Мировые денежные системы, их история и современность

Введение 

Данная тема «Мировые денежные системы, их история  и современность» достаточно актуальна  на современном этапе. Актуальность обусловлена тем, что денежная система  составляет основу всего государства  и мира в целом. Тема, связанная  с денежной системой, является наиболее важной и значимой для всего государства. 

Цель исследования данной темы состоит в выявлении  основных особенностей, раскрытии и  подробном изучении мировой денежной системы, знакомство с денежными  системами разных государств. 

Задачей в данной работе раскрыть сущность и значимость мировой денежной системы в целом, дать определение понятию «денежная  система», выявить основные элементы денежной системы и ее виды, рассмотреть  и проанализировать денежные системы  ряда ведущих западных государств, выявить различия в их рыночных моделях  денег, кредита и банков.  

Содержание денежной системы раскрывается в сущности учитываемых объектов. 

Объектами исследования в данной работе является, мировые  денежные системы в различных  странах. 

Предметом исследования в данной теме является система обращения  денег, сложившаяся исторически  и закрепленная законодательно. 

Методом исследования в данной работе является сбор и  изучение информации о мировых денежных системах. 

Практическая  значимость данной курсовой работы является то, что деньги являются неотъемлемой частью в жизни каждого человека. 

Деньги - одно из величайших изобретений человечества. Они составляют наиболее увлекательный  аспект экономической науки. Они  придумывают наиболее искусные способы  получить их и наиболее искусные способы  потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут  до тех пор, пока вы не истратите  или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка". Деньги, пожалуй, один из наиболее важных элементов любой экономической системы, содействующих работе экономики. Если действующая денежная система работает хорошо и слаженно, то она вливает жизненную силу во все стадии процесса производства, в кругооборот доходов и расходов, способствует полному использованию имеющихся производственных мощностей и трудовых ресурсов. И наоборот, если функционирующая денежная система работает плохо, с перебоями, то это может стать главной причиной снижения или резких колебаний уровня производства, занятости, роста цен и снижения доходов населения.  

Государство как  централизованный институт по управлению обществом состоит из политической, экономической, социальной, религиозной  и других структур. Основу экономической  структуры составляют отношения, возникшие  в государстве. В этих отношениях участвуют четыре субъекта: государство, регион, хозяйствующий субъект, гражданин. У каждого из этих субъектов свои права обязанности, цели и задачи. Вступая в отношения между  собой, эти субъекты участвуют в  товарно-денежных отношениях, что приводит к созданию денежной и финансовой систем. 

Различия денежных систем разных стран обусловлены  их культурными, языковыми и историческими  особенностями.  

Данная курсовая работа состоит из двух глав. В первой главе раскрывается понятие и  сущность мировых денежных систем. Во второй главе рассматриваются  история и современность мировых  денежных систем. 

При написании  данной работы использованы научные  труды зарубежных ученых по вопросам состояния и анализа денежно-финансовой системы, также были использованы следующие  источники: Е. Ю. Грачева, Г. П. Толстопятенко Финансовое право; Ковалева А. П. Финансы и кредит; Е. Б. Колбачев Ресурсы производственных систем и их оценка; Н. Ф. Самсонова Финансы, денежное обращение. Изучались работы А. И. Балабанова, П.И. Вахрина, С.В. Галицкой, Е.Ф.Жукова.  

1 История и  современность мировых денежных  систем 

1.1 История развития  мировых денежных систем 

Деньги - одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связано  с 7 - 8 тыс. до н. э., когда у первобытных  племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически  в качестве средства облегчения обмена использовались с переменным успехом  скот, сигары, раковины, камни, куски  металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно, на мой взгляд, испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. 

Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения, это  и есть деньги. Действительно, деньги это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего  стоимость всех прочих товаров (Приложение А). 

Каковы же основные этапы истории развития денег?  

