История возникновения и развития банковской системы

1. История возникновения и  развития банковской системы.

     Банки, проводя денежные расчеты, кредитуют  хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

     История их уходит в глубину веков, а сфера  деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в  будущем, поскольку они являются основным и связующим звеном всей экономической жизни.

     О банках и банковской деятельности написано множество книг, тем не менее, экономисты продолжают дискуссию как о времени возникновения банков, так и о понимании их специфической роли в экономике различных исторических формаций, в частности при переходе к рынку. Доктор экономических наук О. Лаврушин, например, пишет, что "бытующие представления о природе появления банков расходятся не на 1-2 десятилетия, а охватывают почти 2 тысячи лет. Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, применяемой для различных сторон, хотя для экономической науки это тоже не формальный вопрос, сколько в определении того, что же считать банком…".

     Впрочем, историки все увереннее говорят  о том, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления  государства на этапе достаточно оживленного развития товарного  обмена, денежных и кредитных отношений. Последние, как известно, существовали уже в рабовладельческом обществе. В Древнем Риме были зафиксированы первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам, как отмечают исследователи, в III веке до нашей эры римские банки, специализировавшие на меняльном деле, назывались нумуляриями, им уже разрешалось вести кредитные операции. Арентарии, специализировавшиеся на кредитных операциях, получили возможность на базе посредничества в платежах широко предоставлять ссуды своим клиентам.

     Первые  банки обладали обширным набором  функций и обслуживали не только потребительские нужды. Перечень их кредитных сделок был немалым. В  Вавилоне, например, банки предоставляли  кредиты, покупали и продавали земельные  участки, выполняли ряд других операций, даже поставляли рабынь в публичные  дома, о чем сообщает Эвелин Кленгель Брандт в книге "Путешествие в древний Вавилон".

     Банк - самостоятельное, независимое, коммерческое предприятие. В этом исследователи  видят его сущность. Однако деятельность современного банка (банковского учреждения) так многогранна, что становится зачастую неопределенной.

     Историки  доказали, что еще 2300 лет до нашей  эры у халдеев не только велась активная торговля, но и были торговые компании, которые на ряду с выполнением  своих непосредственных функций  выдавали также ссуды то есть выполняли одну из задач, присущих банкам даже в нашем современном понимании. Впрочем, как утверждают исследователи, обособленные "кредитные операции" возникли позже: они относятся к VI веку до нашей эры.

     Слово "банк" происходит от итальянского "banco", означающее "стол". Такие столы - banco устанавливались на многолюдных, шумных площадях, где происходила оживленная торговля товарами. В Древнем Риме, особенно в период империи, рынок-торжище представлял собой просторную площадь (как правило, часть сложно комплекса - форума, или главной городской площади), специально предназначенную для рынка и являющуюся одновременно центром политической жизни города.

     В торговле использовались разнообразные  монеты, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами, - единообразной денежной системы  не существовало. Имели хождение монеты различной формы, достоинства, причем нередко ниже нарицательной цены, указанной на них. В этом бесконечном денежном многообразии, естественно, требовались специалисты, которые бы разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить их, или, по крайней мере, дать дельный совет по их обмену. Таковыми являлись менялы. Они-то обычно и располагались со своими особыми столами на рыночной площади, где происходила торговля.

     По  мнению историков, понятие банка, закрепившееся  в сознании людей, отождествлялось  с менялами и их особыми столами  и в Древней Греции, где банкиры  назывались трапезидами (от греческого trapeza - стол).

     Первые  банки, как отмечают многие авторы, возникли на основе меняльного дела - обмена денег различных городов и  стран. В тоже время ряд авторов  подчеркивают, что подобного рода отождествление природы банка с  операциями по обмену валют вуалирует  истинное происхождение первых кредитных  учреждений и не может лежать в  основе наших представлений о  его сути. Они настаивают на том, что сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней отсутствует кредитная  основа, которая бы определяла главное  направление деятельности банков более  позднего периода.

     Некоторые экономисты утверждают, что буквальное толкование банка приводит к выводу о том, что происхождение его  следует относить лишь к такому периоду  развития хозяйства, когда деньги стали  выполнять функцию мировых денег. Однако известно, что сохранная операция, ориентирующая на внутреннее обращение, является более древней и именно она в большей степени приближает нас к пониманию сути кредитных  учреждений.

