам и исторические факты из истории страхования
Изменения рынка страхования РФ за последнее десятилетие	11
Интересные факты из истории возникновения страхования	13
Заключение	17
Список использованной литературы	18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность  данной темы обуславливается тем, что  страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании  реализуются определенные экономические  отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. рынка России, содержит основные идеи и направления развития страхования в стране, представленные крупнейшими экономистами страны.

Целью написания  данной семестровой работы является рассмотрение и описание экономической  сущности и функций страхования  в рыночной экономике.

Для реализации данной цели существуют следующие задачи:

1. Рассмотрение, непосредственно, экономической сущности страхования и его функций в рыночной экономике.
2. Характеристика современного рынка страхования в России и описание некоторых фактов из истории страхования.

Соответственно, объектом данной семестровой  работы является страхование как  экономическая категория, а предметом  – сущность и функции страхования.

Методической базой для исследования данной темы выступали работы таких  авторов как  Фролова Т.А., Ермасов С.В., а так же информация из электронных журналов, затрагивающих экономические проблемы, и законодательные документы относительно страхования. 

Глава I. Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике

 

1. Экономическая сущность страхования

 

Страхование возникло и развивалось, имея своим  основным назначением страховую защиту имущественных интересов людей от стихийных бедствий и негативных случайностей (рисков).

Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» трактует страхование как отношения по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий).[1]

Общественное  развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют противоречия между человеком и природой, с другой – противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ. Иначе говоря, в человеческом обществе объективно (независимо от нашего желания) существуют условия для наступления событий и непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые принято называть страховым случаем.[2; 65 с.] Зачастую эти случаи наносят обществу и отдельным гражданам значительный имущественный ущерб (убыток). Соответственно, возникает необходимость безусловного возмещения материальных потерь.

Экономическая сущность страхования заключается в формировании страховщиком денежных фондов и резервов из уплачиваемых страхователями взносов (премий), предназначенных для производства выплат страхователям, застрахованным, третьим лицам или выгодоприобретателям при реализации страховых событий (рисков). Все это оговаривается в договоре страхования.

В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное  средство защиты имущественных интересов  юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

Экономическая необходимость использования страхования  в целях страховой защиты общественного  производства, предпринимательства  и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан.

В межгосударственных экономических отношениях в связи  с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования.

 

2. Категории  страхования и признаки характеризующие их

 

Экономической сущности страхования соответствуют  следующие категории:

• финансовая
• экономическая
• кредитная

Они позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы.

Основными признаками финансовой категории страхования являются:

а) рисковый характер, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим;

б) денежные перераспределительные отношения  между участниками страхования  в связи с последствиями страховых  случаев;

в) возвратность взносов страхователям, застрахованным или третьим лицам в форме  страховых выплат (страхового обеспечения  при личном страховании, страхового возмещения при имущественном страховании, а также при страховании ответственности) или при досрочном прекращении действия договора страхования.

Список видов страхования финансовых рисков обширен. Большинство финансовых гарантий охватывает основные сделки, связанные с банковскими депозитами, ценными бумагами (векселями, облигациями, госзаймами и др).  Во всех случаях степень финансового риска варьируется в зависимости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страховщиков.

Финансовая  категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков.

Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, резервов, формируемых из уплачиваемых страхователями взносов (премий).

Также экономическую  категорию рассматривают как систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, вложения капитала и инвестирования временно свободных денежных средств в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость с целью получения прибыли.[2; 73 с.]

Существуют  следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

• вероятностный характер наступления страхового случая;
• материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;
• необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба;
• «замкнутая» раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших меньше числа участников страхования. [4; 52 -54 с.]

 

3. Особенности и функции страхования

 

Особенность страхования заключается  в том, что для него характерна замкнутая раскладка ущерба в  рамках данного создаваемого страхового фонда. Средства фонда расходуются для компенсации ущербов только его участников. Т.е., страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников страхового фонда, регулярно выплачивающих взносы. При этом страхователь имеет право на страховую выплату только при условии наступления страхового случая.

В имущественном страховании это  означает, в частности, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные их виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает. Тем не менее затраты страхователя не напрасны – он покупает страховую услугу, суть которой двойственна.

Другой особенностью страхования  является перераспределение или  выравнивание ущерба по территории и  во времени. Динамика ущербов неравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство создает возможности раскладки ущербов по территории и расширяет финансовые возможности страхования. Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров страховых взносов, уплачиваемых страхователями (страховых премий). Размер страховой премии определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его предполагаемого размера.[5; 175 -176 с.]

Наряду с обеспечением страховой  защитой лиц, заключивших соответствующие договора, страхование играет также важную социальную роль в жизни современного рыночного общества. Основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории, состоят в следующем. 