Первый этап появление денег с выполнением  их функций случайными товарами; второй этап - закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента (этот этап был, пожалуй, самым продолжительным); третий этап - этап перехода к бумажным или  кредитным деньгам; и последний  четвертый этап - постепенное вытеснение наличных денег из оборота, вследствие чего появились электронные виды платежей. Денежной системой называется система обращения денег в  стране, сложившаяся исторически  и закрепленная законодательно. Составной  и относительно самостоятельной  частью денежной системы страны является ее валютная система. Валютой называют деньги, участвующие в международных  расчетах. [3, С.100] 

Денежная система  включает следующие основные элементы: 

1. денежную единицу  (единицу счета), служащую для  измерения цен товаров; 

2. официальный  масштаб цен; 

3. виды денежных  знаков; 

4. эмиссионную  систему; 

5. курс национальной  валюты и порядок ее обмена  на иностранную. 

Денежная единица - установленный в законодательном  порядке денежный знак, служащий для  соизмерения и выражения цен  всех товаров и услуг. Денежная единица  делится, как правило, на мелкие кратные  части. В большинстве стран установлена  десятичная система деления. 

Масштаб цен - количество золота, зафиксированное в денежной единице. С прекращением размена  кредитных денег на золото официальный  масштаб цен утратил экономический  смысл. 

Виды денежных знаков, являющиеся законным платежным  средством, это кредитные и бумажные деньги. Кредитные и бумажные деньги различаются по эмитенту и назначению (Приложение Б). Эмиссионная система - законодательно установленный порядок  выпуска денежных знаков. Составными частями являются: 1) эмиссионный  центр; 2) эмиссионное законодательство. 

Курс национальной валюты и порядок ее обмена на иностранную. Под валютным курсом понимается цена одной валюты, выраженная в единицах другой валюты. Установление курсов иностранных валют называется котировкой. Прямая котировка означает, что одна единица иностранной валюты приравнивается к определенному количеству единиц национальной валюты. Косвенная котировка означает, что одна единица национальной валюты приравнивается к определенному количеству единиц иностранной валюты. 

Взаимодействие  элементов денежной системы осуществляет Центральный Банк, который для  этих целей осуществляет следующие  функции: 

1) во взаимодействии  с Правительством разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости  рубля; 

2) монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение; 

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  рефинансирования; 

4) устанавливает  правила осуществления расчетов; 

5) устанавливает  правила проведения банковских  операций, бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы; 

6) осуществляет  государственную регистрацию кредитных  организаций; выдает и отзывает  лицензии кредитных организаций  и организаций, занимающихся их  аудитом; 

7) осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций;  

8) регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральными законами; 

9) осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства все виды банковских  операций;  

10) осуществляет  валютное регулирование, включая  операции по покупке и продаже  иностранной валюты; определяет  порядок осуществления расчетов  с иностранными государствами; 

11) организует  и осуществляет валютный контроль  как непосредственно, так и  через уполномоченные банки в  соответствии с законодательством; 

12) принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса и организует  составление платежного баланса; 

13) в целях  осуществления указанных функций  проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений; публикует  соответствующие материалы и  статистические данные; 

14) применительно  к налично-денежному обращению  - осуществляет прогнозирование  и организацию производства, перевозки  и хранения банкнот и бумажных  денег, создание их резервных  фондов; устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных  денег для кредитных организаций,  признаки платежеспособности денежных  знаков и порядок замены поврежденных банкнот и бумажных денег, а также их уничтожения; определяет порядок ведения кассовых операций для кредитных организаций/ 

Различают системы  обращения металлических и неметаллических  денег. В первом случае металлические  деньги выполняют все функции  денег, а кредитные деньги (банкноты) размены на золото. Во втором случае обращаются неразменные на золото неметаллические  деньги (Приложение Б). 

Рассмотрим сначала  денежные системы, основывающиеся на металлических  деньгах. 

Под биметаллизмом  понимается денежная система, при которой  роль всеобщего эквивалента законодательно закреплена за двумя металлами, обычно серебром и золотом.  

Предусмотрена свободная чеканка монет из этих металлов, а также обращение их на равных основаниях.  

