Кредитный договор. Основные разделы кредитного договора. Содержание и значение кредитного договора
Содержание:
- Введение
- Понятие кредита. Основные принципы кредитования.
- Функции кредита.Отличие кредита от ссуды.
- Виды предоставляемых кредитов. Классификация кредитов и ссуд.
- Кредитоспособность заемщика и показатели ее оценки.
- Кредитный договор. Основные разделы кредитного договора. Содержание и значение кредитного договора.
- Заключение.
- Список литературы.
ВВЕДЕНИЕ.
Россия вошла в 1999г., переживая тяжелый экономический и политический кризис, хотя в официальных кругах предпочитают говорить о финансовой стабилизации, ссылаясь на замедление роста цен и укрепления рубля.
В России не удалось пока еще остановить спад производства. И все субъекты экономики, включая кредитные организации, переживают болезненный процесс адаптации к условиям низкой инфляции и доходности.
Предоставление
кредита является особенно проблематично
на фоне огромного количества невозвращенных
кредитов, низкого дохода населения,
несовершенной системы
Кредитор много раз подумает, прежде чем выбить кредит. Для этого он проделает определенную процедуру, и в конечном итоге подпишет или не подпишет кредитный договор.
Кредитные отношения в экономике
базируются на определенной методологической
основе, одним из элементов которой
выступают принципы, строго соблюдаемые
при практической организации любой операции
на рынке ссудных капиталов. Эти принципы
стихийно складывались еще на первом этапе
развития кредита, а в дальнейшем нашли
прямое отражение в общегосударственном
и международном кредитном законодательствах:
К основным принципам кредитования относятся:
- Возвратность кредитования
- Срочность кредитования;
- Дифференцированность кредитования;
- Обеспеченность кредита;
- Платность банковских ссуд.
Рассмотрим каждый из принципов.
1. Возвратность - является той особенностью,
которая отличает кредит как экономическую
категорию от других экономических категорий
товарно-денежных отношений. Без возвратности
кредит не может существовать, поэтому
возвратность является неотъемлемой частью
кредита, его атрибутом.
Возвратность и срочность кредитования
обусловлена тем, что банки мобилизуют
для кредитования временно свободные
денежные средства предприятий, учреждений
и населения. Эти средства не принадлежат
банкам, и, в конечном итоге, они, придя
в банк с различных сегментов рынка, в
них и уходят (потребительское, коммерческое
кредитование и т.д.). Главная особенность
таких средств состоит в том, что они подлежат
возврату владельцам, вложившим их в банк
на условиях срочных депозитов. Главное
основное банковское правило гласит: «величина
и сроки финансовых требований банка должны
соответствовать размерам и срокам его
обязательств». Нарушение этого основополагающего
принципа и приводит к банкротству банка.
2. Срочность кредитования - представляет
собой необходимую форму достижения возвратности
кредита. Принцип срочности означает,
что кредит должен быть, возвращен в строго
определенный срок. И, следовательно, срочность
есть временная определенность возвратности
кредита. Срок кредитования является предельным
временем нахождения ссуженных средств
в хозяйстве заемщика, при нарушение указанного
условия является для кредитора достаточным
основанием для применения к заемщику
экономических санкций в форме увеличения
взимаемого процента, а при дальнейшей
отсрочке предъявления финансовых требований
в судебном порядке. Частичным исключением
из этого правила являются так называемые
онкольные ссуды. (Онкольные ссуды – это
ссуды подлежащие возврату в фиксированный
срок после поступления официального
уведомления от кредитора. В настоящее
время они практически не используются
не только в России, но и в большинстве
других стран, так как требуют относительно
стабильных условий на рынке ссудных капиталов
и в экономике в целом).
3. Дифференцированность кредитования
- означает, что коммерческие банки не
должны однозначно подходить к вопросу
о выдаче кредита своим клиентам, претендующим
на его получение. Ссуда должна предоставляться
только тем субъектам, которые в состоянии
его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация
кредитования должна осуществляться на
основе показателей кредитования, под
которыми понимается финансовое состояние
предприятия, дающее уверенность в способности
и готовности заемщика возвратить кредит
в обусловленный договором срок. Эти качества
потенциальных заемщиков оцениваются
посредством анализа их баланса на ликвидность,
обеспеченность хозяйства собственными
источниками, уровень рентабельности
на текущий момент и в перспективе.
Степень кредитоспособности (или уровень
кредитоспособности) клиента является
показателем индивидуального или частного
кредитного риска для банка, связанного
с конкретным клиентом, конкретной ссудой,
выданной клиенту.
