Московский  Государственный Строительный Университет

             Кафедра Экономики и управления в строительстве 
 
 
 
 
 
 

                               РЕФЕРАТ 

С курса: «Организация предпринимательской деятельности»

На тему  «Основные виды преступлений в сфере предпринимательской деятельности»

Выполнили:

     студенты 5 курса 4 группы

     Максимова Ю.В.

     Калгашкин М.А.

     Проверила:

     Преп.Мурашова О.В. 
 
 
 
 
 

Москва 2011 

Содержание

1. Введение…………………………………………………………………3
2. Уголовно-правовая характеристика преступлений за нарушение общих правил осуществления предпринимательской деятельности………..5
1. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности…………………………………………………………5
2. Незаконная предпринимательская деятельность………………….7
3. Лжепредпринимательство…………………………………………..8
3. Преступления в сфере предпринимательской деятельности………………………………………………………….…10
4. Заключение……………………………………………………………...22
5. Список литературы……………………………………………………..24

Введение

Предпринимательство, как и другие формы экономической  деятельности, имеет важное значение в системе рыночной экономики. Определяется это понятие Гражданским кодексом РФ.

Под предпринимательством понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое извлечение прибыли  от пользования имуществом, продажи  товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными  в этом качестве в установленном  законом порядке (ст. 2 ГК РФ).

Не любая хозяйственная  деятельность может считаться предпринимательством, а только та, которая обладает совокупностью  признаков, вытекающих из данного определения: 1) эта деятельность связана с  использованием имущества, продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг; 2) осуществляется самостоятельно на свой риск; 3) направлена на получение прибыли  систематически; 4) осуществляется лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Первые три признака выражают экономическую  сущность этого явления, четвертый - его юридическую характеристику. Отсутствие хотя бы одного из перечисленных  признаков означает, что осуществляемая экономическая деятельность либо не является предпринимательской, либо осуществляется незаконно (при отсутствии юридического признака).

Участниками отношений  в сфере предпринимательства  являются граждане и юридические  лица. В соответствии со ст. 23 ГК РФ гражданин  имеет право заниматься предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица с момента государственной  регистрации в качестве индивидуального  предпринимателя, но может также  заниматься предпринимательской деятельностью  совместно с другими гражданами, образуя юридическое лицо (ст. 18 ГК РФ). Юридические лица, преследующие в качестве основной цели извлечение прибыли из своей деятельности, называются коммерческими организациями и могут создаваться в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий (ч. ч. 1 и 2 ст. 50 ГК РФ). Юридическое лицо считается созданным с момента его государственной регистрации (ч. 2 ст. 51 ГК РФ). Индивидуальные предприниматели и юридические лица, зарегистрированные в установленном законом порядке, могут совершать любые, не запрещенные законом сделки и участвовать в обязательствах (ст. 18 ГК РФ).

2.Уголовно-правовая  характеристика преступлений  за нарушение общих  правил осуществления  предпринимательской  деятельности

     2.1.Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности 

     Воспрепятствование  законной предпринимательской деятельности  предполагает  должностное неупотребление в сфере регулирования государством предпринимательской деятельности.

     Непосредственный  объект преступления - общественные отношения, связанные государственным регулированием предпринимательской деятельности  со стороны органов государственной  и муниципальной власти. Дополнительный объект - право на свободу законной предпринимательской деятельности.

     Объективная сторона преступления состоит в  действиях, направленных на воспрепятствование     законной предпринимательской деятельности. К таким действиям могут относиться:

       а)неправомерный   отказ   от   регистрации предпринимательской  деятельности;

     б)уклонение  от регистрации предпринимательской  деятельности;

     в)неправомерный  отказ в выдаче    разрешения (лицензии) на осуществление предпринимательской  деятельности;

     г)уклонение  от выдачи разрешения (лицензии) на осуществление  предпринимательской деятельности;

     д) ограничение прав и законных интересов  предпринимательской   деятельности;  

     е)иное   незаконное вмешательство в предпринимательскую  деятельности.

