Кредитно-банковская система. 2

     ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

     ГОУ ВПО «Пермский государственный  университет» 
 
 
 
 
 
 
 

     РЕФЕРАТ

     «Кредитно-банковская система» 
 
 
 
 

                                  ИСПОЛНИТЕЛЬ: Студентка 2 курса 

     заочного  отделения экономического факультета                                                          специальности 

     «Бухгалтерский  учет, анализ и аудит»

        НАУЧНЫЙ РУКОВОДИТЕЛЬ:

                                             ______________

     Пермь 2011 

Содержание 

Введение ………………………………………………………………………………. 3

Глава 1. Развитие кредитно-банковской системы  в РФ…………………………… 5

1.1 Особенности  становления и развития кредитно-банковской  системы в РФ… 5

1.2 Центральный  банк РФ……………………………………………………………10

Глава 2. Понятие и виды кредитной и  банковской деятельности………………...12

2.1 Развитие  форм и видов кредитной деятельности………………………………12

2.2 Банковская  деятельность в РФ…………………………………………………..15

Заключение ……………………………………………………………………………20

Список  использованных источников и литературы……………………………….22 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Банки – одно из центральных  звеньев системы рыночной структуры.  Развитие их деятельности - необходимое  условие реального создания рыночного  механизма. Устойчивость банков  существенно влияет на эффективность  экономики страны. Двухуровневая  банковская система играет важнейшую  роль в обеспечении функционирования  народного хозяйства. Осуществляя  расчетные, вкладные, кредитные и  другие операции банки выполняют  общественно - необходимые функции. 

     Созданию  современной кредитно - банковской системы Российской Федерации предшествовал  длительный период, который определялся  социально-экономическим условиями  развития нашей страны. Она возникла еще в царской России и существовала в основном на двух уровнях: государственном  и частном.

      Российский рынок банковских  услуг продолжал развиваться  в условиях обострения внутриотраслевой  конкуренции, все более значительным  фактором которой, является постепенное расширение участия в российских кредитных организациях иностранного капитала. Наиболее заметно усилилась конкуренции в сфере кредитования физических лиц. Конкурентная борьба стимулирует общее повышение качества банковского обслуживания, появление на рынке новых банковских продуктов, способствует повышению транспарентности деятельности кредитных организаций, использованию новых информационных технологий, аутсорсинга, более активному распространению банковского бизнеса в регионы Российской Федерации.

      Одновременно усложнение характера  банковского бизнеса и рост  его объемов, в том числе  потребительского кредитования, сопровождались  накоплением рисков. Этот аспект  развития банковского сектора  находится в фокусе надзорной  деятельности Банка России. Приоритетными  при этом являются как задачи  повышения качества управления  и внутреннего контроля в кредитных  организациях, так и совершенствования  деятельности Банка России как  органа банковского регулирования  и банковского надзора.

      Работа состоит из введения, общей  и практической части и заключения. В общей части рассмотрены  сущность, формы, функции и этапы  развития кредитно-банковской системы  России, ее современное состояние.  В практической части рассмотрены  стратегия развития банковского  сектора Российской Федерации  и перечня поручений Президента  Российской Федерации, направленных  на дальнейшее укрепление национальной  банковской системы, создание  благоприятных условий для формирования  цивилизованного банковского бизнеса. 

      Актуальность выбора темы связана  с проблемами функционирования  кредитно-банковской системы в  современных условиях ввиду необходимости  контроля уровня инфляции, курса  рубля по отношению к иностранной  валюте и ужесточения требований  органов, регулирующих банковскую  сферу.

    Целью работы является изучение банковской системы и роли банков в финансовой системе страны. Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие  задачи:

- проследить  историю развития банков;

- понять  особенность становления и развития  кредитной системы в РФ;

- изучить  сущность и структуру банковской  системы;

-изучить  развитие форм и видов кредитной  деятельности;

-рассмотреть  российский банковский сектор.

      Объектом исследования выступает  процесс формирования и реализации  кредитно - банковской политики в  России.

    Предметом исследования выступает механизм функционирования и дальнейшие пути развития кредитно-банковской системы.