4. Обеспеченность кредита закрывает
один из основных кредитных рисков - риск
непогашения ссуды. Если бы не принимался
во внимание этот принцип, то банковское
дело превратилось бы в спекулятивное
занятие, где высокий риск ведения операций
привел бы к резкому росту процентных
ставок.
Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности
кредита зависит от типа кредитования
и от субъекта ссуды. Если говорить о большой
компании, успешно работающей на протяжении
десятилетий, имеющую хорошую и длительную
кредитную историю, занимающую лидирующие
позиции на рынке, возглавляемую известными
профессионалами, то решение вопроса с
обеспечением кредитов требует одного
подхода.
Если рассматривать вопрос выдачи ссуды
для малого предприятия, только зарегистрированного
и начинающего свою предпринимательскую
деятельность с нуля - то здесь без решения
вопроса с обеспечением выдавать кредит
нельзя.
5. Платность банковских ссуд - это
внесение получателями кредита определенной
платы за временное пользование для своих
нужд денежными средствами. Реализация
этого принципа на практике осуществляется
через механизм банковского процента.
Ставка банковского процента - это своего
рода «цена» кредита. Платность кредита
призвана оказывать стимулирующее воздействие
на коммерческий расчет предприятий, побуждая
их на увеличение собственных ресурсов
и экономное расходование привлеченных
средств. Банку платность кредита обеспечивает
покрытие его затрат, связанных с уплатой
процентов за привлеченные в депозиты
чужие средства, затрат по содержанию
своего аппарата, затрат на покрытие инфляции,
а также обеспечивает получение прибыли
для увеличения ресурсных фондов кредитования
(резервного, уставного) и использования
их на собственные и другие нужды.
При рассмотрении вопроса размера платы
за кредит, банки учитывают следующие
факторы:
- ставка рефинансирования ЦБ РФ;
- средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
- структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
- спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
- срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
Совокупное применение на практике
всех принципов банковского
Функции кредита |
Сущность кредита как
экономической категории
Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности определенную экономическую роль кредитных отношений. Особенностью кредитного перераспределения является его временный характер. Перераспределение стоимости осуществляется здесь в пределах разрыва времени между виддаванням товаров (денег) в ссуду и обратным их поступлением в кредитора. За счет временно свободных денежных средств одних хозяйственных субъектов удовлетворяются временные потребности в средствах других субъектов.
Перераспределительная функция кредита вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы. Скорость и интенсивность
перераспределения стоимости
Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. В экономической литературе контрольная функция кредита часто рассматривается лишь как контрольная деятельность кредитора (банка), что, на наш взгляд, не совсем правильно.
Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений. Конечно, при желании можно выделить и более широкий набор функций кредита: аккумулирования временно свободных средств; регулирования денежного оборота; экономии издержек обращения; опосередкування кругообороту капитала и т.д. Но именно четыре выделенные выше функции являются главными; они образуют конститутивного признаки кредита. |
Чем отличается займ от кредита?
Важным отличием займа
от кредитов является отсутствие платы
за его пользование. Все знают, что,
беря кредит, в договоре обязательно
указываются причитающиеся
Отличается кредит от займа и наличием финансового посредника. В случае с кредитом таким посредником является банк или другое учреждение. По большому счёту, именно в банк обращаются желающие получить какую-либо материальную ценность люди, поскольку они знают, что банк располагает нужными средствами. А банк в свою очередь знает, что получит от такого сотрудничества выгоду в качестве процентов или комиссионных выплат, к примеру, если выдаёт ссуды под залог автомобиля. В случае займа никакого посредничества нет.
Наконец, в процессе займа участники передают друг другу не только деньги, но и другие активы, причём в собственность, а кредит предусматривает исключительно деньги в качестве предмета займа, и во временное пользование.
Коммерческий кредит.
Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги.
Основная цель этого кредита - ускорение процесса реализации товара, а следовательно, извлечение заложенной в них прибыли.
Он оформляется в виде
долгового обязательства –
Наибольшее распространение
получили две формы векселя –
простой вексель, содержащий прямое
обязательство заемщика на выплату
установленной суммы
В современных условиях функции
векселя часто принимает на себя
стандартный договор между
Коммерческий кредит принципиально отличается от другого кредита - банковского следующим:
1.в роли кредитора выступает
неспециализированные кредитно-
2. предоставляется исключительно в товарной форме;
3. ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым. Это в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности.
4. средняя стоимость коммерческого кредита всегда
ниже средней ставки банковского процента на
данный период времени.