     Неправомерный отказ предполагает отказ от регистрации или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без  объявления  причин  такого  отказа,  несмотря  на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.

     Уклонение от регистрации предполагает затягивание, отсрочку от регистрации в установленный срок или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без объявления причин, несмотря на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.

     Ограничение прав и законных интересов  предпринимательской  деятельности может выражаться в принятии нормативных документов, запретов или совершении иных действий, существенно усложняющих предпринимательскую деятельность или ставящие отдельных граждан - предпринимателей и предпринимательские структуры в неравное с другими аналогичными структурами положение.

     Иное  незаконное вмешательство в предпринимательскую деятельность предполагает установление необоснованных препятствий в производстве определенных товаров, продаже, покупке, обмене, приобретении сырья или оборудования, а также товаров, необходимых для    осуществления предпринимательской деятельности.

     Поскольку данный состав является специальным  видом должностного злоупотребления, то обязательным признаком объективной  стороны является использование  должностным лицом своего служебного положения.

     Состав  является формальным и признается оконченным при совершении одного из указанных  действий, препятствующих законной предпринимательской  деятельности.

     Субъект преступления - специальный, наряду с  признаками общего объекта, наделённый компетенцией должностного лица государственного или муниципального органа власти.

     Субъективная  сторона преступления характеризуется  прямым умыслом. Виновный осознаёт, что, используя должностное положение, препятствует законной   предпринимательской деятельности и желает этого.

     Квалифицированный состав  предполагает воспрепятствование законной предпринимательской деятельности:

     а) в нарушение вступившего в  законную силу судебного акта;

     б) причинившего крупный ущерб. В первом случае речь идёт о невыполнении соответствующим  должностным лицом судебного  решения, вступившего в законную силу и значит появляется дополнительный объект - интересы осуществления правосудия. Во втором случае закон предполагает причинение крупного ущерба, размеры  которого законом не предусмотрены. 
 
 
 

     2.2.Незаконное  предпринимательство предполагает осуществление предпринимательской деятельности в нарушение установленного порядка регистрации (лицензирования) или нарушением условий лицензирования.

     Непосредственный  объект преступления - общественные отношения, регулирующие порядок занятия предпринимательской  деятельностью.

     Объективная сторона преступления выражается в  следующих действиях:

       а) осуществления предпринимательской  деятельности без регистрации;

       б) осуществление предпринимательской  деятельности без специального  разрешения (лицензии), когда оно  является обязательным;

     в) осуществление предпринимательской  деятельности с нарушением условий  лицензирования.

     Данный  состав является материальным и предполагает совершение общественно опасного деяния, с общественно опасными последствиями  в виде крупного ущерба (возможно причинение тяжкого или средней тяжести  вреда здоровью по неосторожности), материального вреда гражданам, организациям, государству или извлечением  дохода в крупном размере свыше  двухсот минимальных размеров оплаты труда) и причинной связи между  ними.

     Субъектом преступления может быть лицо, наряду с признаками общего объекта, занимающееся предпринимательской деятельностью  без регистрации или специального   разрешения (лицензии). Заниматься предпринимательской   деятельностью   в   соответствии   с гражданским законодательством  может лицо, достигшее 18-летнего  возраста, с 16-летнего возраста лицо может заниматься предпринимательской  деятельностью только с разрешения родителей, усыновителей или попечителей.

     Субъективная  сторона преступления предполагает прямой или косвенный умысел. Виновный осознаёт, что незаконно занимается предпринимательской деятельностью, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба гражданам, организациям, государству или извлекает  доход в крупном размере, желает (прямой умысел) или сознательно  допускает (косвенный умысел) наступления  указанного ущерба.

     Квалифицирующие признаки состава включают:

     а) занятие незаконным предпринимательством организованной группой, признаки такой  группы приведены в статье 35 УК;

     б) извлечение дохода в особо крупном  размере (свыше пятисот минимальных  размеров оплаты труда);

     в) осуществление незаконной предпринимательской  деятельности лицом, судимым по статьям 171, 172 УК, если судимость не снята  или не погашена в установленном  порядке. 
 