      Практическая значимость данной  темы является в том, что  кредитно – банковская система  направлена на дальнейшее укрепление  и развитие национальной банковской  системы и кредитных организаций,  создание благоприятных условий  для формирования цивилизованного  банковского бизнеса. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Развитие кредитно-банковской системы в РФ

1.1 Особенности становления  и развития кредитно - банковской системы  в РФ

      История кредитно - банковской системы  прошла несколько этапов формирования. Структура кредитной системы  РФ приближена к модели кредитной  системы промышленно развитых  стран. Но дело в том, что  наиболее слабым звеном новой  кредитной системы является третий  ярус. и, а для развития других типов специализированных кредитных институтов Он представлен в основном страховыми компаниям нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

    В то же время процесс становления  кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями  клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные  кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

    Кредитная система в институциональном  аспекте — совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих всю сферу  кредитных отношений. Все кредитные  учреждения взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру  (рис. 1.).

    Ядро  всей кредитной системы составляет банковская система. Одноуровневая  банковская система предполагает использование  в основном горизонтальных связей между  банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных  функций.

Рис. 1. Структура кредитно-банковской системы

    Двухуровневая банковская система основана на связях между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали. По вертикали  возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых  звеньев системы.

    Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

    Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему  страны. В настоящее время практически  во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет  два уровня.

    Первый  уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

    Второй  уровень двухуровневой  банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.

      Таким образом, кредитная система  включает банк России, банки, филиалы  и представительства иностранных  банков, небанковские кредитные  организации, союзы и ассоциации  кредитных организаций, банковские  группы и холдинги.

      ЦБ РФ является главным банком  государства. Он независим от  распорядительных и исполнительных  органов власти. ЦБ РФ – экономически  самостоятельное учреждение. Он  осуществляет свои расходы за  счет собственных доходов. Основными  целями деятельности ЦБ РФ  являются защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  и его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам; развитие и укрепление  банковской системы, обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов. ЦБ РФ разрабатывает и проводит  единую государственную денежную  политику, направленную на обеспечение  устойчивости рубля; монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение,  устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью; осуществляет валютный контроль и другие функции.

      Второй уровень банковской системы  представлен, прежде всего, широкой  сетью коммерческих банков. Обеспечивающих  кредитно - расчетное обслуживание  субъектов хозяйственно жизни.  Наряду с коммерческими банками  функционируют так же специальные  банки. К ним относятся ипотечные  банки, кредитующие под залог  недвижимости; земельные банки, занимающиеся  кредитованием под залог земельных  участков, инвестиционные, осуществляющие  операции по выпуску и размещению  ценных корпоративных бумаг. Система  специальных банков в силу  несовершенства и отсутствия  необходимой законодательной базы  только начинает складываться.

     Активно развивается так же  коммерческое и внутрифирменное  кредитование. Устанавливаются тесные  связи между различными звеньями  кредитной системы и рынком  ценных бумаг.

     Таким образом, в РФ постепенно  формируется кредитная система,  которая строится на тех же  принципах, что и в странах  с развитой рыночной экономикой.

      В настоящее время наиболее  заметным явлением в кредитной  системе можно считать концентрацию  и централизацию банковского  капитала. Выделяются крупные банки,  сосредотачивающие у себя значительную  долю ресурсов, операций и персонала  банковской системы. Они постепенно  занимают господствующее положение  на рынке ссудных капиталов.  Их размеры возрастают за счет  расширения обслуживания крупной  клиентуры, привлечения новых  вкладчиков, получения высокой прибыли.

      Особенно сильна концентрация  банковского капитала в отдельных  регионах, когда несколько банков  сосредотачивают у себя подавляющую  часть операций в определенном  городе (особенно в крупных финансовых  центрах России).

      Конкуренция в банковском деле  выходит на международный уровень.  Усиливается проникновение на  российский финансовый рынок  иностранных банков путем открытия  их филиалов и представительств, создание банков с участием  иностранного капитала. Банки, которые  не могут эффективно использовать  средства внутри России, ищут более выгодные и надежные сферы их размещения за рубежом. Доля иностранных активов в активах банков продолжает расти. Большинство банков по-прежнему не в состоянии успешно кредитовать производство и предпочитают держать средства в ликвидной форме, кредитовать производство или вывозить капиталы за рубеж. Существует опасность того, что уже в ближайшем времени банки внутри страны смогут заниматься лишь расчетно-кассовым обслуживанием клиентов и сервисом по экспорту капитала. Банковский кризис в России еще далек от завершения. Он перерастает в глобальный кризис финансового посредничества и грозит надолго лишить экономику инвестиций, т.е. замедлить переход к устойчивому экономическому росту.