1.  Инвестиционная функция - состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены для возмещения ущерба, но до тех пор, пока такой страховой случай не наступил, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. 

2.  Предупредительная функция страхования - состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.  

3.  Сберегательная функция - в страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.  

4. Контрольная функция страхования - заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.[6; 224 с. ]

4. Понятие страхового рынка и его виды

 

В условиях рыночных отношений существенно  увеличивается число страховых  услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется  обязательное страхование (военнослужащих, работников МВД, пожарных, шахтеров и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые его виды (медицинское, профессий: врачей, адвокатов, юристов и др.).

В экономике  рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты , на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций (ГКО) и др. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала; дает сильные психологические мотивации экономической деятельности; способствует стремлению получить выгоду, желанию рискнуть, проверить себя.

Следовательно, для того чтобы обеспечить непрерывность  процесса воспроизводства возникает  страховой рынок.

Страховой рынок – это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита и формируются на нее предложение и спрос.[3]

Обязательным  условием существования страхового рынка является наличие потребностей на страховые услуги и страховщиков, способных их удовлетворить.

Потребительной  стоимостью страхового продукта является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц в форме страхового покрытия возможного ущерба.

Цена  услуги страховщика зависит не только от величины и структуры страхового портфеля, но и от его инвестиционной деятельности, расходов на ведение  дела и содержание штатных сотрудников, а также от отчислений на ожидаемую  прибыль, предупредительные мероприятия  и т. д.

Страховая услуга может быть предоставлена  страхователю на основе взаимного договора сторон при добровольном страховании  или на основании закона – при  обязательном.

Факт  заключения договора может удостоверяться (подтверждаться) выдачей страхового полиса (сертификата). [3]

Элементом государственного регулирования страховой деятельности является предотвращение сговора, соглашения, а также действий компаний по разделу рынка страховых услуг с целью ограничения конкуренции.

Существуют  следующие виды страховых рынков:

Внутренний страховой рынок - местный рынок, в котором имеется непосредственный спрос на определенные услуги (страхование имущества, автотранспорта граждан, туристских баз, кемпингов и др.).

Внешним страховым рынком считается тот, который находится за пределами внутреннего рынка и тяготеет к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами (страхование финансовых рисков, экологическое и др.).

Под мировым страховым рынком понимается его действие в глобальном масштабе.

По отраслевому  признаку выделяют рынок страхования  личного, имущественного и ответственности. [3]

В свою очередь  каждый из этих рынков подразделяется на обособленные подотрасли  и виды.

В качестве продавцов на страховом рынке  выступают страховые и перестраховочные организации, а в качестве покупателей  – страхователи, дееспособные физические и юридические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Посредниками между продавцами и покупателями страховых услуг выступают агенты, брокеры, маклеры, которые способствуют поиску потенциальных покупателей и надежных продавцов.

 

Глава II. Рынок страхования в России: приближение к мировым стандартам и исторические факты из истории страхования

 

1. Изменения рынка страхования РФ за последнее десятилетие

 

На протяжении последнего десятилетия страховой  рынок в России активно развивался. Историю развития страховой отрасли  можно разделить на несколько  этапов.

На первом этапе становления страхового рынка  номинальные показатели его деятельности соответствовали среднему уровню развивающихся  стран, однако реальные значения были существенно меньше.

Второй  этап развития рынка начался в 2003 году и сопровождался такими изменениями  как введением ОСАГО, ростом надежности страховых компаний и формированием  спроса на страховые услуги.

К 2006 году рынок страхования приблизился  к среднемировому уровню, значительно  возросла доля розничного страхования, увеличилось страховое покрытие рисков крупных промышленных предприятий.

В 2009 году в связи с мировым финансовым кризисом темпы прироста реальных страховых  премий на российском страховом рынке  имели отрицательную динамику. По официальным данным, объем полученных страховых взносов без учета  платежей по ОМС упал на 7,5%.

В 2010-2011 гг. на российском рынке страхования  наблюдалась тенденция к росту. В 2011 году объем премии по добровольному  и обязательному страхованию  составил 665 млрд руб., что на 19% больше аналогичного показателя 2010 года.[7]

Начало  нового этапа развития страхового рынка  также связано с изменением отношения  государства к страховой отрасли. В 2011 году были приняты законопроекты, которые определяли ускоренное развитие страхового рынка на ближайшие 3-5 лет. В марте 2011 года был подписан указ об упразднении ФССН и ее присоединении к Федеральной службе по финансовым рынкам.

