Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Эмиссия бумажных денег

СОДЕРЖАНИЕ.

Введение.

Необходимость и роль денег.
Историческое происхождение бумажных денег.
Сущность и функции бумажных денег.

Деньги в функции средства обращения.
Содержание, назначение и особенности функционирования денег в качестве средства платежа.

4. Эмиссия бумажных денег.

Заключение.

Литература.

Введение.

Любой человек имеет дело с деньгами постоянно и повсеместно. Широкое применения денег делают их особо значимыми и ценными для людей. При этом для нас не важны те формы, которые принимают деньги, - будут ли представлены красочными кусочками бумаги, как наличные деньги, бухгалтерскими записями или байтами информации, которые передаются с помощью современных средств связи как безналичные деньги. Для человека одинаково важны и нужны все формы денег. В данной работе мы изучим сущность, происхождение и функции бумажных денег.

1. Необходимость и роль денег.

Любой человек имеет дело с деньгами постоянно и повсеместно. Каждый день мы расплачиваемся с их помощью в магазине, совершая покупки, оплачиваем поездки в транспорте и выполнение различных услуг, берем взаймы, платим налоги, помещаем в банки для накопления. Практически ежедневно проблемы, касающиеся денег и денежного регулирования, обсуждаются в Правительстве РФ, Центральном банке РФ (Банке России) и Министерстве финансов РФ (Минфине России) или освещаются в средствах массовой информации. Очевидно, что деньги нужны и важны не только для обычного человека, который использует их для удовлетворения личных потребностей, они необходимы и другим экономическим субъектов предприятиям и государству. Предприятия используют деньги для
осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а государство - в основном в целях регулирования. Широкие возможности применения денег делают их особо значимыми и ценными для людей. При этом для нас не важны те формы, которые принимают деньги, — будут ли они представлены красочными кусочками бумаги, как наличные деньги, бухгалтерскими записями или байтами информации, которые передаются с помощью современных средств связи как безналичные деньги. Для человека одинаково важны и нужны все формы денег.
Не надо быть специалистом в области экономики, для того чтобы уметь пользоваться ими и вступать в товарно-денежные отношения. Для этого достаточно иметь обычные бытовые навыки. На первый взгляд, в деньгах нет ничего особенного. Однако деньги — это совершенно особый вид экономического блага, который обладает для нас стоимостью, несмотря на то что внешне он лишен ее.
Для чего же надо изучать деньги, их значение и особенности?
Дело в том, что в современном мире деньги составляют основу боль шей части экономических отношений, и представить в настоящее время функционирование экономики без них невозможно. Денежная система составляет тот необходимый базис, на котором в совокупности строится рыночная экономика. Эффективно и стабильно функционирующая де нежная система — это залог нормальной работы экономики и ее устойчивого роста. Товарно-денежные отношения пронизывают и связывают все субъекты современного рыночного хозяйства.

Механизмы, обеспечивающие выпуск денег в обращение, их хранение и перемещение между экономическими субъектами, специфичны и регулируются государством. Незнание их и неумение ими пользоваться могут повлечь за собой сбои и непонимание во взаимоотношениях между отдельными людьми, предприятиями или с государством. Сегодня в каждой стране существует определенная система правил, регулирующих денежное обращение. Их соблюдение необходимо для поддержания финансовой стабильности и придания упорядоченности денежным платежам и расчетам. Иными словами, единые правила использования денег способствуют значительному сокращению рисков хозяйственной деятельности, повышая степень ее определенности, и обеспечивают сокращение трансакционных издержек, связанных с выполнением денежных обязательств хозяйствующими субъектами.

Огромное значение денег доказывает и тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро- и микроэкономические показатели, что позволяет прослеживать их в динамике и сравнивать между собой. к основным показателям относятся денежная масса, уровень цен, валовой национальный продукт (ВНП), прибыль, выручка, затраты. Деньги также составляют основу платежной системы страны. А отлаженная платежная система - это условие нормальной и бесперебойной работы производства.

Роль денег лучше всего проявляется при сравнении денежной экономики с бартерной. Последняя предполагает, что товары обмениваются напрямую в натуральном виде и без посредничества денег. Тогда сразу возникает несколько проблем:

как измерить стоимость одного товара в другом и определить его цену;
каким образом накапливать и сберегать деньги. для использования их в будущем;
как найти контрагента, у которого будут встречные по отношению к нам интересы (который будет стремиться приобрести наш товар и одновременно уступить свой)?

