Исторические аспекты развития банков

Исторические  аспекты развития банков

История Древних  веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что  явилось побудительной силой  их развития. В настоящее время  сохранились сведения о первых деньгах древних народов (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более того, сам период возникновения банков не определен в экономической литературе, не ясна их истинная природа.

Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма  и появились прежде всего в отдельных итальянских городах (Венеции. Генуе) в XIV и XV вв. Слово «банк» происходит от итальянского «banco», означающее «стол». Эти «банко-столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже нарицательной цены, которая была указана на них. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались в множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в Х в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги и различных стран, то станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в торговых операциях, а их «банко-столы» получали все большее распространение.

Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и  их особыми столами и в Древней  Греции, где банкиры назывались трапезидами (от греческого «трапеза», означающего  «стол»). Свои трапезиды были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова «mensa» — стол), занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными операциями. Получается, что первые банки возникали как бы на основе «меняльного дела» – обмена денег различных городов и стран.

Подобного рода отождествление природы банка с  операциями по обмену валюты вуалирует  истинное происхождение первых кредитных  учреждений и естественно не может  лежать в основе наших представлений  о его сути. Сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитной платформы, которая определяет главное направление в деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто семантическое толкование слова «банк» приводит нас к выводу о том, что происхождение банка относится только к такому периоду развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит, что на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке, банки еще не существовали. "Вместе с тем, известно, что сохранная операция, ориентирующаяся на внутреннее обращение, является более древней и именно она в большей степени приближает нас к раскрытию содержания кредитных учреждений.

По мнению историков, еще 2300 лет до н.э. у холдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также ссуды. Упоминания о первых обособленных кредитных операциях относятся к VI в. до н.э. В Древнем Вавилоне практиковалась вкладная операция: прием вкладов и уплата по ним процентов. Эти же операции в IV в. до н.э. практиковались и в Греции. Примечательно, что наряду с приемом вкладов древние греки за известную плату производили обмен денег.

Кто же выполнял эти первые банковские операции? По свидетельству историков, ими были как отдельные лица, так и некоторые церковные учреждения, у которых концентрировались значительные денежные средства. Храмы были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почтением к алтарям, не грабили их. Вклады, неприкосновенность которых гарантировалась уважительным отношением к религии, сделали знаменитыми греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский), которые стали одновременно своеобразными банковскими учреждениями. В храме Артемиды в Эфесе сосредотачивались вклады с малоазиатского побережья, а в храме Аполлона в Дельфах концентрировались свободные денежные средства всей европейской Греции[4].

Первые банкиры  поняли, что накапливаемые огромные денежные богатства, лежащие без  движения — это непроизводительно, так как их можно было бы использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование, либо открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обычно выступали корабли и товары, а в некоторых случаях дома, драгоценные вещи и даже люди (рабы).

Предоставление  банковской ссуды сопровождалось взиманием  высоких процентов, уровень которых  доходил до 36% годовых. Чрезвычайно  дорого стоили и первые кредиты, выдаваемые на Руси. Во времена Ярослава Мудрого  была установлена предельная ставка не выше 20% годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40% годовых, если ссуда выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий процент полагалось лишь в том случае, если его размер доходил до 60% годовых.

Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились  с помощью так называемого  «трансферита», т.е. переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть, сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже не нужно было лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у которого находился вклад и таблица (счет в современном понимании) с именем вкладчика. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов. Характерно при этом, что вначале необходимо было личное устное распоряжение клиента о перечислении денежных средств, однако затем появились «письменные приказы» (прототипы современных чеков), которые облегчали и ускоряли взаимные платежи.

Удобства, создаваемые  банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты (hudu — «гуду»), которые обращались наравне с полноценными деньгами. По оценке одного из авторов, «вполне достоверным можно считать то обстоятельство, что хотя вексельными операциями древние банкиры не занимались, тем не менее, существовали кредитные письма с обращением за платежом к банкиру»[5].

Все эти свидетельства  никак не подтверждают бытующее представление  о том, что первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в форме банкирских домов.

Признаком банка  является и то, что кредит в своей основе становится платным. Ссудный процент покрывает не только расходы банкирского дома, но и обусловливает производительное использование заемщиком ресурсов, полученных им во временное пользование.

В России история  развития банковского дела несколько отличается своим развитием.

Восемь веков  российской истории приходится на "добанковский" период. Тем не менее он не был "темным временем" для развития кредита  в нашей стране в XI в. - первой трети XVIII в., но отмечен особыми, специфическими условиями его развития. В отличие от Европы кредитное дело в России в это время не было организовано в банкирские конторы. Наличный расчет и бартерный обмен заменяли вексельное обращение, а устойчивое положение духовенства и правящей элиты как кредиторов резко контрастировало с Западной Европой, в которой преобладало купечество.