Виды биметаллических  систем: 

1. система параллельных  валют - соотношение между серебряными  и золотыми монетами устанавливалось  стихийно в соответствии с  рыночной ценой металла; 

2. система двойной  валюты - соотношение между серебряными  и золотыми монетами устанавливается  государством; 

3. система «хромающей»  валюты - золотые и серебряные  монеты являются законным платежным  средством, но не на равных  основаниях. Предельно высокий курс  иностранной валюты, при превышении  которого выгоднее вывозить золото  из своей страны и продавать  его за границей, называется экспортной  золотой точкой.  

Если же предлагаемый курс будет ниже предельного курса, при котором выгоднее ввозить  золото из-за границы и продавать  его своему национальному банку, то это будет импортная золотая  точка. [13, С.33] 

Монеты из золота и серебра функционируют на равных основаниях, предусматривается их свободная  чеканка. На рынке устанавливались  две цены (в золоте и в серебре) на один и тот же товар. Биметаллизм  существовал с XIV - XVII вв., а в некоторых  странах Западной Европы и в XIX в. Наличие двух металлов в роли всеобщего  эквивалента, однако, вступало в противоречие с экономической сущностью денег  как единого товара, призванного  осуществлять измерение стоимости  всех других товаров. Развитие экономических  отношений требовало стабильности денежной системы, не подверженной колебаниям стоимости одного из денежных металлов. 

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения. 

Истории известны серебряный и золотой монометаллизм. Золотой монометаллизм, или золотой  стандарт, существовал в виде золотомонетного, золотослиткового, и золотодевизного  стандартов. 

При золотомонетном стандарте в обращении находились золотые монеты (определенного веса и содержания) и различные виды денежных знаков (банкноты, бумажные деньги), которые свободно обменивались на золотые  монеты. 

При золотослитковом  стандарте банкноты обменивались только на золото в слитках, причем с определенными  ограничениями. Золотослитковый стандарт был введен в период частичной  стабилизации экономики (1924 - 1928 гг.) в  некоторых из западноевропейских стран (в частности, в Англии в 1925 г., во Франции - в 1928 г.). При золотослитковом  стандарте можно было приобрести золото лишь сравнительно богатым держателям средств. [14, С.6] 

В эти же годы западные страны, имевшие ограниченные золотые запасы, ввели золотодевизный стандарт, предполагавший обмен национальных валют на другие валюты, в том  числе и на валюту стран с золотослитковым  стандартом. 

Международный золотой стандарт обеспечивал стабильность денежного обращения как внутри отдельных стран, так и стабильность мировой валютной системы в течение  нескольких десятилетий, предшествовавших Первой мировой войне. Механизм реализации международного золотого стандарта требовал выполнения двух условий; во-первых, каждая страна должна было выбрать золото в качестве основного стандарта стоимости валюты, поддерживая соответствие денежной единицы определенному количеству золота; и, во-вторых, каждая страна должна было разрешить свободный экспорт и импорт золота. Для того чтобы все деньги, включая монеты, банкноты и средства на банковских депозитах, имели равную стоимость, страна может: 1) чеканить золотые монеты, содержащие установленные законом в качестве стандартной единицы стоимости количество золота; 2) отдавать казначейству распоряжения о покупке или продаже золота в слитках по фиксированной цене; 3) поддерживать паритет своей валюты путем покупки или продажи валюты страны. 

При золотомонетном и золотослитковом стандартах курсы  валют складывались стихийно в зависимости  от соотношения спроса-предложения  на свободном валютном рынке национальных и иностранных валют, причем пределы  отклонения валютного курса от золотого паритета были незначительны. Это определялось тем, что в условиях свободного ввоза и вывоза из страны золота, при больших отклонениях валютного курса от паритета, становилось более выгодным не обменивать национальную валюту на иностранную, а ввозить (или вывозить) из-за границы непосредственно золото, если расходы по пересылке незначительны (0,5 - 0,8% стоимости пересылаемого золота). Эти расходы (стоимость транспортировки, упаковки, страхования) определяли пределы отклонения валютного курса от паритета, или так называемые “золотые точки”. [14, С.10] 

Предельно высокий  курс иностранной валюты, при превышении которого выгоднее вывозить золото из своей страны и продавать его  за границей, называется экспортной золотой  точкой. Если же предлагаемый курс будет  ниже предельного курса, при котором  выгоднее ввозить золото из-за границы  и продавать его своему национальному  банку, то это будет импортная  золотая точка. 