 
 

     2.3.Лжепредпринимательство определяется, как создание   коммерческой   организации   без   намерения осуществлять    предпринимательскую    или    банковскую деятельность,   имеющие   целью   получение   кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды   или   прикрытие   запрещённой   деятельности, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

     Непосредственный  объект преступления - отношения, регулирующие предпринимательскую, иную коммерческую деятельность.   Дополнительный   объект   -   отношения регулирующие права и интересы граждан, организаций  и государства.

     Объективная сторона преступления характеризуется  деянием организационного характера, направленного на создание и регистрацию   коммерческой   структуры.   Этапы   такой деятельности: подготовка необходимых документов, принятие устава, регистрация, получение лицензии и  т.п. На этом обычно прекращается законная деятельность или она осуществляется недолго, после чего, начинаются совершаться  действия, наносящие ущерб гражданам, организациям, государству, Примеров такой  деятельности, к сожалению, в настоящих  условиях много. Это и различного рода "пирамиды" "МММ", "Властилина", банк "Чара" и т.п. Признание  ущерба крупным - оценочная категория, устанавливаемая судом. Состав - материальный, он требует установления деяния, ущерба и причинной связи между ними.

     Субъектом преступления является физическое, вменяемое  лицо, достигшее 18-летнего возраста, либо 16-летнего возраста с согласия родителей, усыновителей, попечителей.

     Субъективная  сторона преступления предполагает прямой умысел. Виновной лицо осознаёт, что, создавая коммерческую структуру, не собирается осуществлять такую деятельность, предвидит возможность или неизбежность причинения вреда гражданам, организациям или государству и желает причинить  такой ущерб. Для данного состава  обязательной является наличие специальной  цели - создание предпринимательской  структуры с целью извлечения незаконной выгоды - оформления кредитов, "прикрытие" незаконной деятельности. Такая цель должна присутствовать и  быть доказана на момент создания коммерческой       организации,       иначе       состав лжепредпринимательства отсутствует.

        3.Преступления в сфере предпринимательской деятельности

Регистрация незаконных сделок с  землёй - должностные   преступления   в   сфере   государственного регулирования порядка землепользования.

     Непосредственный  объект  преступления  предполагает дезорганизацию отношений государственного регулирования землепользования. Должностное  лицо, используя своё служебное положение  вопреки интересам службы,   осуществляет незаконные операции с  землёй, чем наносит ущерб авторитету государственной или муниципальной  власти - дополнительный объект.

     Объективная   сторона  преступления характеризуется  действиями по регистрации незаконных сделок с землёй, искажение учётных  данных Государственного земельного Кадастра, занижения размеров платежей за землю.

     Регистрация незаконных сделок с землёй предполагает оформление сделок с нарушением действующего земельного и гражданского законодательства, определяющих условия и порядок  купли - продажи земли, либо её аренды. Квалификация таких действий предполагает установление, в чём конкретно  выражается незаконность сделки, какие  нормы закона (земельного и гражданского) были нарушены. Уголовная ответственность  наступает после регистрации  таких незаконных сделок   должностным   лицом   государственного   или муниципального органа власти.

     Искажение учетных данных Государственного земельного Кадастра предполагает включение в него ложных сведений о природном, хозяйственном, правовом положении земель, либо внесение исправлений, не отражающих реальное положение. Искажение таких данных может быть стадией приготовления к незаконной сделки с землёй или занижения размеров платежей за землю.

     Занижение размеров платежей - это уменьшение платежей за землю,    их   несоответствие   ставкам,   утверждённым законодательством. Для наступления уголовной ответственности необходимо, чтобы должностное лицо фактически незаконно уменьшило платежи и оформило это документально.

     Субъект преступления - специальный, должностное  лицо органа государственной или  муниципальной власти, формами действий должностного лица, применительно к  данному составу, могут выступать  злоупотребление или превышение служебных полномочий.