4. при юридическом оформлении сделки между
кредиторам и заемщиком плата за этот кредит
включается в цену товара, а не определяется специально, например: через фиксированный процент от базовой суммы.
В развитых странах коммерческий кредит составляет 20 – 30 процентов всех кредитных сделок. Например: в Италии за 85 % от суммы сделок в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям.
В России коммерческий кредит и учет векселей были развиты до 1917 года и в период НЭПа. Однако в ходе кредитной реформы 1930 – 1932г.г. коммерческий кредит /взаимное кредитование предприятиями друг друга/ был ликвидирован.
Эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению объективно препятствовали такие факторы, высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность кредитных связей, недостатки конкретного права.
В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:
1. кредит с фиксированным сроком погашения;
2. кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
3. кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.
С формированием и развитием рыночной экономики использование коммерческого кредита будет расширяться. Субъектами коммерческого кредита являются предприятия, выступающие в качестве заемщиков. Это значит, что специализированные кредитные учреждения / банки / в этом случае прямого участия в сделке не принимают. Однако на практике большинство случаев коммерческий кредит переплетается с банковским: кредитор, имея обязательства заемщика – вексель, может учесть его в банке и получить под него банковский кредит. Но этот факт не устраняет главного признака коммерческого кредита – предоставление взаймы средств одной коммерческой структурой.
1.2 Потребительский кредит.
Главный отличительный
его признак – целевая форма
кредитования физических лиц.
Предоставляется, как
правило, торговыми компаниями, банками
и специализированными
Потребительский кредит
может предоставляться как в
денежной, так и в товарной
форме: товар приобретается в
кредит или в рассрочку в
розничной торговле. Денежную ссуду
получают в банке и используют
в потребительских целях.
С помощью такого
кредита реализуются товары
В России только получает распространение.
Ограничения используются при
кредитовании под залог недвижимости
/чаще всего жилья/.
1.3 Ипотечный кредит.
Ипотечный кредит –
это кредит, предоставленный под
залог недвижимого имущества.
Выдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли.
Кредитором по ипотеке
могут быть ипотечные банки,
специальные ипотечные
Объектами ипотеки выступают: земельные участки, предприятия, здания, сооружения, жилые дома и квартиры, дачи, садовые дома и гаражи.
Кредит выдается в
рассрочку. Наиболее развит
В отечественных условиях ипотечные кредиты начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 года, что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости /прежде всего землю/.
Отсутствие рынка земли,
возможностей для ипотечного
кредитования российские банки
не в состоянии налаживать
взаимовыгодное разделение
В настоящее
Но даже эти небольшие
ростки сильно зависят от
Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц
При кредитовании физических лиц также
проводится процедура оценки их кредитоспособности,
которая может осуществляться на
основании уровня дохода заемщика,
изучения его кредитной истории,
а также стандартизированной
скоринговой оценке.
Оценка кредитоспособности заёмщика по
уровню доходов осуществляется на основе
данных о доходе физического лица и степени
риска потери этого дохода. Доход определяется
исходя из справок о заработной плате
или налоговой декларации, после чего
корректируется с учетом обязательных
платежей и коэффициентов риска банка.
Кредитная история представляет собой сведения
о получении и погашении потенциальным
кредитополучателем кредитов в прошлом.
С целью формирования кредитных историй
в странах создаются и функционируют кредитные
бюро.
Скоринг представляет собой математическую
или статистическую модель, с помощью
которой на основе кредитных историй других
клиентов банк пытается определить, насколько
велика вероятность того, что конкретный
потенциальный заемщик вернет кредит
в срок.
В самом упрощенном виде скоринговая модель
представляет собой взвешенную сумму
определенных характеристик, в результате
чего формируется интегральный показатель.
Данный показатель сравнивается с неким
числовым порогом, который, по существу,
является линией безубыточности и рассчитывается
из отношения, сколько в среднем нужно
клиентов, которые платят в срок, для того,
чтобы компенсировать убытки от одного
должника. Кредит выдается тем клиентам,
интегральный показатель которых выше
этой линии.
Таким образом, скоринг не отвечает на
вопрос, почему заёмщик не платит. Он выделяет
те характеристики, которые наиболее тесно
связаны с ненадежностью или, наоборот,
надежностью клиентов определенного возраста,
определенной профессии, образования,
таким же числом иждивенцев и т.д. В этом
заключается дискриминационный характер
скоринга: человек, по формальным признакам
близкий к группе с плохой кредитной историей,
скорее всего, получить кредит не сможет.
Заключение кредитного договора.
Кредитный договор
– соглашение, по которому банк
или другая кредитная
Структура и форма кредитного договора.