В результате мирового экономического кризиса 1929 -1933 гг. денежные системы, базирующиеся на золотом монометаллизме, уступили место системам бумажных и  кредитных денег, не разменных на золото. 

В процессе эволюции денежных систем постоянно происходит снижение издержек денежного оборота, обеспечиваемся экономия затрат. Поясним  это положение. Дорогие, тяжелые, неудобные  в хранении и длительной перевозке золотые и серебряные деньги были вытеснены легкими, портативными знаками стоимости - бумажными деньгами. Печатание бумажных денег и выпуск их в оборот, безусловно, требуют меньше затрат, чем добыча драгоценных металлов и обработка их для денежного обращения. 

Появление следующего вида денег - кредитных, способствовало еще большей экономии затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных  денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла  необходимость носить с собой  наличные деньги. 

1.2 О тенденциях развития современной денежной системы 

В последние  десятилетия в мировой экономике  прослеживаются следующие тенденции  в развитии современной денежной системы.  

1. Из денежного  оборота в качестве платежного  средства полностью вытеснено  золото (золотые деньги). Иными словами,  завершился процесс демонетизации  золота. В настоящее время ни  в одной стране мира нет  в обращении золота в качестве  платежного средства.  

2. Из денежного  оборота вытесняются бумажные  деньги. Все большую роль в  денежном обороте многих стран  начинают играть так называемые  квазиденьги: чеки, векселя, кредитные карточки, банковские счета и др. В этой связи в структуре денежной массы стали выделять так называемые денежные агрегаты.  

3. С дальнейшим  усилением интернационализации  хозяйственной жизни, развитием  компьютеризации национальные деньги  все более вытесняются из денежного  оборота коллективными валютами (ЭКЮ, евро).  

4. В денежном  обороте все большая роль отводится  электронным деньгам.  

Любая денежная система основывается на нескольких основных принципах. Под принципами организации денежной системы понимаются основные правила, в соответствии с  которыми осуществляется функционирование и регулирование денежной системы. Рассмотрим основополагающие принципы современной денежной системы, базирующейся на рыночных отношениях. [1, С.55] 

Принципы организации  денежной системы. Одним из основных принципов является наличие централизованного  регулирования. Регулирование со стороны  государства характерно как для  рыночной, так и для административно-командной  системы. Но при рыночной экономике  помимо административных рычагов система  подвергается воздействиям экономических  реалий, что заставляет все финансовые механизмы оптимизировать свою работу. 

Для денежных систем характерно прогнозирование и планирование денежного оборота. Она должна быть гибкой и соответствовать потребностям экономике: при росте объемов  товаров и услуг денежная масса  должна увеличиваться и наоборот. 

Денежная эмиссия  в современных условиях носит  кредитный характер, то есть наличные и безналичные деньги появляются в обороте только в результате проведения банками кредитных операций. Кредитный характер денежной эмиссии  обеспечивается следующими механизмами: центральный банк выдает кредиты  коммерческим банкам, коммерческие банки, в свою очередь, под определенный процент, обеспечивающий прибыль, предоставляют  кредиты предприятиям. Выдача кредитов происходит на условиях платности, срочности  и возвратности предоставляемых  ссуд. Гарантом возврата предоставленного кредита служат активы коммерческих организаций и предприятий. Денежная эмиссия подкреплена золотом, валютой, ценными бумагами и товарами. Таким  образом, эмитированные денежные знаки  обеспечены материальными активами. [1, С.64] 

Центральный банк подотчетен парламенту страны и не подчиняется правительству. Борьба с инфляцией является одной из основных задач центрального банка. Правительство, в силу возложенных  на него задач, для финансирования различных  программ может обращаться к центральному банку за дополнительными денежными  средствами, которые не будут иметь  материального подкрепления. Поэтому  для сохранения стабильности денежной системы роль арбитра в возможных  противоречиях центрального банка  и правительства выполняет парламент  государства. 

Денежные средства предоставляются правительству  только на условиях кредитования. Этот принцип предотвращает попытки  правительства финансировать дефицит  федерального и местных бюджетов за счет увеличения денежной массы. Центральный банк должен кредитовать правительство под обеспечение денежных знаков государственными товарно-материальными ценностями, недвижимостью, государственными ценными бумагами и т.д. 