      Проведение в России демократических  реформ позволило возродить двухуровневую  банковскую систему. Вместо Госбанка  и его филиалов были созданы  Центральный банк России и  сеть акционерных коммерческих  банков.

      Центральный банк предпринял попытку нормализовать работу коммерческих банков посредством их слияния и трансформации мелких и средних банков в филиалы крупных. С 2005 по 2009 г. число коммерческих банков сократилось с 37 тыс. до 1,8 тыс. но эта мера не принесла существенных результатов.

 По  экспертным оценкам Центрального  банка, утечка капиталов за  границу в 2005 – 2009 гг. составила более 240 млрд. долларов. В результате банковская система России впала в состояние хронического кризиса, не позволяющего обеспечить безналичные расчеты по депозитам с вкладчиками.

   Современное состояние банковской системы России могут быть классифицированы по самым разным признакам, в том числе:

• по организационно – правовой форме (частный, государственный, муниципальный и т.д.);
• по отдельным видам осуществляемых операций (инвестиционные, экспортно-импортные и. д.);
• по отраслям и сферам, на которые ориентированы банки;
• по размерам (крупные, средние, мелкие);
• по социально – экономической роли (сберегательный, Агропромбанк и др.);
• по рейтингу и т.д.

    Допустимые  сочетания банковских операций для  небанковских кредитных организаций  должен устанавливать Банк России. Пользуясь представленными ему  полномочиями, в настоящее время  Банк России выделил три группы небанковских кредитных организаций:

- небанковские кредитные организации;

- расчетные небанковские кредитные организации;

- небанковские кредитные организации инкассации.

      В новом нормативном акте Банка  России четко сформулировал основания  для отзыва и аннулирования  у кредитных организаций лицензий  на осуществления банковских  операций.

    Банк  России активно работает над расширением  инструментария на российском фондовом рынке, в частности он возобновил репо с коммерческими банками и восстанавливает рынок межбанковского репо. Репо – это операция, в которой сторона пропадает пакет ценных бумаг другой стороне с обязательством его последующего выкупа по заранее договоренной цене через определенный срок. С помощью репо банки стремятся решить проблемы ликвидности (нехватки денежной наличности).

      В целях поддержки стабильности  на валютном рынке и развития  инструментария управления текущей  ликвидностью Банка России продолжает  проведения валютного свопа, т.е. покупка или продажа валюты на спот –условиях с совершением обратной сделки на следующий рабочий день (третий день). Параметры сделок устанавливаются на ежедневной основе и могут оперативно изменяться в зависимости от ситуации на денежном и валютном рынке.

    Условием  создания устойчивости банковской системы  может стать рост ее капитализация. Однако в банковском секторе формируется  среднесрочная тенденция опережающего роста вкладов населения при  одновременной стагнации денежных средств предприятий. Поскольку  сбережения населения – это платный  ресурс, а расчетные счета предприятий  – фактически бесплатный ресурс. Одновременно сужается и другой источник капитализации  банков – приток средств акционеров и пайщиков в уставные фонды¹.

      Важную роль в решении этих  очень сложных задач призвано  сыграть реальное совершенствование  банковской системы в интересах  социально – экономического развития  страны. Однако, контрольная программы такого совершенствования до настоящего времени не разработана. 

1.2 Центральный банк  РФ

      Неотъемлемым атрибутом кредитно - банковской системы государства  является Центральный банк. Центральный банк – это банк, стоящий во главе кредитно-банковской системы и наделенный особыми полномочиями.

      Центральные банки являются регулирующим  звеном в банковской системе,  поэтому их деятельность связана  с укреплением денежного обращения,  защитой и обеспечением устойчивости  национальной денежной единицы  и ее курса по отношению  к иностранной валютам; развитием  и укреплением банковской системы;  обеспечением эффективного и  бесперебойного осуществления их  расчетов.