По законодательству
РФ кредитный договор должен
быть заключен в письменной
форме, несоблюдение
- вводная часть;
- общие положения;
- предмет договора;
- условия предоставления кредита;
- условия и порядок расчетов;
- права и обязанности сторон;
- прочие условия;
- юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.
В вводной части отражаются официальные наименования сторон, указанные в свидетельствах о регистрации и выдаче лицензии. При заполнении следует обратить внимание на правильность их написания. Так же фиксируется дата и место подписания сделки.
Договор считается
заключенным, когда сторонами
достигнуто согласие по всем
его существенными условиями.
Первое условие: предмет договора.
В нем фиксируется договоренность сторон о сумме кредита. Она определяется финансовыми потребностями и возможностями кредитора и заемщика.
Второе условие: сроки и цели кредита.
В договоре фиксируется срок сделки, который определяет временные границы пользования кредитными средствами, погашения основной суммы кредита и %.
Срок кредита наступает
на следующий день после
По срокам представления делятся:
- краткосрочные /до 1 года/;
- среднесрочные /от 1 до 5 лет/;
- долгосрочные /свыше 5 лет/.
Сроки получения и возврата кредита по договору могут начисляться с момента:
- заключения договора;
- перечисления денежных средств кредитором или заемщиком;
- поступление средств заемщику или кредитору.
В кредитном договоре должны быть четко определены даты получения и возврата кредита.
В случаях, когда срок возврата кредита договором не установлен или не определен моментом востребования, суммы кредита возвращаются заемщиком в течение 30 дней со дня предъявления кредитором требований об этом.
В кредитном договоре
должна быть указана не одна
цель, а несколько или общее
направление использования
Третье условие: ставки по кредиту.
При определении ставки по кредиту надо учитывать разные факторы.
Также как: а / стоимость
для банка привлеченных
Установка ставки по
кредиту является одной из
наиболее трудных задач. От
уровня ставки зависит,
Существует ряд моделей установления ставки – это «стоимость плюс», «надбавки», «стоимость-выгодность» и др.
Например: «ставка плюс» осуществляется путем суммирования следующих компонентов:
- стоимость для банка привлеченных средств в целях кредитования заемщика /выше мы говорим, что банки в основном работают с заемными деньгами/;
- банковские организационные расходы, в том числе заработная плата сотрудников кредитного управления, стоимость оборудования и материалов, необходимых для предоставления кредита и контроля над его погашения;
- маржа /компенсация банку/ за уровень риска невыполнения обязательств;
- ожидаемая прибыль по каждому кредиту.
Каждый указанный компонент может быть выражен в форме годовых процентов относительно суммы кредита. Хотя недостаток этой модели, является предположение, что банк точно знает свои расходы и может установить ставку по кредиту без учета фактора конкуренции со стороны других кредиторов.
Единицей платы за услуги банка, является годовой процент, т.е. сумма, которую заемщик обязан заплатить банку за пользование кредитом в течение года. Но кредит предоставляется на разное время. По этому на практике годовая процентная ставка делится на количество дней, месяцев, на которые предоставлен кредит. В договоре необходимо предусмотреть какое количество дней в году /360 или 365/ или дней в месяце /30/ будут приниматься во внимание при погашении процента за пользование кредитом.
И наконец, заключительной
части договора необходимо
- полное наименование сторон;
- юридический адрес;
- почтовый адрес;
- телефон /факс, телефакс/;
- банковские реквизиты сторон;
- идентификационный номер налогоплательщика;
- регистрационные реквизиты.
Заключение.
Таким образом, надо
сделать однозначный вывод,
Следует отметить, что
на сегодняшний день кредитная
политика банков в России
1. Современный финансово-кредитный словарь. /Под общ. Ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского – М.: ИНФРА – М, 1999г.
2. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999.
3. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник /Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: «Проспект», 1999.
4. Журнал «Деньги и кредит», 6/98.
5. Банки и банковские операции. Учебник для вузов /Под ред. Е.Ф. Жуковой – М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 1997.
6. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. – М.: Русская Деловая Литература, 1997.
- Кредитный договор, понятие и сущность
- Кредитный договор права и обязанности сторон
- Кредитный договор права и обязанности сторон
- Кредитный договор: структура и порядок заключения
- Кредитный менеджер
- Кредитный менеджер
- Кредитный менеджмент
- Кредитный договор
- Кредитный договор
- Кредитный договор (7)
- Кредитный договор и его виды
- Кредитный договор и его виды
- Кредитный договор и его условия
- Кредитный договор на приобретение автотранспортного средства