Межбанковские кредитные операции

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ  ОБРАЗОВАНИЯ  
«ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 
 

Факультет финансово-экономический

Кафедра финансов

 
 
 

РЕФЕРАТ

 
 

по  дисциплине «ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА»

 
 

Тема: «МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ»

 
 
 
 
 
 
 

Выполнила:                                                                 студентка гр. 07-ФК

                                                                                      Данильчик О.А.

 
 

Проверила:                                                                  старший преподаватель

                                                                                     Сорокульская И.В.

 
 
 
 
 
 
 
 

Новополоцк 2010

 

СОДЕРЖАНИЕ

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

 

1. Межбанковские кредиты: понятие и значения

 

     Основной  целью функционирования  коммерческого  банка, как  и  любого  предприятия, является получение прибыли. Доходы и прибыль банки получают благодаря  проведению активных операций.

     Основным  видом активных операций коммерческих банков являются кредитные операции.

     Свои  кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнить за счет заемных средств.

       К ним относятся:

     - кредиты коммерческих банков

     - кредиты Национального банка  Республики Беларусь.

     В соответствии с нормативными указаниями Национального банка Республики Беларусь кредитные операции подразделяются на две группы: межбанковские кредиты и кредиты клиентам.

     В условиях существования множества  коммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между  ними, которые реализуются через  систему корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения, выражая  определенную степень доверия между  банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается  большой набор взаимных банковских услуг. Межбанковские расчеты, являясь  одним из видов отношений между  банками, связаны в основном с  выполнением поручений клиентов банков по переводу денежных средств  на счета, открытые в других банках (оплата товаров, услуг и работ, осуществление  нетоварных платежей), а также собственных  операций банка. К организации межбанковских  расчетов предъявляются высокие  требования с точки зрения четкости их проведения, сокращения времени  и трудоемкости совершения.

     Свои  кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковские  кредиты.

     Межбанковский  кредит  -  предоставление  кредитных  ресурсов банком-кредитором  банку-заемщику  в  любой  форме,  которая   может представлять   обязательства  по кредитам,  векселям,  депозитам, финансовому лизингу,  активным остаткам по корреспондентским  счетам банков, исполненным гарантиям, выданным за другие банки.[1]

     При выдаче межбанковского кредита кредитор изучает финансовое положение банка-заемщика, анализирует выполняет ли банк установленные экономические нормативы. Кредит предоставляется на договорной основе, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

     Значение  межбанковского кредита заключается  в том, что, путем перераспределения  избыточных для некоторых банков ресурсы повышается эффективность  кредитных ресурсов банковской системы  в целом.

     Свободными  кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении коммерческие банки, у которых зачастую имеется излишек ресурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Кроме выгоды от помещения средств, банки-кредиторы получают возможность установления деловых партнерских отношений и по другим вопросам банковской деятельности.

     Банки предоставляют кредиты друг другу  на договорной основе. Кредиты предоставляются  как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

     Многие  коммерческие банки используют корреспондентские счета для кредитования путем блокирования средств на счетах на определенный срок в качестве межбанковского кредита. Многие коммерческие банки оформляют такие кредиты как срочные межбанковские депозиты.

     Это наиболее дешевые ресурсы: проценты по корреспондентским счетам устанавливаются на уровне процентов по остаткам на текущих счетах клиентов.

     Также межбанковский кредит может выступать  в форме обязательств по векселям, лизингу, исполненным гарантиям, выданным за другие банки.

     В качестве обеспечения по межбанковскому кредиту может выступать залог имущества. В  некоторых случаях банк может перезаложить имущество своих клиентов, полученное им при совершении операций. Также в качестве обеспечения могут использоваться гарантии и поручительства других банков, предприятий и организаций, если они обеспечены высоколиквидным залогом гаранта или поручителя. Банки могут предоставлять друг другу без соответствующего обеспечения кредиты сроком только до 3-х дней при согласии обеих сторон.

     В кредитном договоре банк-кредитор может  потребовать предоставления информации банком-заемщиком о его финансовом состоянии и о целевом использовании  кредита, если он носит целевой характер.