Применение денег позволяет постепенно решить все эти проблемы. Именно поэтому появление денег способствовало значительному облегчению и ускорению обменных операций, а следовательно, стимулировало предпринимателей к развитию производства товаров, расширению их ассортимента, максимальному ориентированию на запросы потребителей.

Роль денег характеризуется также использованием последних государством с целью экономического регулирования, возможностями воздействия через них на динамику других экономических показателей.

Огромное значение деньги имеют как особый инструмент, позволяющий измерять и сравнивать различные экономические показатели и оценивать их динамику. Натуральное измерение затрат и готовой продукции (в килограммах, литрах, человеко-часах, штуках и т.д.) не дает возможности определять эффективность и рентабельность производства, рассчитывать другие относительные показатели.

Человек ценит деньги, когда они привлекательны для него и беспрепятственно выполняют все присущие им функции, т.е. в условиях стабильной социально-экономической ситуации и низких темпов инфляции. Если же на практике возникают какие-либо трудности с реализацией хотя бы отдельных функций, то владельцы денег пытаются потратить их как можно скорее. Последнее характерно для периодов очень сильной инфляции и называется «бегством от денег». Люди стремятся избавиться от денег тогда, когда они не уверены в том, что в будущем смогут приобрести с их помощью необходимые товары, когда деньги обесцениваются очень быстрыми темпами и их нельзя накапливать даже в течение короткого времени. Лучший выход в данной ситуации — как можно скорее купить на эти деньги товары, что позволит избежать их обесценивания. Но товары, как известно, обладают очень низкой ликвидностью, поэтому их можно приобретать для пользования, а не для сохранения средств. Для осуществления накоплений в этих условиях обычно применяются устойчивые иностранные валюты, в основном американский доллар и евро. В результате национальную валюту часто тратят и в значительных количествах, скорость ее обращения увеличивается, что схоже с увеличением денежной массы и еще больше усиливает инфляционные процессы.
Деньги могут нормально реализовывать свои функции и свойства тогда, когда их покупательная способность относительно устойчива. Последняя определяется тем количеством товара, которое можно приобрести на определенную денежную сумму. При увеличении количества денег в обращении при прочих равных условиях они обесцениваются, их покупательная способность падает, т.е. сокращается объем товаров, который можно на них приобрести. Поддержание стабильности покупательной способности национальной денежной единицы входит в задачу центрального банка государства. Для этого он использует золотовалютные резервы страны. Например, стремясь к поддержанию курса рубля по отношению к доллару, Банк России будет скупать рубли (ограничивать спрос на них), продавая при этом доллары из резервов. И наоборот, предотвращая резкое падение курса доллара на валютном рынке России, Банк России будет выпускать в обращение дополнительную рублевую массу. Продавал рубли, он скупает доллары, наращивая свои золотовалютные резервы. Однако это не означает, что устанавливается четкое соотношение между количеством денег в обращении и размером резервов Банка России. Золотовалютные резервы сегодня используются не для обеспечения выпускаемых в обращение денег, как это было в периоды золотого стандарта, а для денежно-кредитного регулирования.

Последнее десятилетие Российская Федерация проводит политику, направленную на постоянное пополнение своих золотовалютных резервов, о чем свидетельствуют данные табл. 1.1. К настоящему времени они достигли 236,1 млрд. долл., превысив значение января 1997 г. почти в 17 раз. Сегодня Россия занимает четвертое место в мире по величине резервов, уступая только Китаю (876 млрд. долл.), Японии (852 млрд. долл.) и Тайваню (257 млрд. долл.).

Динамика золотовалютных резервов .

Таблица 1.1

дата	Величина золотовалютных резервов, млрд долл.
01. 1997	14
01. 1998	15,4
01.1999	11,6
01.2000	13,1
01.2001	28,6
01.2002	36,2
01.2003	49,3
01.2004	84,1
01.2005	128,3
012006	188,2
05.2006	236,1

Необходимые условия для наращивания золотовалютных резервов создает постоянный приток на российский финансовый рынок валютной выручки, получаемой предприятиями, экспортирующими ресурсы. Имея такой «солидный» запас, Банк России обладает значительными возможностями по регулированию курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам. В то же время четвертое место в мире по объему золотовалютных резервов не означает, что российский рубль относится к одной из самых стабильных и обеспеченных мировых валют. Устойчивость национальной валюты в настоящее время на международной арене определяется такими факторами, как отношение (уровень доверия) к ней внутри страны и за рубежом, степень распространения ее при осуществлении международных расчетов и платежей, состояние национальной экономики, социальная и политическая стабильность.

Предприятия используют деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а государство - в основном в целях регулирования. Огромное значение денег доказывает и тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро- и микроэкономические показатели, что позволяет прослеживать их в динамике и сравнивать между собой.

