Имущественное страхование. 27

Содержание:

 Введение 

1 Имущественное страхование: понятие и экономическая сущность……...6

2 Объекты и субъекты имущественного  страхования………………………...10

3 Определение страховой суммы ………………………………………………19

4 Добровольное  имущественное страхование……………………………....21

5 Обязательное  страхование ………………………………………………….23

6 Понятие  регресса и регрессного риска …………………………………….31

Заключение

Список использованной литературы  

Введение

Первоначальный  смысл понятия «страхование»  связан со словом "страх". Владельцы  имущества,  вступая между собой  в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность  уничтожения или утраты в связи  со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами  и другими непредвиденными опасностями  экономической жизни. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный  минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры  могут не оправдаться расчеты  на получение прибыли. Любой человек  может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и  редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут  произойти в жизни. Во всех указанных  случаях люди могут прибегнуть к  страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших  с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика  образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения  прибыли и т.д.) страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможет преодолеть его.

Рискованный характер общественного производства — главная причина беспокойства каждого собственника имущества  и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно  возникла идея возмещения материального  ущерба путем солидарной раскладки  между заинтересованными владельцами  имущества.

То есть, первоначально под термином «страхование»  подразумевалось «имущественное страхование». Имущественное страхование –  отрасль страхования, имеющая многовековой опыт и богатая традициями. Как  следует из названия, объектом такого страхования выступают имущественные  интересы страхователя, связанные с  его законным владением, распоряжением  либо с использованием определенного  имущества. То есть страхованию подлежит не само имущество, а законный страховой (имущественный) интерес субъекта, содержащийся в его правах по отношению к  имуществу.          Считается, что саму идею страхования  придумали английские купцы, несущие  убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять  в беде одного. Для этого производились  отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась  помощь.

  Но  все же страхование - это прежде всего вид предпринимательской деятельности и невозможен без получения прибыли. Это достигается тем, что не по каждому договору наступает оговоренный случай и производится выплата. В нашей же стране вследствие событий последних лет появилось достаточно много страховых компаний - это может говорить только о том, что страховой бизнес - довольно прибыльное занятие. В условиях конкуренции страховые компании все более расширяют круг страховых рисков - событий, при наступлении которых страховщик выплачивает застрахованному лицу обусловленную сумму. По всем этим причинам значимость страхования в современном обществе постоянно возрастает.

Становление новой системы хозяйствования в  Российской Федерации  вносит принципиальные изменения в организацию страхового дела.

  Невозможно  отрицать, что при командно-административной  системе управления народным  хозяйством, доминирующей роли государственной  собственности и слабой экономической  ответственности руководителей  и трудовых коллективов за её сохранность, страхование никак не могло  в полной мере  выполнять  свои функции.

  Теперь  рыночные преобразования, трансформирующие  экономические отношения, когда  товаропроизводитель начинает действовать  на свой страх и риск, по  собственному плану и несёт  за это ответственность, предъявляют  к страхованию новые требования.

1 Имущественное страхование: понятие  и экономическая сущность.

Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где  объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных  видах. Имущественное страхование  охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий  и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода  и т.д.

Под имуществом понимается совокупность вещей и  материальных ценностей, состоящих  в собственности и (или) оперативном  управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также  имущественные права на получение  вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Имущественное страхование по своей сущности является страхованием от убытков. И в отличие  от личного страхования ограниченность сроков страхования не позволяет  иметь большие резервы. Поэтому  страховые компании держат данные резервы  в наиболее ликвидных вкладах.

Экономическое содержание имущественного страхования  заключается в организации особого  страхового фонда, предназначенного для  возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным  может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника  страхового фонда), так и находящееся  в его владении, пользовании и  распоряжении. Страхователями выступают  не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого  и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Особенность имущественного страхования заключается  в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Все виды имущественного страхования  подразделяются на три основные разновидности договора имущественного страхования:

1) договор страхования имущества;

2) договор страхования ответственности;

3) договор страхования предпринимательского риска.

Указанные договоры имеют свою специфику  оформления на

этапе заключения договора, при выплате страхового возмещения.

У страхователя (выгодоприобретателя) при заключении договора страхования имущества должен присутствовать интерес в сохранении застрахованного имущества, иначе такой договор недействителен (ст. 930 ГК РФ).

Под страховым  интересом следует понимать заинтересованность страхователя или выгодоприобретателя в сохранении имущества. Устанавливать наличие страхового интереса у страхователей обязан страховщик в момент заключения договора страхования.