     Выдавая кредит, банк-кредитор должен учитывать  соблюдение банком-заемщиком установленных  нормативов, а также своевременность  погашения ранее полученных кредитов. Обычно при наличии просроченной задолженности новый банковский кредит не выдается. Если при наступлении срока платежа банк не может погасить кредит по объективным причинам, он вправе ходатайствовать о пролонгации кредита.

 

2. Кредитование  Национальным Банком Республики Беларусь

 

     Кроме взаимного кредитования банки могут  пользоваться кредитами Национального  Банка Республики Беларусь. В целях  регулирования ликвидности банков НБ предоставляет следующие виды кредитов:

     1. Однодневные расчетные кредиты (кредиты овернайт)

     2. Ломбардные кредиты

     3. Целевые кредиты.

     Кредиты Национального банка предоставляются  на условиях платности, срочности, возвратности и обеспеченности в соответствии с заключенным с банком генеральным  кредитным договором.

     Посредством рефинансирования банков решаются следующие  задачи:

     • Обеспечение необходимого прироста ресурсов банковской системы

     • Покрытие единого спроса на кредит

     • Сглаживание текущих колебаний уровня ликвидности банковской системы

     • Оказание через банки целевой кредитной поддержки отдельным отраслям экономики

     • Индивидуальная поддержка банкам, испытывающим временные финансовые затруднения.

     Право получения кредита имеют банки:

     -соблюдающие  установленные экономические нормативы

     -своевременно  в полном объеме выполняющие  обязательные резервные требования

     -своевременно  в полном объеме предоставляющие в НБ РБ отчетность

     -не  имеющие просроченной задолженности  по ранее полученным кредитам.

     Кредиты предоставляются на договорной основе с уплатой процентов по ставкам, установленным НБ РБ, либо по ставке, определенной на кредитном аукционе.

     Кредиты овернайт предоставляются банкам для  обеспечения бесперебойности расчетов. Они предоставляются на срок, предусматривающий  в качестве даты погашения кредита  и уплаты процентов по нему следующий рабочий день за днем выдачи кредита (зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка).

     Ломбардные  кредиты предоставляются банкам на срок до 30 дней включительно под  залог ценных бумаг, которые должны удовлетворять следующим требованиям:

     -должны  быть включены в ломбардный  список НБ

     -ценные  бумаги должны быть приобретены  при первичной эмиссии или  у НБ РБ, должны являться собственностью  коммерческого банка и не должны  быть обременены другими обязательствами

     -срок  погашения ценных бумаг должен  наступать не ранее чем через  30 дней после наступления срока  возврата ломбардного кредита.

     В переходный период реформирования экономики  НБ может предоставлять централизованные ресурсы в форме целевых кредитов на цели поддержки субъектов хозяйствования, участвующих в реализации государственных программ.[2]

     Система предоставления кредитов НБ называется рефинансированием.

     В целях регулирования ликвидности  банков Республики Беларусь Национальный банк осуществляет:

• краткосрочное рефинансирование
• среднесрочное рефинансирование

     Условия предоставления и погашения кредитов регулируются Правилами НБ Республики Беларусь. Кредиты Национального банка предоставляются на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности в соответствии с заключенным с банком генеральным кредитным договором. Обеспечением кредитов является залог ценных бумаг, включенных в Ломбардный список.

     Залог должен компенсировать  размер основного долга по кредиту, проценты по кредиту, а также расходы Национального банка (при их наличии) по обслуживанию этого кредита и реализации залога.

     В Ломбардный список могут быть включены только государственные ценные бумаги и ценные бумаги Национального банка (за исключением векселей).

     При наличии достаточного обеспечения  и  соблюдении определенных   условий,   банк   может   получить   несколько кредитов в один день.

     В рамках краткосрочного рефинансирования совершаются следующие операции:

     1.покупка  ценных бумаг на условиях РЕПО - коммерческий банк, нуждающийся в средствах, продает ценные бумаги, включенные в ломбардный список с обязательством их выкупа через определенный срок по более высокой цене.

     2.покупка  валюты на условиях СВОП - НБ РБ покупает валюту у коммерческого банка по курсу, действующему на дату совершения операции.