     Уже в те далекие времена на ряду с кредитными операциями древних банков постепенно получали развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Они производились с помощью так называемого "трансферита", то есть переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в древнем банке имел свой личный документ - таблицу с обозначением его имени. Если вкладчик сдавал свои свободные деньги в банк на хранение, то ему уже не нужно было лично платить в том или ином случае, все платежи за него выполнял опытный банкир, у которого находились вклад и таблица с именем вкладчика.

     Преимущества  банков были на столько очевидны, что они не могли привлечь внимания деловых людей, количество которых, надо полагать, тоже было немалым. Постепенно банки стали выполнять работу доверителей по составлению договоров между клиентами, а также выступать посредниками в торговых сделках.

Прогресс в  банковском деле привел к тому, что  для облегчения расчетов стали выпускаться  даже банковские билеты (hudu - "гуду"), которые обращались наравне с полноценными деньгами. По некоторым оценкам, вполне достоверным считается, что хотя вексельными операциями древние банкиры не занимались, тем не менее, существовали кредитные письма с обращением за платежом к банкиру.

     Во  все времена нужда заставляла обращаться к богатому соседу. Понимая  безвыходность положения бедняка  и свою незаменимость, богач спасал разоряющееся хозяйство, оказывая помощь в виде ссуды, условия последней  были разные, но всегда тяжелые. Нередко  ссуда давалась скотом с условием, что берущий ее должен за пользование  рабочей силой скота сам отработать на земле заимодавца.

Бедняк, не имевший  рабочего скота для обработки  своих полей, получал быка от богатого соседа-скотовода с условием отдачи ему половины урожая за временное  пользование быком: Этот вид задолженности  назывался там утрачеством, а потом - половничеством.

У землевладельцев  ссуда часто выдавалась зерном. При  возврате ссуды всегда требовалось  значительно больше зерна, чем было дано, т.е. взимался процент, о величине которого участники сделки обычно договаривались заранее. 
 

1. Банковская  система России в  период царского правления.

     Банковское дело зарождалось изначально в Древнем Вавилоне, Древней Греции и Древнем Риме. Сначала их роль была незначительной, они выполняли функции сохранения товарных денег, меняльная, рассчетно-кассовые операции. По мере развития объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Появились свободные денежные ресурсы, которые аккумулировались и направлялись в виде ссуд промышленным и торговым капиталистам. Развитие товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства обусловливало расширение банковского капитала. К первоначальной функции банков - торговле деньгами добавлялась новая функция - управление капиталом, приносящим проценты. Банки как собиратели капитала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность влиять на него.

     Из  скромных учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в активных участников увеличения промышленного  капитала и стимуляторов развития общественного  производства.

     Считается, что корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог  и т.д. Более серьезное развитие банковское дело в России получило в первой половине XVIII столетия, когда  императорская власть начала всячески покровительствовать финансовому  делу и развитию банков. Именно с  этого периода будет рассматриваться  банковская система в данной курсовой работе.

     Объективные причины возникновения банковской системы заложены в товарном производстве, предполагающем специфический механизм ускорения оборота денег в  экономике, опосредующий деятельность различных хозяйственных субъектов, выступающих в роли кредиторов и  заемщиков.

     Для оценки современного состояния банковской системы в России целесообразно  проследить ее и эволюцию.

     История развития банковской системы в России берет свое начало со времен Петра  Великого. Первое упоминание о совершении монетной конторой операции кредитного характера относится к 1729 году. Следует  отметить, что монетная контора изначально являлась учреждением административным, основными функциями которого были : ведение монетным делом, А 1733 года по указу правительства разрешена выдача краткосрочных ссуд на 8 % годовых под залог серебра и золота в размере 3/4 стоимости залога. Однако, такая операция была прекращена, поскольку не имела достаточно широкого распространения.

     В 1754 году правительством России учреждаются  первые государственные банки - государственные  заемные банки для дворянства в Москве и Петербурге и банк для  поправления при петербургском  порте коммерции и купечества. Основной операцией была операция по выдаче ссуд под различные формы  залога. Именно с момента учреждения этих двух банков в России получают развитие две основные формы кредита: ипотечный, основным принципом выдачи которого выступает залог крепостных душ (существовал до 1859 года) и коммерческий.