По мнению экспертов, российский страховой рынок  к 2020 году может занять 9-12 место в  мире, поднявшись с 19-го места. При этом доля страховых взносов в ВВП  может вырасти с 2,3 до 4-5%. В таблице 1 приведены основные страховые компании, действующие на сегодняшнем рынке страхования в России, и динамика их развития.

Таблица 1. – Крупнейшие страховые компании РФ [7]

№	Наименование  страховой организации	Объем  страховых  премий  в  2012  году,   млн.  руб.	Объем  страховых  премий  в  2011  году,  млн.  руб.	Изменения,  (  %)
1	«РОСГОССТРАХ»	97  431,79	84  304,69	15,57
2	«СОГАЗ»	75  994,36	54  921,39	38,37
3	«ИНГОССТРАХ»	67  806,25	52  769,33	28,50
4	ОСАО  «РЕСО-ГАРАНТИЯ»	51  828,07	44  935,38	15,34
5	«АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ»	34  159,51	28  233,28	21,00
6	СОАО  «ВСК»	33  579,26	29  676,82	13,15
7	«СОГЛАСИЕ»	33  303,72	25  709,44	29,54
8	«АЛЬЯНС»	25  028,08	21  522,54	16,29
9	ООО  СК  «ВТБ  Страхование»	22  786,63	8  530,85	167,11
10	ОАО «Страховая  группа  МСК»	19  953,43	19  424,71	2,72

 

2. Интересные факты из истории возникновения страхования

 

Что такое  страхование нам хорошо известно. А вот на вопрос о том, когда  оно возникло, ответит далеко не каждый. Несмотря на кажущуюся современность, институт страхования существовал еще в древние времена, и как любой финансовый инструмент развивался, со временем постепенно совершенствуясь.

Точную  дату возникновения страхования  назвать не представляется возможным - уж очень давно это было. В  основе страхования тогда лежало понятие коллективной взаимопомощи. Самым древним видом страхования, пожалуй, является страхование имущества. В одной из книг Талмуда встречаются правила, разрешающие погонщикам страховать своих ослов. Если осел пропадает у одного из них, все остальные должны передать ему другого осла, но ни в коем случае не заменять потерю деньгами. Еще тогда был заложен основополагающий принцип: страхование – это способ защиты от разного рода рисков, а не обогащения.

Так, к  примеру, в Древнем Риме существовали так называемые «кассы легионеров». Их страховало государство, но сами легионеры  вносили определенный взнос, чтобы их родственники в случае смерти кормильца получили страховое возмещение. рабочие, трудившиеся на строительстве великих египетских пирамид, организовывали специальные фонды взаимопомощи. Средства из них отдавались коллегам, которые получали какие-либо увечья или передавались семьям погибших на стройке. С течением времени условия страхования изменялись. В средневековой Италии существовали учреждения, дававшие возможность беднякам выдавать дочерей замуж с приданным. Отец девочки при ее рождении уплачивал некоторую сумму денег, и, если дочь по достижении 18 лет выходила замуж, ей выдавалось приданое. Если же она умирала или не выходила замуж, взнос становился собственностью кассы. В дальнейшем подобные кассы появились по всей Европе, но наибольшее развитие они получили в Германии.

Прототипом  современного страхования по праву  считаются заемные операции, которые  были очень распространены у древних  греков. Суть их в том, что выдавались определенные ссуды на аренду торговых кораблей, которые потом, если плавание заканчивалось успешно, торговцы должны были вернуть заемщикам с процентами (порой очень большими). Если же корабль терпел крушение, то данные ссуды торговцами не возвращались. Именно морская торговля, развивавшаяся в те времена очень быстрыми темпами, повлияла и на быстрое развитие начальных форм страхования.

Появление страхования на территории России историки связывают с «Русской правдой». Этот свод законов, написанный в X-XI веках, содержит ряд положений о материальном возмещении вреда при убийстве человека. В таком случае вся община должна была возместить ущерб пострадавшей семье. Еще один древнерусский нормативный акт – «Стоглав», изданный в XVI веке содержит некоторые статьи, которые свидетельствуют о наличии в те времена государственного страхования. Так, в главе 72 «Об искуплении пленных» упоминается создание специального фонда в царской казне, который был предназначен для выкупа пленных, которые попали в рабство к татарам. Данный фонд образовывался из сборов, которые взимались со всего населения и расходовались строго на определенные цели.