     Впоследствии  НБ продает эту сумму валюты этому  же банку по более высокому курсу. Срок такой сделки не должен быть менее 3-х дней.

     3.кредиты  овернайт - предоставляются Национальным банком для обеспечения бесперебойности расчетов. Кредиты овернайт предоставляются Национальным банком на срок, предусматривающий в качестве даты погашения кредита и уплаты процентов по нему следующий рабочий день за днем выдачи кредита (зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка).

     4. Ломбардные кредиты предоставляются банкам в рамках среднесрочного рефинансирования на срок до 30 дней включительно. Ломбардные кредиты предоставляются двумя способами:

     1. по заявлениям банков (ломбардный кредит предоставляется в любой рабочий день по фиксированной ломбардной процентной ставке; срок кредита определяется банком; кредит предоставляется по фиксированной процентной ставке, установленной Комитетом по операциям Национального банка.);

     2. по результатам проведенного ломбардного кредитного аукциона (в этом случае ломбардные кредиты предоставляются после проведения аукциона по процентной ставке, определяемой условиями и итогами аукциона; сумма и срок кредита определяется Национальным банком).

     Ломбардные  кредитные аукционы могут проводиться  в двух формах:

• ·как конкурсы процентных ставок;
• ·по объявленной процентной ставке.

     При проведении аукциона в форме конкурса процентных ставок заявки банков, принятые к аукциону, ранжируются по уровню предложенной банками процентной ставки, начиная с максимальной.

     Ломбардные  кредитные аукционы в форме конкурса процентных ставок проводятся по одному из следующих способов:

     американскому   -   заявки удовлетворяются по процентным ставкам, предлагаемым банками в заявках, которые равны или превышают ставку отсечения, устанавливаемую Национальным банком по результатам аукциона;

     по  голландскому -   при котором заявки  удовлетворяются  по ставке отсечения, устанавливаемой   Национальным  банком  по  результатам  аукциона.

     Для получении ломбардного кредита коммерческий банк должен открыть счет ДЕПО по учету ценных бумаг и перевести ценные бумаги со своего счета на счет НБ. При погашении кредита НБ возвращает коммерческому банку ценные бумаги таким же способом. 
При непогашении кредита в случае реализации ценных бумаг сумма, полученная свыше задолженности, зачисляется на корсчет банка-заемщика.

     Целевые кредиты предоставляются банкам в текущую и инвестиционную деятельность их клиентов. Кредиты используются на финансирование государственных программ в проведение высокоэффективных и окупаемых проектов. Кредит выдается путем открытия банку кредитной линии. Предварительно банк предоставляет ходатайство на получение кредита, в котором указываются показатели, характеризующие финансовое состояние субъекта хозяйствования, которому предоставляется кредит, содержится обоснование потребности в кредите, сроки и источники погашения, а также доля собственных средств клиента и банка, участвующих в реализации проекта. Кредит выдается под залог любого имущества банка или под гарантии Правительства. 
Банк, получивший кредит должен обеспечит надлежащий контроль за целевым использованием ресурсов. В противном случае кредит подлежит досрочному возврату.

 

3. Нормативно-правовое регулирование межбанковского кредита

 

     В   целях   повышения устойчивости  функционирования  банковской  системы  разработаны рекомендации по межбанковскому кредиту, которые  основаны  на Законах  Республики   Беларусь  "О  Национальном   банке  Республики Беларусь",  "О   банках  и  банковской   деятельности  в  Республике Беларусь",  "О  залоге"  и  других  законодательных актах Республики Беларусь.

     В соответствии с Письмом Национального банка Республики Беларусь от 5 февраля 1997 г. №851 "Рекомендации по межбанковскому кредиту" по состоянию на 28 марта 2007 года, указания определяют  взаимоотношения между  банками, филиалами  на   правах  юридического  лица,  по  взаимному кредитованию и обязательны  для исполнения  всеми банками,          зарегистрированными в Национальном  банке. Филиалы банков без  только  с разрешения головного банка при   наличии   специальной   доверенности   на  совершение межбанковских операций.