Виды страхования

Различаются: имущественное страхование, объектом которого выступают всевозможные материальные ценности; личное страхование, где основой  экономических отношений являются события в жизни физических лиц; страхование ответственности, предметом  которого служи возмещение обязательства  страхователя по возмещению ущерба (вреда) третьим лицам. Страхование может  проводится в добровольном порядке на основе соглашения сторон, а также в обязательном порядке, когда это предписано соответствующим законодательством. Особой формой страхования выступает перестрахование, позволяющее перераспределять крупные риски между многими страховыми организациями.

Примером  добровольного имущественного страхования  являются:

1) добровольное  страхование средств транспорта (водного, воздушного, наземного,  трубопроводного), в том числе  арендованного, расходы на содержание которого включаются в расходы, связанные с производством и реализацией;

2) добровольное  страхование грузов;

3) добровольное  страхование основных средств производственного назначения (в том числе арендованных), нематериальных активов, объектов незавершенного капитального строительства (в том числе арендованных);

4) добровольное  страхование рисков, связанных с  выполнением строительно-монтажных  работ;

5) добровольное  страхование товарно-материальных  запасов;

6) добровольное  страхование урожая сельскохозяйственных  культур и животных;

7) добровольное  страхование иного имущества,  используемого налогоплательщиком  при осуществлении деятельности, направленной на получение дохода;

8) добровольное  страхование ответственности за  причинение вреда или ответственности  по договору, если такое страхование  является условием осуществления  налогоплательщиком деятельности  в соответствии с международными  обязательствами Российской Федерации  или общепринятыми международными  требованиями;

9) добровольное  страхование риска ответственности  за неисполнение либо ненадлежащее  исполнение обязательств, связанных  с финансированием строительства  и (или) со строительством олимпийских  объектов, осуществляемое в соответствии  со статьей 14 Федерального закона  от 1 декабря 2007 года N 310-ФЗ "Об  организации и о проведении XXII Олимпийских зимних игр и XI Паралимпийских зимних игр 2014 года в городе Сочи, развитии города Сочи как горноклиматического курорта и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";

В случаях, предусмотренных законом или  в установленном им порядке, на юридических  лиц, имеющих в хозяйственном  ведении или оперативном управлении имущество, являющееся государственной  или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность  страховать это имущество

2 Объекты и субъекты  имущественного страхования

Имущественное страхование, представляет собой систему  отношений страхователя и страховщика  по оказанию последним страховой  услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. В  связи с этим страхователями по имущественному страхованию могут быть юридические  или физические лица, имущественный  интерес которых связан с владением, пользованием или распоряжением  имуществом. Экономическое назначение имущественного страхования заключается  в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Субъектами  страхования являются страховщик –  юридическое лицо, имеющее разрешение (лицензию) на осуществление страхования  соответствующего вида и страхователь - лицо, страхующее свой интерес.

Страхователями  выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Для целей  страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих  объектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий  и фермерских хозяйств, имущество  граждан.

Интересы  граждан, предприятий и организаций, связанные с владением, пользованием или распоряжением принадлежащим им имуществом, могут нарушаться при повреждении имущества, его гибели или уничтожении, а также при пропаже такового. Повреждение, гибель или пропажа имущества может наступить в результате различных причин. Страхование же, как известно, защищает имущественные или иные интересы лишь в том случае, если причины, нарушающие эти интересы, имеют вероятностный и случайный характер.

Повреждение, гибель (уничтожение) и пропажу имущества  в страховой практике называют ущербом  и объектом страхового покрытия, а  в совокупности с причиной их наступления  они составляют страховой случай. Объекты страхового покрытия выделяют для того, чтобы в правилах страхования  конкретного имущества можно  было бы четко устанавливать нужные варианты страхового покрытия.

Объектом  имущественного страхования являются имущественные интересы лица, о страховании  которого заключен договор (застра хованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства.

 Страхование  средств воздушного транспорта  — это совокупность видов страхования,  предусматривающих обязанности  страховщика по страховым выплатам  в размере полной или частичной  компенсации ущерба, нанесенного  объекту страхования.

 Объектом  имущественного страхования в  данном случае выступают имущественные  интересы лица, о страховании  которого заключен договор (застрахованного  лица), связанные с владением,  пользованием, распоряжением воздушным  судном, вследствие повреждения  или уничтожения (угона, кражи)  средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю  отделку, оборудование и др.

 Страхование  средств водного транспорта  представляет  собой совокупность видов страхования,  предусматривающих обязанности  страховщика по страховым выплатам  в размере полной или частичной  компенсации ущерба, нанесенного  объекту страхования.