     Субъективная  сторона преступления характеризуется  прямым умыслом. Виновный осознает, что  использует своё служебное положение  для регистрации незаконной сделки с землёй и желает совершения таких  действий. Мотивы общественно опасных  действий могут быть корыстными или  иной личной заинтересованности. Данный состав предполагает возможность квалификации по совокупности с составом получения  взятки.

     Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых незаконным путем предполагает введение в оборот, экономическую деятельность денежных средств, имущества, имеющих незаконный, возможно преступный характер.

     Непосредственный  объект преступления - отношения, регулирующие денежное обращение и иные имущественные  отношения в экономической деятельности. Цель - ресурсное обеспечение организованных форм преступной деятельности. По форме, с внешней стороны, действия, предусмотренные  данной статьёй носят как бы законный характер, их сущность является противоправной, поскольку, деньги и имущество имеют  криминальный характер, они были возможно похищены, получены как предмет взятки, являлись результатом незаконного  предпринимательства, являлись воровским "облаком", образуют капитал в  большинстве случаев, используемый в преступных целях, либо для собственного потребления.

     Объективная сторона преступления предполагает совершение следующих действий:

     а) совершение финансовых операций с денежными  средствами и иным имуществом;

     б) совершение различных сделок;

     в) введение денежных средств и иного  имущества в легальный экономический  оборот.

     Незаконное  использование товарного  знака, обусловлено    целями недобросовестной конкуренции и выражается в помещении чужого обозначения на производимом товаре.

     Непосредственный  объект преступления - отношения, регулирующие добросовестную конкуренцию и право  на использование индивидуального (фирменного) товарного знака. Товарный знак (обозначение, название, символ) разрабатывается  производителем товаров, услуг, регистрируется в комитете по патентам и товарным знакам РФ или аналогичным органом  зарубежного   государства   и   защищается   на   правах интеллектуальной собственности гражданско-правовой нормой и настоящей уголовно-правовой нормой.

     Объективная  сторона  преступления  предполагает: 

     а) незаконное использование чужого товарного  знака;

     б) использование в качестве товарного  знака обозначения, похожего на чужой  товарный знак, помещённый на однородные товары, услуги.

     Незаконное   использование   чужого  товарного   знака выражается: в маркировании чужим знаком (как правило, известной  фирмы - производителя) товара, выпуске  товара, услуг с таким знаком на рынок, неправильном проставление места  изготовления, штриха кода и т.п.

     Использование в качестве товарного знака обозначения, похожего   на   чужой   товарный   знак   предполагает изобразительное (графическое, словесное) сходство обозначения с чужим  однородным товаром.

     Составы (частей 1 и 2) различные. По части 1 статьи 180 УК, имеет место как состав, когда требуется установление указанных  действий при совершении их неоднократно (два и более раза), так и  материальный состав, когда требуется, наряду с деянием, установление последствий  в виде крупного ущерба и причинной  связи между деянием и наступившими последствиями.

     Субъект преступления, наряду с признаками общего субъекта, имеет специальные признаки - занятие предпринимательской деятельностью индивидуально, либо руководство организацией любой формы собственности, выпускающей товары или предоставляющей услуги.

     Субъективная  сторона преступления включает прямой и косвенный   умысел.   Виновный   осознаёт   незаконность использования  чужого товарного знака, знака обслуживания, наименование  места  нахождения  товара  или  сходных обозначений  и желает совершить такие действия (прямой умысел). Применительно к  причинению крупного ущерба умысел может  быть как прямой, так и косвенный. Виновный осознавал общественную опасность  незаконного использования товарного  знака, предвидел возможность причинения общественно опасных последствий, не желал, но сознательно допускал такие  последствия, либо относился к ним  безразлично.

     Квалифицированный состав (только в части 2 статьи 180 УК) обусловлен выделением особенностей предмета преступления - предупредительной маркировки в      отношении незарегистрированного  в  России товарного знака  или  наименования места нахождения товара. Остальные признаки - неоднократность  деяния и причинение крупного ущерба тождественны в частях 1 и 2.