2. Историческое происхождение бумажных денег.

Возможность появления бумажных денег была связана с идеальным характером функционирования денег как меры стоимости и мимолетным - как средства обращения. Сущность бумажных денег заключается в том, что они неполноценные, не имеют самостоятельной стоимости: затраты труда на их печатание незначительны. Вне процесса обращения – это клочки бумаги, которые приобретают рыночную представительную стоимость лишь в процессе обращения, в отличие от золота, которое обращалось благодаря собственной стоимости. Государство может произвольно установить номинальную стоимость денежной единицы, выпустить неограниченное количество бумажных денег в любых купюрах. Попав в обращение, знаки стоимости подчиняются закону денежного обращения.

Впервые бумажные деньги появились в древнем Китае в 9 в. Первоначально в виде дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об уплате налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

В 1690 г, денежные знаки были напечатаны в Североамериканских Штатах (в шт. Массачусетс). В Европе первой решила перенять американский опыт Франция – знаменитый экономист и банкир Джон Ло начал печатать банкноты Королевского банка. Напротив, в 1725 выдающийся английский философ, историк и экономист Дэвид Юм предлагал уничтожить на 12 млн. фунтов стерлингов бумажных денег. Это составляло 40% всей массы денег, обращавшейся в Англии в тот момент. По его мнению, это вызвало бы приток в королевство новых масс драгоценных металлов («хороших денег»).

В течение XVIII в. бумажные деньги получили распространение во всех странах Европы, к концу XIX в. они стали господствовать во всем мире.

Деньги появились как необходимый при возникновении товарообмена универсальный измеритель. Деньги за свою историю принимали самые различные и необычные формы. Постепенно люди перешли к деньгам в виде металлические монеты, которая изготовлялась из золота, меди и серебра. Эти металлы были относительно редкими и имели достаточно устойчивую во времени цену. Содержание металла в каждой монете соответствовало ее номинальной стоимости. Позже, с увеличением и развитием товарооборота, потребовалось большее количество денег. Чеканные монеты имели ряд недостатков: долгий и трудоемкий процесс чеканки, неудобство в обращении, трудность транспортировки. Да и вообще металлические деньги не способствуют развитию хозяйства страны.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет.

Это превращение представляет собой длинный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:

I этап - стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

II этап - сознательная порча металлических монет государственной властью, т.е. снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;

Ш этап - выпуск казначейских бумажных денег с принудительным курсом с целью получения эмиссионного дохода.

В таких условиях возникла идея выпуска бумажных денег, которые были бы обеспечены каким-то неизменным достоянием страны. Вопрос эволюции денег очень интересен. В таких условиях возникла идея о выпуске бумажных денег, которые были бы обеспечены каким-то неизменным достоянием страны. Конечно, бумажные деньги менее долговечны, чем металлические, но удобство и быстрота их изготовления позволяют легко заменить износившиеся купюры. Купюры намного удобнее в обращении, чем монеты. Но упомянутые выше удобство и быстрота являются одновременно и особым недостатком бумажных денег, так как возникает соблазн покрытия расходов государства за счет дополнительной эмиссии. Конечно, существовала практика выпуска монет с пониженным содержанием ценных металлов, но она не была столь масштабной.

Возникновение бумажных денег в России.

Идея выпуска в России ассигнаций возникла в 40-х годах XVIII века в период царствования Елизаветы Петровны (1709-1761), однако была отвергнута Сенатом, который нашел предосудительным, что вместо денег в обращении будут ходить "бумажки".