      Традиционно перед Центральным  банком ставится пять основных  задач. Центральный банк призван  быть:

• эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
• банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
• банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото - валютные резервы;
• главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);
• органом регулирования экономики денежно-кредитными методами;

    Центральный банк, собирая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно - кредитной сфере, может  оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От достоверности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной  политики в целом. Принимая решение  о дополнительном выпуске денежных средств, эмиссионное управление центрального банка основывается на соответствующем  экономическом анализе ситуации в стране, чтобы при необходимости  дать рекомендации и скоординировать  действия государственных органов.

      Информационно - исследовательская  деятельность центрального банка  предполагает также консультирование. В порядке информационного обмена, а также с целью проведения  консультаций центральные банки  организуют встречи, конференции,  в том числе на международном  уровне.

      Функции центрального банка зачастую  переплетаются, из одной вытекает  другая, если этого требует достижение  поставленной цели или решение  какой-то определенной задачи.

      Центральный банк осуществляет  свои функции посредством осуществления  банковских операций: активных и  пассивных. К основным пассивным  операциям центральных банков  относятся: эмиссия банкнот, прием  вкладом коммерческих банков  и казначейства, операции по образованию  собственного капитала. К основным активным операциям центральных банков относятся учетно-ссудные операции, вложения в ценные бумаги, операции с золотом и иностранной валютой. 

Глава 2. Понятие и виды кредитной и банковской деятельности

2.1 Развитие форм  и видов кредитной  деятельности

      Кредитную систему обычно рассматривают  как совокупность кредитно-расчетных  отношений, форм и методов кредитования  и как совокупность кредитных  организаций (финансово - кредитных  институтов).

    Кредитные отношения связаны с движением  ссудного капитала и включают различные  формы кредита. Кредитная система  как совокупность финансово-кредитных  институтов аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и  предоставляют их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Отметим, что кредитная система  тесно связана с денежной, поэтому  чисто говорят об их совокупности — денежно-кредитной системе.

      Основой кредитной системы исторически  являются кредитные организации  (финансово - кредитные институты), прежде всего банки.

      Финансово - кредитные институты  на страховом уровне подразделяются  на центральные банки, коммерческие  банки и специализированные финансово-кредитные  институты (кредитные организации). Все они являются примером  того, насколько тесно переплетены  денежная и кредитная системы.

    Центральные банки — это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи «банками банков», и являются, как правило, государственными учреждениями.

      Кредит выступает в двух основных  формах: коммерческого и банковского  кредита, которые различаются  по составу участников, объектам  ссуд, динамике, величине процента  и сфере функционирования.

      Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием, средством коммерческого кредита служит вексель. Впервые он стал использоваться в Италии в XII—XIII вв. Векселя делятся на простые и переводные. Простой вексель представляет собой вексельное обязательство, выдаваемое заемщиком на имя кредитора, с указанием места и времени выдачи долгового обязательства, суммы последнего, места и времени платежа. Переводной вексель, или тратта - это письменный приказ одного лица (кредитора) другому (заемщику) об оплате определенной суммы третьему лицу или предъявителю. Лицо, выдающее переводной вексель, именуется трассантом; лицо, обязанное совершить платеж, — трассатом, а лицо, которому передается право получения денег, — ремитентом. Объект переводного векселя — товарный капитал.

      Цель коммерческого кредита —  ускорить реализацию товаров  и получение заключенной в  них прибыли. Процент по нему, входящий в цену товара и  в сумму векселя, ниже, чем,  по банковскому кредиту, цель  которого — получение прибыли  по ссудам (займам, кредитам). Размеры  этого кредита ограничены величиной  резервных (свободных) капиталов,  имеющихся у предпринимателей.

      Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств — банками, специальными кредитными учреждениями — заемщикам в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита — денежный капитал. Банковский кредит обслуживает и накопление капитала, превращая в него сбережения всех слоев общества.

      Для современной рыночной экономики  характерно переплетение коммерческого  и банковского кредитов. Это проявляется  при кредитовании не только  предприятий, но и потребителей.

      Потребительский  кредит предоставляется частным лицам. Его объектами являются обычно товары длительного пользования (мебель, автомобили, холодильники, телевизоры и др.), разнообразные услуги.