Государство обеспечивает постоянный контроль за денежным оборотом и его элементами: пропорциями между объемами наличного и безналичного оборота. 

На территории государства допускается функционирование только национальной валюты. Население  может свободно обменивать национальную валюту на валюту других стран, но использовать валюту, полученную при обмене, разрешается  только для платежей за рубежом. 

Государством  осуществляется регламентация обеспеченности денежных знаков, в частности устанавливается, какие виды товарно-материальных ценностей, драгоценных металлов и камней, иностранной  валюты, ценных бумаг и т.п. могут  служить обеспечением денежной эмиссии. 

Государством  устанавливается структура денежной массы в обороте. С одной стороны, это достигается через установление пропорций между наличным и безналичным  оборотом, с другой - через определение  пропорций между денежными знаками  разной купюрности во всем объеме денежной массы. 

Важным принципом  является обязательность исполнения кассовой дисциплины. Порядок кассовой дисциплины отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться  предприятия, организации и учреждения всех форм собственности при организации  налично-денежного оборота, проходящего  через их кассы. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины возлагается на коммерческие банки. По мере развития и совершенствования денежной системы все большее место в ней занимают различные формы безналичных расчетов, что делает ее более прозрачной для контроля, гибкой, экономит временные и материальные затраты. 

Государством  определяется и порядок установления курса национальной валюты по отношению  к иностранным валютам [5, С.98]. 

Таким образом, можно сделать вывод что, деньги сформировались довольно давно и  широко применялись в повседневной жизни. Деньги намного облегчили  жизнь тем что, деньги это товар, выступающий в роли всеобщего  эквивалента, отражающего стоимость  всех прочих товаров. 

2 Мировые денежные  системы, их история и современность 

2.1 Денежная система  Российской Федерации 

Правовые основы функционирования денежной системы  в России определены Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банк России)»  от 26 апреля 1995 г. На банк России возложена  организация наличного денежного  обращения и безналичных расчетов. Он координирует, регулирует и лицензирует  расчетные, в том числе клиринговые  системы, устанавливает правовые нормы  и стандарты осуществления безналичных  расчетов. 

Официальной денежной единицей является рубль. Законом запрещен выпуск иных денежных единиц и денежных суррогатов, подчеркнута ответственность  лиц, нарушающих единство денежного  обращения. Официальное соотношение  между рублем и золотом или  другими драгоценными металлами  не устанавливается. Исключительное право  выпуска наличных денег, организации  обращения и изъятия их из обращения  на территории Российской Федерации  принадлежит Центральному банку  Российской Федерации (ЦБ). Соотношение  между рублем и золотом или  другими драгоценными металлами  Законом не установлено. Официальный  курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным  Банком РФ (ЦБР) и публикуется в  печати. В связи с тем, что российская денежная единица - рубль по закону не связана с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен  отсутствует. Официальный масштаб  цен рубля устанавливается государством [10, С.32]. 

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банковские билеты (банкноты) и металлическая монета, образцы  которых утверждаются Банком России. Банкноты и металлическая монета являются безусловными обязательствами  ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации во все виды платежей, а также для  зачисления на счета, вклады, аккредитивы  и для перевода. 

Закон разделил полномочия Правительства РФ и ЦБ в области изготовления денежных знаков. Центральный банк несет ответственность  лишь за планирование объемов их производства. В целях организации наличного  денежного обращения на него возложены  следующие функции: 

 прогнозирование  и организация производства банкнот  и металлических монет; 

 создание  резервных фондов банкнот и  монет; 

 определение  правил хранения, перевозки и  инкассации наличных денег; 

 установление  признаков платежности денежных  знаков и порядка замены и  уничтожения денежных знаков; 

 утверждение  правил ведения кассовых операций  для кредитных организаций. 

Используя денежно  кредитную политику как средство регулирования экономики, Центральный  банк привлекает следующие инструменты: 

 ставки учетного  процента (дисконтную политику); 

 нормы обязательных  резервов кредитных учреждений;