Права кредитора  в средневековой России обеспечивались в архаичных древних формах. Более  всего был распространен "правеж" - система наказаний безнадежного должника. Последний чуть ли не ежедневно подвергался избиению, а затем отдавался в полное распоряжение истца.

Еще в начале XVIII в. в России с ее небольшим  количеством находившегося в  частных руках свободного капитала и разными запретами ростовщической деятельности не было условий для создания частных банков. Искусственное сдерживание коммерческого кредита приводило лишь к его дороговизне, а нужда в деньгах - к его подпольному процветанию. Государство, осознав бессмысленность запретительных мер, в конце концов вынуждено было смириться с его существованием. В 1754 г. был издан Указ об уставных процентах, ограничивавший лишь процентные нормы.

Еще в 1665 г. псковский  воевода А. Л. Ордин-Нащекин сделал попытку создать учреждение, подобное английским банкам. В рукописном издании  «Космография» (1670 г.), типографски изданном в Санкт-Петербурге в 1878—1881 гг., «Сиречь описание сего света земель и государств великих» отмечается: «Есть в английском королевстве палата, именуемая по их языку банкус ренус, сиречь мена королевской казны ...; приезжают там из разных государств многие купцы. И если которому купцу понадобятся деньги на какое-нибудь дело и ему истой палаты дают королевские деньги, сколько ему надо, а в тех деньгах емлют письмо заемное рукою...» (с. 239—240). К сожалению, дело, начатое А. Л. Ордин-Нащекиным, не получило продолжения, оно было ликвидировано сразу после отзыва воеводы из Пскова.

Считается, что  начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в.; их предшественницей считается Монетная канцелярия, основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная для выдачи ссуд «всем без различия состояния людям» под залог золота и серебра с уплатой 8% годовых.

В российских условиях государственная власть имела определяющее значение для развития страны, поэтому  правительство взяло инициативу создания банка в свои руки. Эта решимость диктовалось задачами полуфеодального государства, а также необходимостью поддержки правящего дворянского сословия и купечества, обеспечивавшего развитие отечественной торговли. С 1733 г. правительство начало создавать первые казенные банки, стремясь развить систему более дешевого государственного кредита. Эпоха ростовщичества сменялась временем господства государственных банков.

Операции коммерческих банков

Современные коммерческие банки — банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли.

Согласно банковскому  законодательству банк - это кредитная  организация, которая имеет право  привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов[6]. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

Коммерческий  банк, как и любой другой банк, выполняет:

• аккумуляцию (привлечение) средств в депозиты;

• их размещение (инвестиционная функция);

• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату.

К основным характеристикам  банковской услуги относятся:

• нематериальная сущность услуг;

• продукт не складируется, но в банках создаются  запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

• проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

• автор новой  банковской услуги не имеет авторских  прав;

• система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

В российской банковской практике операции коммерческих банков также обычно делят на три группы.

1. Пассивные  операции - операции по привлечению  средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

В условиях рыночной экономики важность приобретает  процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в  связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;

открытие срочных  счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т. д.

Все пассивные  операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

•депозитные, включая  получение межбанковских кредитов:

• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг  банка).

2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг;

факторинг; инновационное  финансирование и кредитование; долевое  участие средствами банка в хозяйственной  деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

• ссудные (учетно-ссудные);

• расчетные;

• кассовые;

• инвестиционные и фондовые;

• гарантийные.

3. Активно-пассивные  операции банков — комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату — комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. 
 

Коммерческий  банк как основное звено банковской системы.

Коммерческий  банк (англ. Commercial bank) – банк, непосредственно обслуживающий предприятия, организации и население. Коммерческий банк – основное звено банковской системы. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основную клиентуру банка составляли торговцы, купцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла ( ссуды на пополнение оборотного капитала, на создание запасов сырья и готовых изделий, на выплату заработной платы и т.д.). Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов стала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Таким образом, постепенно термин «коммерческий» в названии банка утратил свой первоначальный смысл. В настоящее время он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов вне зависимости от их рода деятельности.

По числу предлагаемых финансовых продуктов коммерческие банки принято разделять на универсальные  и специализированные. Универсальные  банки способны предоставить клиентам наибольшее число финансовых услуг, в них накапливается и основная доля банковских ресурсов страны. Основное отличие специализированных банков – предоставление узкого спектра финансовых услуг своим клиентам, т.е. специализация банка на определенном виде предоставляемых услуг. В качестве критериев специализации считаем целесообразным выделить функциональную (инновационные, инвестиционные, ипотечные, клиринговые банки и т.д.), отраслевую (сельскохозяйственные, строительные, трастовые, внешнеторговые и т.д.), «клиентскую» (биржевые, кооперативные, коммунальные и т.д.), территориальную (региональные, межрегиональные) специализации. Однако следует заметить, что в банковских структурах порой трудно различить тип универсального и специализированного банка., так как зачастую в деятельности коммерческого банка можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка. По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные, смешанные. По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и мелкие банки. По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные, филиальные и многофилиальные.