Объектом  имущественного страхования являются имущественные интересы лица, о страховании  которого заключен договор (застрахо ванного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др.

 Страхование  грузов  —  это совокупность  видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной  или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом  имущественного страхования в данном случае выступают имущественные  интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного  лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения  или уничтожения (пропажи) груза (товаров, багажа или иных грузов) независи мо от способа его транспортировки.

 Страхование  других видов имущества.  Страхование  имущества (кроме перечисленных  видов) представляет собой совокупность  видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной  или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.  Объектом такого страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (за страхованного лица), связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.

 Страхование  финансовых рисков  — это совокупность  видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной  или частичной компенсации и  потерь доходов (дополнительных  расходов) лица, о страхова нии которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями:

• остановкой производства или сокращением объема производства в результате оговоренных событий;
• потерей работы (для физических лиц);
• банкротством;
• непредвиденными расходами;
• неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
• понесенными застрахованным лицом судебными расходами (издержками);
• иными событиями.

Для целей  страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих  субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

 Состав  имущества промышленных предприятий,  подлежащих страхованию:

• здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);
• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. (дополнительный договор);
• сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;
• урожай сельскохозяйственных культур.

 По  основному договору страхуется  все имущество, принадлежащее  страхователю (кроме животных и  сельскохозяйственных культур). По  дополнительному договору подлежит  страхованию имущество, принятое  страхователем от других организаций  и населения и указанное в  заявлении о страховании. Дополнительный  договор страхования может быть  заключен только при наличии  основного договора.

 Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, действия вод, селя и аварии, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

Если  между страхователем и страховщиком не достигнуто специальное соглашение с указанием в полисе, то на страхование  не принимается (страхованием не покрывается):

• имущество, находящееся на хранении, комиссии или обработке;
• драгоценные металлы в слитках и изделия из них; драгоценные или полудрагоценные камни;
• ценные бумаги, облигации, бумажные деньги, всякого рода документы и деловые книги;
• рукописи, плакаты, чертежи, образцы и формы;
• произведения искусства, различные коллекции;
• иное имущество, которое, исходя из его специфики, состояния либо условий хранения, вызывает у страховщика сомнения в возможности страхового обеспечения.

Условия имущественного страхования формируются  страховщиком исходя из наиболее типичных страховых потребностей. Поэтому  правила страхования составляются, например, по совокупным характеристикам  определенного рода имущества (строений, автомобилей, сельхозкультур, животных); по комбинации имущества, рисков и совокупным признакам использования специального имущества (строительно-монтажные риски, кражи со взломом).

Полной  гибелью имущества принято считать  такое состояние поврежденного  имущества, когда затраты на его  восстановление превышают действительную стоимость имущества. По некоторым  видам имущественного страхования  выделяют также полную фактическую  гибель, когда имущество полностью уничтожено и (или) безвозвратно утрачено для страхователя.

Самолет или автомобиль признаются погибшими (уничтоженными), если в результате страхового случая они полностью  утратили свои качества и не могут  быть восстановлены для использования  по назначению путем обычного ремонта, принятого в технологии ремонта  летательных аппаратов и в  автообслуживании.

Повреждением  имущества считается такое его  состояние, когда оно может быть приведено в состояние для  использования по назначению путем  обычного ремонта. Пропажа имущества - это его выбытие из владения страхователя, утрата его владельцем по каким-либо причинам, когда отсутствуют  признаки гибели или уничтожения. Имущество  может пропасть без вести и  вследствие похищения.

Следует подчеркнуть, что не все случаи пропажи, утраты и похищения покрываются  страхованием. Это происходит только при условии, что указанные обстоятельства отвечают требованиям страхового случая - вероятности и случайности его  наступления. Безусловно, покрытия страхованием не происходит в том случае, если повреждение или пропажа застрахованного  имущества произошли в результате умышленных действий страхователя или  выгодоприобретателя.

Как правило, не принимается на страхование  следующее имущество юридических  лиц:

•   документы и деловые книги;
•   наличные деньги и ценные бумаги;
• нематериальные активы;
• дамбы, плотины, мосты;
• тротуары, асфальтовые и бетонные дороги, площадки;
• ирригационные и мелиоративные сооружения;
•    имущество, находящееся в зоне, которой угрожает стихийное бедствие, о чем в установленном порядке объявлено населению, хозяйствующим субъектам, а также имущество в аварийных зданиях, строениях.