После восшествия в 1761 году на престол Петра III (1728-1762) государственная казна была пуста, в связи с чем в мае 1762 года был обнародован указ о выпуске банковских билетов, замещающих металлические деньги в обращении, который гласил: "Буде… денежных сумм яко главнейших и необходимых способов налицо нет, а приисканные Сенатом 4 миллиона на чрезвычайные расходы так скоро быть получены не могут, то Его Императорское
Величество находит удобное и ближайшее к тому средство в делании банко-цеттелей". В указе излагались план создания и основы деятельности Государственного банка. Были заготовлены билеты достоинством 10, 50, 100, 500 и 1000 рублей, но выпуску их помешал переворот, организованный женой императора, в результате которого Петр III был убит, а на престол была возведена Екатерина II (1729-1796).Однако "удобное и ближайшее средство" получения денег не оказалось надолго забытым. Через шесть лет манифест Екатерины II от 29 декабря 1768 года возвестил: "Мы с удовольствием приступаем к учреждению в Империи нашей променных банков и надеемся, что оказываем через то новый знак материнского ко всем нашим подданным попечения". 1 января 1769 года были учреждены два банка: один в Санкт - Петербурге, другой в Москве с основным капиталом в 50 000 рублей медью каждый. На банки был возложен обмен медных денег на государственные ассигнации четырех достоинств: 25, 50, 75 и 100 рублей. Их печатали черной краской на белой бумаге с водяными знаками. В Санкт -Петербурге и Москве частные лица были обязаны внести из расчета на каждые 500 рублей казенных платежей по крайней мере одну ассигнацию в 25 рублей. Выпуск ассигнаций мотивировался тем, что "тягость медной монеты, одобряющая ее собственную цену, отягощает ее же и обращение". Но более существенной причиной явилась необходимость изыскания средств на ведение русско-турецкой войны. Согласно плану генерал - прокурора Сената князя А.А. Вяземского предполагалось выпустить ассигнаций на сумму 2.5 млн. рублей под обеспечение разменным фондом 2 млн. рублей и, таким образом, использовать 500 тыс. рублей для покрытия государственных расходов.

В последующие периоды правительство Российской империи также использовало выпуск бумажных денег для финансирования своих потребностей.

Первоначально бумажные деньги беспрепятственно и в неограниченном объеме разменивались на золото исходя из их номинальной стоимости, что потребовало от эмитента банкнот постоянно увеличивать золотой запас. Однако рост потребностей в золоте как денежном металле значительно превышал возможности его добычи. Вместе с тем увеличивалось применение золота на альтернативные цели ( в промышленности, для производства ювелирных изделий и т.д.). Кроме того, рост государственных затрат во всех странах, обусловленный Первой мировой войны, а впоследствии – мировым экономическим кризисом 1929 - 1933 г.г., вызвал массовую эмиссию необеспеченных металлом бумажных денег. В связи с этим золотое обеспечение выпускаемых бумажных денег постепенно стало сокращаться, они принимались к обмену на металл по курсу ниже металла, и в начале 1930-хх гг. связь их золотом была утрачена. В обращение стали поступать неразменные на металл бумажные деньги. Они не связаны с золотом или другими металлами, а их эмиссия не ограничивается имеющимися у государства золотыми запасами. В тоже время все страны сегодня имеют определенное обеспечение под выпускаемые в обращение их центральными банками деньги. Оно представлено золотовалютными резервами государства.

В каждой стране обращаются свои купюры и свои бумажные деньги, характеризующие данную страну, курс. В каждой стране помимо этого бумажные деньги подразделяются по достоинству купюр.

Рассмотрим бумажные деньги России на протяжении некоторого времени по годам:

1918

1 рубль

3 рубля

5 рублей

10 рублей

25 рублей

50 рублей

100 рублей

250 рублей

500 рублей

1000 рублей

5000 рублей

10000 рублей

РСФСР

1919

1, 2 и 3 рубля (без указания года)

15 рублей (без года)

30 рублей (без года)

60 рублей (без года)

100 рублей

250 рублей

500 рублей

1000 рублей

5000 рублей

10000 рублей

1921

3, 5и 50 рублей (без года)

100 рублей

250 рублей

500 рублей

1000 рублей

5000 рублей

10000 рублей

25000 рублей

50000 рублей

100000 рублей

1922

1 рубль

3 рубля

5 рублей

10 рублей

25 рублей

50 рублей

100 рублей

250 рублей

500 рублей

1000 рублей

5000 рублей

10000 рублей

1 червонец

3 червонца

5 червонцев

10 червонцев

25 червонцев

1, 3, 5, 10, 25 и 50 рублей (типа гербовых марок)

1923

50 копеек

1 рубль

5 рублей

10 рублей

25 рублей

50 рублей

100 рублей

250 рублей

500 рублей

1000 рублей

5000 рублей

СССР

10000 рублей

15000 рублей

25000 рублей

1924

1, 2, 3 и 5 копеек

50 копеек

1 рубль

3 рубля

5 рублей

3 червонца

1925

3 рубля

5 рублей

1926

1 червонец

1928

1 рубль

2 червонца

5 червонцев

1932

3 червонца

1934

1 рубль

3 рубля

5 рублей

1937

1 червонец

3 червонца

5 червонцев

10 червонцев

1938

1 рубль

3 рубля

5 рублей

1947

1 рубль (с выпуском 1957 года)

3 рубля

5 рублей

10 рублей (выпуск 1957 года)

25 рублей

50 рублей

100 рублей (с выпуском 1957 года)