 

Ллойд

Особый  интерес представляет история морского страхования в Англии, где большую  роль в его развитии сыграла своеобразная организация, известная под названием “Английский Ллойд” и являющаяся и по сей день крупнейшей корпорацией страховщиков и страховых брокеров. История возникновения “Ллойда” очень характерна. После перемещения центра морской торговли из Италии в Лондон ломбардские купцы перенесли в северную столицу и привычный для них ритуал заключать морские и торговые сделки в уличных кафе. Одно из таких кафе близ Тауэра в Лондоне, посещаемое преимущественно моряками, принадлежало некому Эдуарду Ллойду. Пользуясь сведениями, полученными от посетителей, Ллойд в 1696 г. начал выпускать три раза в неделю специальный листок под названием “Новости Ллойда”, в котором помещал сведения о приходе и уходе морских судов, цены на колониальные товары, котировку страховых ставок и другую полезную для моряков и страховщиков информацию. Издание под названием “Lloyd's List” с 1734 г. выходит по сей день ежедневно.

Со временем завсегдатаи кафе объединились в  своеобразную организацию и стали совместно участвовать в покрытии морских рисков, подписывая под полисом ту сумму, в размере которой каждый из них нес ответственность. После смерти Ллойда организацию возглавил Юлиус Ангерштейн, ставший, по существу, истинным создателем теперешнего “Ллойда” и известный под именем “отца Ллойда”.

С точки  зрения профессионалов, английский страховой  рынок, безусловно, обладает самым разносторонним опытом как в практике, так и в теории. Английские условия страхования легли в основу правил, разработанных другими страховыми компаниями во всем мире, в том числе и Ингосстрахом. Информация “Ллойда”, “Института Лондонских страховщиков”, других британских страховых институтов используется практически всеми страховщиками мира. Большинство иностранных страховых компаний имеет или стремится иметь на английском рынке своих представителей, чтобы быть ближе к источникам информации.[8]

 

Страховые рекорды

Первое  место в мире по уровню развития страхования занимают США, по размеру  поступлений опережающие все  страны Европы вместе взятые. Второе место  занимает Япония, сохраняющая свои позиции за счет многолетнего лидерства в области страхования жизни. Третьей является Великобритания – страна, известная своими страховыми традициями. Далее следуют Германия, Франция и Италия. Новым лицом в кругу лидеров является Южная Корея. Среди бывших социалистических стран Россия является второй (контролирует 0,3% мирового рынка), уступая лишь Китаю (0,63%).История коммерческого страхования в Европе насчитывает уже почти восемь столетий.

Самым крупным  страховым случаем в мире считается  иск почти на 2 миллиарда долларов, который был предъявлен английской судовладельческой компанией немецким судостроителям в 1978 году. Поводом для страхового возмещения стала гибель застрахованного англичанами танкера, в результате которой в море вылилось 66 миллионов галлонов нефти. Страховщики судостроительной компании из Германии выплачивают страховое возмещение по убыткам от этой аварии до сих пор.[8]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В заключении семестровой работы можно сделать определенные выводы по затронутой теме.

Во-первых, страхование  — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей.

Экономическая сущность страхования  состоит в создании страховых  фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных  для возмещения ущерба. Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие его общественное назначение:

1. Рисковая функция
2. Инвестиционная функция
3. Предупредительная функция 
4. Сберегательная функция

Во-вторых, Страховые отношения имеют богатую историю. Они зародились в глубокой древности, начиная со времен Античности и продолжают развиваться по сей день.

В России зарождение страхования принято  ассоциировать с «Русской правдой». На сегодняшний день страховой рынок  в России имеет очень сложную  структуру и большое количество успешных страховых организаций. В  ближайшее время, по словам экспертов, рынок страхования в России выйдет на новый уровень.

Таким образом, можно говорить, что цель написания данной семестровой работы достигнута – экономическая сущность и функции страхования раскрыты в большей мере. Поставленные задачи выполнены.

 

 

Список использованной литературы

 

1. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями)
2. Фролова Т.А. Экономика и управление в сфере социально-культурного сервиса и туризма: учебник / Т.А. Фролова. –Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010.- 318 с.
3. Попов О.А. Страховой рынок / О. А. Попов [электронный ресурс]. – [2013] – Режим доступа: http://www.economica-upravlenie.ru/
4. Ермасов С.В. Страхование: учебник / Ермасов С.В., Ермасова Н.Б.- М.: Высшее образование, 2008 – 613 с.
5. Докукин С.А. Функции страхования / С. А. Докукин [электронный ресурс]. – [2013] – Режим доступа: http://www.funansust.ru
6. Л.С. Ларина. Страхование: учебник / Ларина Л.С., Сергеев С.В - М.: Высшее образование, 2008 – 591 с.
7. Норченко А.Н. РБК. Исследования рынков/ А.Н. Норченко [электронный ресурс]. – [2013] – Режим доступа: http://marketing.rbc.ru
8. Опонасюк Р.И. Магистр. Страхование/ Р.И. Опонасюк [электронный ресурс]. – [2013] – Режим доступа: http://imagistr.ru/history.html