     Отношения  Национального  банка  с  банками  по их кредитованию строятся   на   договорной   основе   и  регламентируются  Правилами рефинансирования банков.

     Предельный  размер межбанковского кредита, исчисляемый  в виде остатка  совокупной   задолженности  в  целом  по   банку,  а  также максимальный  размер риска  устанавливаются Правилами  регулирования банков в области платежеспособности,  ликвидности и крупных рисков и другими указаниями Национального банка.

     При  выполнении   банками    социально   значимых    программ Правительства   Республики   Беларусь    Национальный   банк   может устанавливать индивидуальные размеры названных нормативов.

     Межбанковские  кредиты не должны  быть постоянным источником "коротких денег"  для покрытия активов банка и негативно влиять на структурную  ликвидность, а  используются для  текущей деятельности.

     Свои  активы банки покрывают собственными мобилизованными ресурсами.

     Для уменьшения  степени риска  банков межбанковские кредиты предоставляются  после заключения  договоров, а  также, как правило,  после оформления договора залога в соответствии с Законом Республики Беларусь "О залоге" или иных форм обеспечения обязательств.

     Формами  обеспечения  исполнения  обязательств по возврату межбанковского кредита  могут быть гарантии  и поручительства других банков,   субъектов   хозяйствования,    если   они   обеспечиваются высоколиквидным залогом гаранта, поручителя.

     Банк-кредитор  должен предусматривать в  договоре получение баланса заемщика и необходимой информации для контроля за финансовой устойчивостью и платежеспособностью заемщика, целевым использованием

межбанковского  кредита, если  предоставляемый кредит  носит целевой характер.

       Предоставление  межбанковского кредита  на срок до трех дней без оформления договора залога допускается с согласия обеих сторон и при наличии генерального соглашения  с условиями оформления сделок и разрешения возникающих разногласий. Кроме того, банк-кредитор обязан располагать  информацией  о  финансовом  состоянии  банка,  которому предоставляется кредит на таких  условиях. С этой целью банк-заемщик  представляет банку-кредитору баланс на  дату выдачи кредита и другую необходимую информацию.

         При решении вопроса о выдаче  кредита банк-кредитор должен  также принимать  во  внимание  выполнение  банком-заемщиком экономических нормативов,  включая  формирование  уставного  фонда,  наличие права подписи    у    руководства,    своевременность    возврата    ранее предоставленных кредитов.

       Выполнение   обязательств   между   сторонами  по  каждой конкретной  сделке производится  в порядке,  определенном договором.

       При  этом  при  заключении   договоров,  стороны  оговаривают  сроки возврата кредита.  В случаях возникновения  затруднений с погашением кредита заемщик имеет право ходатайствовать о его пролонгации.

            При  наличии  просроченной  задолженности  по  ранее   выданному межбанковскому    кредиту    новый    кредит    банку-заемщику    не предоставляется.

       При  отсутствии   у  банка-кредитора  необходимого  объема ресурсов для предоставления  кредита банку-заемщику последнему может быть предоставлен консорциальный кредит за счет объединения ресурсов банков-участников.     Консорциальные     кредиты     не    являются самостоятельной формой кредита и базируются на тех же принципах, как и другие виды банковских кредитов.

       Размещение (получение)  межбанковских кредитов за пределами Республики Беларусь производится  в соответствии с законодательством Республики Беларусь  и в пределах  полномочий, предоставленных банку лицензией на право совершения банковских операций.

       Учет  операций по межбанковскому  кредитованию производится банками на соответствующих счетах  Плана счетов бухгалтерского учета в соответствии с нормативными актами Национального банка.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ:

 

1. Письмо  Национального банка Республики Беларусь от 5 февраля 1997 г. №851 "Рекомендации по межбанковскому кредиту" [Электронный ресурс]/Право - Законодательство Республики Беларусь. – Режим доступа: http://pravo.levonevsky.org/bazaby/org416/master/text1318.htm. Дата доступа: 20.11.2010.
2. Структура заемных средств банка [Электронный ресурс]/Деньги.Кредит.Банки. Финансы предприятия. – Режим доступа: http://dkb-fin.ru/megbankovskii_kredit.html.Дата доступа: 20.11.2010.