     Заведомо  ложная реклама  рассматриваемой статьи состоит в поставлении заведомо ложной информации относительно товаров, работ или услуг и является одной из форм недобросовестной конкуренции на рынке предоставления товаров и услуг.

     Непосредственный  объект преступления - отношения, регулирующие добросовестную конкуренцию, рекламу  и права потребителей. Дополнительный объект - права потребителей.

     Объективная сторона преступления характеризуется  деянием в форме поставления, использования в рекламе заведомо ложной, не соответствующей потребительским  свойствам товара, работы, услуг  информации и введение тем самым  потребителя в заблуждение.

     Состав  преступления материальный, и поэтому  следует устанавливать не только деяние - недобросовестную рекламу, но и причинение значительного ущерба в виде прямых убытков иных товаропроизводителей, нанесения вреда их репутации, введение в заблуждение большого числа потребителей и причинной связи между деянием и последствиями.

     Субъект преступления, наряду с общими признаками, имеет специальные признаки, к  которым относятся должностное  положение или выполняемые обязанности - предприниматель, руководитель организации, занимающейся деятельностью в сфере  экономической либо рекламной деятельности.

     Субъективная  сторона преступления предполагает прямой умысел. Виновный осознаёт заведомую  ложность информации, используемой  в рекламе,  предвидит возможность  или неизбежность причинения значительного  ущерба потребителям, и желает этого.

     Обязательными являются установление корыстного мотива преступления и заведомость (очевидность) использования ложной информации в  рекламе.

     Неправомерные действия при банкротстве  обуславливает злоупотребления либо иные незаконные действия, нарушающие    установленный    порядок    ликвидации предпринимательских структур.

     Непосредственный  объект преступления - отношения, регулирующие   порядок   и   процедуру   банкротства,   и удовлетворение имущественных обязательств перед  гражданами, организациями, государством.

     Объективная сторона преступления связана с  деяниями в следующих формах:

     а) сокрытии имущества, сведений об имуществе, кредитах и других ресурсах, имущественных  обязательств, их размере, местонахождении;

     б) передачи имущества в иное владение;

     в) отчуждения имущества;

     г) уничтожения имущества;

     д)сокрытия, уничтожения, фальсификации учётных, отчётных, ликвидационных документов,    отражающих состояние экономической (финансовой) деятельности.

     Состав  материальный, поэтому предполагается установление наряду с деянием, наступления  последствий в виде причинения крупного ущерба и причинной связи между  ними.

     Субъект преступления, наряду с признаками общего субъекта, предполагает специальные  признаки - собственника или руководителя организации - должника.

     Субъективная  сторона преступления включает умышленную форму вины (прямой или косвенный). Виновный осознаёт, что скрывает имущество, имущественные обязательства и  т.п., предвидит причинение крупного ущерба в результате этого, и желает его причинить (прямой умысел) либо сознательно его допускает или  безразлично относится к этому (косвенный умысел).

     Часть 2 статьи 195 УК выражается в следующих  действиях:

     а)   неправомерном   удовлетворении   имущественных требований отдельных  кредиторов;

     б)   осуществление   имущественного   удовлетворения кредиторам.

     Оба эти действия совершаются в преддверии банкротства и предполагают причинение крупного ущерба.

     Преднамеренное  банкротство предполагает умышленное    создание    условий    для    увеличения неплатежеспособности.

     Непосредственный   объект   преступления   включает отношения, регулирующие порядок и  процедуру банкротства и удовлетворения имущественных обязательств перед  гражданами, организациями, государством.

     Объективная сторона преступления состоит:

     а) в действиях по созданию условий  неплатежеспособности;

     б) действия по увеличению неплатежеспособности;

     в) бездействии с целью создания условий неплатежеспособности; бездействии, преследующем увеличение неплатежеспособности. Указанные деяния (действия или бездействия) должны обеспечивать развитие условий  по банкротству, то есть искусственное  создание экономической несостоятельности  предприятия, учреждения, организации, приведение их в неконкурентоспособное состояние.