В настоящее  время ( по состоянию на 1 июля 2005 года) общее число зарегистрированных кредитных организаций составило 1460, из них действующих кредитных организаций 1281. Число кредитных организаций, имеющих генеральную лицензию – 299. Более половины всех действующих кредитных организаций размещены в Центральном федеральном округе (732, в т.ч. 661 в Москве и Московской области). Число кредитных организаций, имеющих генеральную лицензию – 310.

В Белгородской области доминирующее положение  занимают филиалы крупных столичных  банков, совокупные ресурсы которых  составляют около 90% всех ресурсов банковского сектора области. Остальные 10% приходятся на такие местные кредитные организации как Северинвестбанк, БелДорбанк, Белгородсоцбанк, Белгородпромстройбанк. Несмотря на сложности и трудности в их работе, самостоятельные банки заняли свою нишу на рынке финансовых услуг, в частности они качественно и оперативно выполняют такую функцию как кредитование малого и среднего бизнеса, направляя туда около 70% имеющихся ресурсов.

Первым, основополагающим принципом деятельности коммерческих банков является работа в пределах имеющихся ресурсов. Реализация указанного принципа в работе коммерческого банка предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием между мобилизованными ресурсами и характером их использования, усиливает конкурентную борьбу банков за привлечение клиентов, увеличение депозитов со всеми вытекающими последствиями ( улучшение обслуживания клиентов, эффективное использование банковских ресурсов, диверсификация банковских операций и т.п.).

Коммерческие  банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями – это второй основополагающий принцип их деятельности. Имея полную свободу действий в привлечении ресурсов и их размещении, коммерческий банк несет полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, т.е. весь риск от банковских операций целиком ложится на него.

Третий принцип  – «рыночные отношения » с  клиентами банка. Выбирая клиентов и осуществляя их обслуживание, банк такими категориями рынка, как прибыльность, риск, ликвидность.

Четвертый принцип  деятельности коммерческого банка  предопределен его экономической  независимостью и юридической самостоятельностью. Он означает, что регулирование деятельности коммерческого банка возможно только косвенными экономическими методами (а не прямыми административными), т.е. без вмешательства в его оперативную деятельность.

Функции коммерческих банков весьма многообразны. В экономической  литературе по поводу количества функций  банков и их содержания существуют разные точки зрения. Зачастую функции отождествляются с задачами коммерческого банка и банковскими операциями. Один из подходов к трактовке функций коммерческих банков в современных условиях наиболее полно и емко, на наш взгляд, представлен Е.Ф.Жуковым в книге «Общая теория денег и кредита». Основными функциями коммерческого банка являются :

- мобилизация  временно свободных денежных  средств и превращение их в  капитал;

- кредитование  хозяйствующих субъектов, государства,  населения;

- выпуск кредитных  денег;

- осуществление  расчетов и платежей;

- эмиссионно-учредительская  функция;

- консультирование  и информационные услуги по  экономическим и финансовым проблемам.

Основной сферой деятельности коммерческого банка  является занятие банковским бизнесом. Деятельность банка носит производительный характер. Аккумулируя свободные ресурсы коммерческий банк обеспечивает непрерывность их движения, питает экономику дополнительными денежными средствами, ускоряет процесс воспроизводства. Более высокий объем банковских операций, расширение деятельности банков увеличивает объем ВВП.

Следует отметить, что банки выполняют целый  ряд важных общественный функций  в экономической системе страны, и их общественная значимость в существенной мере определяет условия их выживания. Общественная роль банков анализируется теорией банковской фирмы, эволюция этой теории – трансформация упрощенных представлений о банке как экономическом агенте в более сложные. Наиболее известны следующие концепции банковской фирмы: банк как финансовый посредник; банк как производитель финансовых продуктов и услуг; банк как мультипликатор роста; банк как делегированный контролер; банк как фирма, обеспечивающая рационирование между потреблением и сбережением.

Банки как элемент  банковской системы могут успешно  развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято различать внешний и внутренний блоки банковской инфраструктуры. Внутренний обеспечивает стабильность банка изнутри, внешний – в его взаимодействии с внешней средой. К внешнему блоку относятся информационное, научное, кадровое обеспечение, законодательная база. К элементам внутренней инфраструктуры относят :

- законодательные  нормы, определяющие статус банка,  перечень выполняемых операций;

- внутренние  правила совершения операций;

- построение  учета, отчетности, аналитической  базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка, на базе современных коммуникационных систем;

- структура аппарата  управления банком.