1961

1 рубль

3 рубля

5 рублей

10 рублей

25 рублей

50 рублей

100 рублей

1991

1 рубль

3 рубля

5 рублей

10 рублей

50 рублей

100 рублей

100 рублей (новый выпуск)

200 рублей

500 рублей

1000 рублей

1992

50 рублей

200 рублей

500 рублей

1000 рублей

Россия

5000 рублей

10000 рублей

1993

100 рублей

200 рублей

500 рублей

1000 рублей

5000 рублей (с выпуском 1994 года)

10000 рублей (с выпуском 1994 года)

50000 рублей

1995

1000 рублей

5000 рублей

10000 рублей

50000 рублей

100000 рублей

500000 рублей

1997

5 рублей

10 рублей (с модификациями 2001 и 2004 года)

50 рублей (с модификациями 2001 и 2004 года)

100 рублей (с модификациями 2001 и 2004 года)

500 рублей (с модификациями 2001 и 2004 года)

1000 рублей (с модификацией 2004 года)

3. Функции денег.

3.1. Деньги в функции средства обращения

Товарное обращение включает две метаморфозы, т.е. два изменения форм стоимости: продажу одного товара и куплю дорого. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене двух товаров: Т – Д – Т.

Отличие товарного обращения от непосредственного обмена товара на товар отличается тем, что оно обслуживается деньгами в качестве средства обращения, благодаря чему преодолеваются индивидуальные, временные и пространственные границы, характерные для прямого товарообмена. Однако если товары уходят после их реализации из обращения, то деньги остаются в этой сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Данное обстоятельство ведет не к ликвидации, а к усугублению противоречий обмена, так как возникающий разрыв между куплей и продажей товаров в одном звене вызывает подобный разрыв и в других звеньях, что может привести к экономическим кризисам. Базой экономических кризисов являются структурные сдвига в производстве и реализации общественного продукта.

Главное в этой функции, что деньги находятся в постоянном движении все время используется для совершения платежей по сделкам. При обмене товаров они выступают посредником, который принимается и признается безоговорочно. Розничные покупки в основном обслуживаются наличными деньгами.

Как средство обращения (или обмена) деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена. Деньги повсеместно и легко принимаются в качестве средства платежа. Это социальное изобретение позволяет платить производителям особым товаром (деньгами), который в дальнейшем может быть использован для приобретения любого товара, имеющегося на рынке. Предоставляя удобный способ обмена товарами, деньги дают обществу возможность воспользоваться плодами региональной специализации и разделения труда в обществе. В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Особенностью денег как средства обращения является их реальное присутствие в обращении и мимолетность их участия в обмене, в связи с этим функцию средства обращения выполняют и неполноценные деньги — бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение в денежном обращении заняли кредитные деньги: векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки. Рассмотрим структуру наличной денежной

Структура наличной денежной массы в обращении по состоянию на 1 июля 2009 года

Сумма, количество и удельный вес банкнот и монеты, находящихся в обращении

	Банкноты	Монета	Итого
Сумма (млрд. руб.)	3 892,4	24,3	3 916,7
Количество (млн. экз.)	5 575,0	41 549,0	47 124,0
Удельный вес по сумме (%)	99,38	0,62	100,00
Удельный вес по купюрам (%)	11,83	88,17	100,00
Изменение с 1.01.2009 (млрд. руб.)	—462,0	0,6	—461,4
Изменение с 1.01.2009 (%)	—10,6	2,5	—10,5

Примечание. Данные приведены с округлением.

3.2. Содержание, назначение и особенности функционирования денег в качестве средства платежа

Деньги часто применяются не в товарных сделках, а при совершении платежей, которые не предполагают получение какого-либо эквивалента или проведения обмена. Это можно изобразить следующим образом :

Т – О

О – Д – функция денег как средства платежа

Эта функция денег возникла в связи с развитием кредитных отношений.

Деньги как средство платежа используются в двух случаях:

1) при продаже товаров в кредит, необходимость которого связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, различной продолжительностью их производства и обращения, сезонным характером производства и т.д.;

2) при выплате заработной платы рабочим и служащим. Очевидно, что в функции средства платежа деньги имеют свою специфическую форму движения, отличную от их движения как средства обращения.

Если при функционировании денег как средства обращения имеет место встречное движение денег и товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв, т.е. покупая товар в кредит, должник дает продавцу долговое обязательство, которое будет оплачено лишь через определенный (оговоренный) срок.

Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. Основными ее элементами являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного кассира и система терминалов, установленных в пункте покупки. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки. Значение кредитных карточек заключается в том, что их применение сужает сферу использования наличных денег, является стимулом » реализации товаров и услуг.