     В 1769 году по указу императрицы Екатерины II было учреждено два эмиссионных  банка (московский и петербургский) , семь выступающих в виде ассигнационных, и в последствии в 1786 году слитых в государственный ассигнационный банк. С момента учреждения ассигнационного банка в России наступает период бумажно-денежного обращения.

     В первые десятилетия XIX века вся банковская система России была представлена государственным  ассигнационным (эмиссионным) банком, государственным заемным (ипотечным) банком и государственным коммерческим (краткосрочного кредита) банком. Положение  на денежном рынке характеризовалось  преобладанием государственного кредита. Такое положение на денежном рынке  не могло не отразиться на деятельности заемного и коммерческого банков. Они не выполняли своего прямого  предназначения: они не предоставляли  кредита промышленности и торговле, помещичьим хозяйствам. Они не могли  способствовать развитию зарождающейся  промышленности.

     В 1860 году в стране начинает проводиться  банковская реформа, которая предполагала:

1) ликвидацию  старых кредитных учреждений: государственного  коммерческого и заемного банков;

2) организование нового государственного кредитного учреждения, A именно государственного банка России.

     Таким образом, банковская система России в преддверии первой мировой войны  включала: эмиссионный государственный  банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки.

     Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80 процентов капитала акционерных  коммерческих банков, которых насчитывалось 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков: русско-азиатский, петербургский между народный коммерческий, азово-донской, русский (для внешней торговли) и русский торгово-промышленный.

     Особенностью  банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам. Система  ипотечных банков включала 2 государственных: крестьянский поземельный и дворянский земельный; 10 акционерных земельных банков; 36 губернских и городских кредитных обществ. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость. К январю 1917 года было зарегистрировано 53 акционерных банка.

     На  основе приведенного анализа можно  сделать вывод, что к 1917 году Россия имела развитую сеть банковско-кредитных  институтов представленную государственным  банком, акционерными коммерческими  банками, обществами взаимного кредита, городскими банками, банками ипотечного кредита и другими кредитными учреждениями. 
 
 
 

2. Банковская  система советского государства

     В 1917 году произошла революция, в ходе которой была свергнута царская  власть. После 1917 года основным направлением большевистской партии в области  финансовой политики было установление государственного контроля над всеми  банками, слияние их всех в единый банк, национализация банков. Эти процессы повлекли за собой быстрое отмирание  прежней функции банков. Сохранилась  лишь одна - выпуск кредитных билетов, но с национализацией она приобретала совершенно иной характер. Она стала чисто казначейской (покрывались государственные расходы), причем без предоставления банку каких-либо обеспечений.

     Следующий этап развития банковской системы России связан с переходом к новой экономической политике (НЭП).

     НЭП вызвал серьезные изменения в хозяйственном механизме в связи с увеличением товарного обмена и соответствующим расширением денежного оборота, что обусловило изменение отношения к кредиту. В период НЭП строительство кредитной системы проводилось поэтапно.

     В 1921 году начал функционировать государственный  банк, созданы кооперативные банки. Начали формироваться на паевых началах  общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные  сельскохозяйственные банки, расположенные  в областных (губернских) центрах.

     С 1922 по 1925 годы в стране складывается развернутая сеть коммерческих банков, отраслевых специализированных банков и других кредитных учреждений. Начали действовать и территориальные  банки, в частности, среднеазиатский  и дальневосточный. Таким образом, к 1925 году кредитная система была представлена: Госбанком СССР, банками акционерного, коммерческого типа, городскими банками, обществами взаимного сельскохозяйственного кредита, кредитными и ссудно-сберегательными товариществами, городскими ломбардами и сберегательными кассами. На этом развитие инициативы в становлении кредитной системы было приостановлено.

     На  рубеже 20-30х годов в денежно-кредитной системе страны произошли существенные изменения. Эти изменения были связаны с тремя основными причинами:

1) индустриализацией  страны и усилением всеобъемлющего  планового начала во всем народном  хозяйстве;

2) необходимостью  строжайшего учета за производством  и распределением продуктов в  народном хозяйстве и кредитных  ресурсов в частности;

3) необходимостью  ускорения темпов социального  накопления.

     Возникла  необходимость проведения кредитной  реформы. В результате ее проведения в 1930-1931 годах была разрушена многозвенная банковская система, ее кредитные ресурсы  переданы в госбанк, наделенный огромными  правами по контролю за производством и распределением, страна получила систему денежного обращения, в которой деньги играли вспомогательную роль.

     Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной  системы распределительного типа. Роль коммерческих банков в системе начала снижаться, и впоследствии в стране сложилась монобанковская система, состоящая из государственных банков.

     До  проведения банковской реформы 1987-90-х  гг., в бывшем СССР утвердилась в  основном следующая структура банковской системы: центральный государственный  банк с широкими функциями - эмиссионный  центр, главный государственный  кредитный, расчетный и кассовый институт страны; государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней  торговли.

     Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную  монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Достигнутый в  социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские  и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, так  как Госбанк СССР был непосредственно  подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска денег  в обращение, распределения и  использования денежных средств, государственного долга.

     Предельная  централизация банковской системы  имела и свою притягательную сторону, по крайней мере, для отдельных  экономических субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего  и внешнего долга.

     Удавалось осуществлять практически беспроцентное  банковское кредитование государственных  предприятий, и в особенности  совхозов и колхозов, в ряде случаев  долги государственному банку просто не возвращались и превращались в  дотации. Подобная банковская система лишь тормозила развитие товарно-денежных отношений.

     Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для  их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции  экономики, осуществляемой путем перераспределения  финансов, капитала в форме банковского  кредитования инвестиций, необходимых  для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут  направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

     Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. В условиях, когда  банки подмяты под себя государственным  аппаратом, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных денежных средств, движением омертвленного капитала. В итоге все это ведет к обнищанию страны.

     Когда созрела концепция перехода к  рыночной экономике, стало ясно, что  сложившаяся и укоренившаяся  в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута  кардинальному преобразованию в  направлении ликвидации государственной  монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов  над государственным банком, делегирования  ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур. Хотя банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления.

     Господствующая  роль товарно-денежных отношений в  экономике рыночного типа выдвигает  на передний фронт проблемы регулирования  денежного обращения, а посредством  его - и всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений, имеют  непроходящее значение в рыночной экономике.

     Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения банковской системы  из тисков государственного засилья, превращения  ее в активный инструмент, ведущую  часть финансового контура управления экономикой. В результате реформы  банковской системы в 1990-1991 гг., она  стала двухуровневой, состоящей  из Центрального банка и коммерческих банков.

     На  первом этапе реформы банковской системы наряду с Госбанком СССР начали функционировать государственные  специализированные банки: Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР, созданные для обслуживания определенных народнохозяйственных комплексов и населения. Перестройка банковской системы должна была явиться органической частью глубоких преобразований в управлении экономикой. Однако банковская реформа на первом этапе не дала тех результатов, которые от нее ожидались.

Этапы формирования банковской системы                                                               Таблица 1

     Наиболее  существенным недостатком преобразований, которые были совершены в банковской сфере, явилось то, что они были направлены главным образом на банкотворчество без радикального изменения содержания, стиля и методов банковской работы, усиления экономических методов влияния на экономику.

     Банковская  система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует  с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой  служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама только в том случае, если не противоречит общим устоям и принципам, строит общую систему как единое целое.

     Главная причина неудачи на первом этапе  банковской реформы состояла в том, что она проводилась сверху, методом  принуждения и не была должным  образом подготовлена. Отсутствовали  необходимые предпосылки ее проведения.

     Коренная  перестройка управления экономикой была начата лишь в 1987 г. К началу банковской реформы в стране еще не сложилось  понимание роли банка в экономической  реформе в целом. Проблемы экономического роста привели к ослаблению финансового  положения субъектов экономики  и государства. Дефицит государственного бюджета, использование кредита  для покрытия бюджетных потребностей, опережающие темпы роста денежной массы по равнению с темпами роста  товарооборота и услуг, предоставляемых  населению, усиливали инфляционные тенденции в экономике.

     В современных условиях развития товарно-денежных отношений, экономических методов хозяйствования роль банков в экономике существенно повысилась. Являясь центрами хозяйственной жизни, осуществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, банки ведут работу, которую не выполняет ни одно звено управления экономикой.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Современная банковская система РФ

     В истории развития банковских систем различных стран известно несколько  их видов:

- двухуровневая  банковская система (Центральный  банк и система коммерческих  банков);

- централизованная  моно банковская система;

- уникальная  децентрализованная банковская  система -- Федеральная резервная система США. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы.

     Элементами  Банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также  некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность  кредитных институтов.

1. Сущность, принципы и структура банковской системы

     Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, российские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

     Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.