Понятие и признаки процедуры банкротства

     Понятие и признаки процедуры  банкротства

     Институт  несостоятельности (банкротства) призван  играть важнейшую роль в оздоровлении экономики, устанавливая правовые последствия  конкурентной борьбы, предотвращая неосновательное обогащение недобросовестных участников гражданского оборота. Анализ положений законодательства о банкротстве, а также практика его применения показывают, что этот институт в действующей редакции не способен достичь поставленных перед ним целей и нуждается в серьезной доработке. Для повышения эффективности любого структурного элемента системы права необходимо не только уделять внимание фрагментарной корректировке его норм, но, прежде всего, добиваться законодательного закрепления грамотной теоретической базы, точного и четкого понятийного аппарата.

      Одной  из базовых категорий института  банкротства является «процедура банкротства» - обязательная составляющая конкурсного процесса. Между тем законодательство понятия процедуры банкротства не предусматривает. В ст. 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее по тексту – Закон о банкротстве) даны определения только каждой из предусмотренных данным законом процедур банкротства: наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, мирового соглашения. В ст. 27 названного закона также приведен лишь перечень процедур банкротства, которые применяются при рассмотрении дел о банкротстве.

     Отсутствие  легального определения этого важнейшего термина конкурсного права провоцирует его наделение в теории и на практике кардинально противоположными значениями. Согласно Словарю русского языка, «процедура – 1. Установленная, принятая последовательность действий для осуществления или оформления какого–либо дела»¹. Аналогичное определение содержит и Словарь иностранных слов². В юридической литературе понятию процедуры банкротства внимание уделяется крайне редко. Одно из разработанных определений обозначает рассматриваемую категорию как  «совокупность предусмотренных законодательством о несостоятельности юридических и фактических действий³, направленных на достижение конкретного определенного законом результата с конечной целью удовлетворения требований кредиторов»⁴.

     В.Ф. Попондопуло процедурами банкротства  считает только те, которые применяются к должнику, признанному судом банкротом⁵. Эта позиция противоречит нормам как действующего в период издания процитированного источника Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 8 января 1998 г. № 6–ФЗ (ст.ст. 2, 65, 67, 120), так и Закона о банкротстве 2002 г. (ст.ст. 2, 27, 75, 150).

      Конституционный Суд РФ употребил термин «процедура банкротства» в ином значении, понимая под ней весь процесс по делу о банкротстве, который на момент вынесения цитируемого Постановления Конституционного Суда РФ включал в себя две процедуры банкротства: «…отзыв лицензии является начальным этапом процедуры банкротства или ликвидации банка»⁶. 

      Один  из разработчиков Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»⁷, П. Медведев говорит о «процедуре банкротства» как о совокупности всех мер в отношении неплатежеспособного должника⁸. Аналогичным образом использует понятие «процедура банкротства» и целый ряд иных авторов⁹. Однако попытка обозначить термином «процедура банкротства» все стадии - от неплатежеспособности кредитной организации до ее ликвидации - представляется некорректной и противоречащей закону, поскольку Закон о банкротстве (ст. 2), императивно установив виды процедур банкротства, подразумевает под каждой процедурой только часть всех мер, применяемых к должнику. Процедура банкротства является, как правило, единственной в деле о банкротстве и, поэтому, может обозначать все предусмотренные законодательством о банкротстве мероприятия, сопровождающие рассмотрение дело о банкротстве только в случае применения арбитражным судом упрощенной процедуры банкротства к ликвидируемым и отсутствующим должникам (гл. XI Закона о банкротстве).

     Для определения категории «процедура банкротства» следует выделить ее обязательные признаки, предусмотренные действующим законодательством и признаки, объективно необходимые и достаточные для раскрытия ее сущности.

      В основу определения каждой из процедур банкротства Закон о банкротстве  положил их цели (ст. 2 Закона о банкротстве): для процедуры наблюдения это обеспечение сохранности имущества должника, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов, для финансового оздоровления – восстановление платежеспособности должника и погашение задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности, для внешнего управления - восстановление платежеспособности должника, для конкурсного производства - соразмерное удовлетворение требований кредиторов, а для мирового соглашения - прекращение производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами. Таким образом, именно цель введения процедуры банкротства является, по мнению законодателя, ее основополагающим отличительным признаком.  

     Анализ  положений законодательства о банкротстве позволяет выделить иные квалифицирующие признаки процедуры банкротства.

     Прежде  всего, представляя из себя протяженный  во времени процесс, процедура банкротства объективно должна иметь:

     - законодательно закрепленные основания введения и прекращения,

     - регламентируемый срок проведения.

     Перечисленным признакам отвечают все предусмотренные  действующим законодательством процедуры банкротства, за исключением мирового соглашения.

     Все процедуры банкротства являются только судебными процедурами, поскольку вводятся и прекращаются судебными актами в рамках рассмотрения дела о банкротстве. Основаниями введения и прекращения процедуры банкротства являются юридические факты (действия) – судебные акты арбитражного суда, принявшего к производству дело о банкротстве. Моментом начала процедуры банкротства является вынесение арбитражным судом определения о введении процедуры (наблюдения, финансового оздоровления или внешнего управления), либо решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства. Исключение составляет процедура мирового соглашения, поскольку вынесения определения о введении этой процедуры Закон о банкротстве не предусматривает.

     Моментом  прекращения процедуры банкротства  следует считать вынесение арбитражным судом определения о введении иной (следующей) процедуры банкротства (финансового оздоровления или внешнего управления), либо принятие решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства. Кроме того, прекращение процедуры банкротства означает принятие и иных судебных актов, не связанных с введением иной процедуры банкротства. Таким судебным актом может быть определение о прекращении производства по делу о банкротстве, о завершении конкурсного производства, либо решение об отказе в признании должника банкротом. Процедура мирового соглашения, не вводимая, как было сказано выше, судебным актом, прекращается аналогично общему порядку путем вынесения определения арбитражным судом (об утверждении мирового соглашения или об отказе в утверждении мирового соглашения). Однако, следуя буквальному толкованию положений Закона о банкротстве, названным определением завершается не столько процедура мирового соглашения, сколько та процедура, в ходе которой мировое соглашение было заключено. 

     Ограничив процедуру банкротства временными рамками, законодатель установил максимальные или твердые сроки проведения каждой из них. Так, наблюдение должно быть завершено с учетом сроков рассмотрения дела о банкротстве, а именно в срок, не превышающий семи месяцев с даты поступления заявления о признании должника банкротом в арбитражный суд (п.3 ст. 62, ст. 51 Закона о банкротстве). По общему правилу максимальные сроки процедур финансового оздоровления и внешнего управления составляют 2 года (п.6 ст. 80, п. 2 ст. 93 Закона о банкротстве), а конкурсного производства – 1,5 года (п. 2 ст. 124 Закона о банкротстве).

     Единственная  процедура банкротства, в отношении которой законом не соблюдено правило об установлении временных границ и срока проведения – это мировое соглашение. В отличие от иных процедур банкротства, не устанавливает такой срок и арбитражный суд, поскольку в его компетенцию не включено вынесение определения о введении процедуры мирового соглашения.

     Процедуры банкротства проводятся под контролем арбитражного суда, который выражается в утверждении арбитражного управляющего, утверждении отчета арбитражного управляющего, отстранении такого управляющего от исполнения обязанностей; рассмотрении заявлений, жалоб и ходатайств лиц, участвующих в деле о банкротстве; установление обоснованности требований кредиторов, разрешении разногласий между арбитражным управляющим и собранием кредиторов (комитетом кредиторов), осуществлении иных, предусмотренных законодательством о банкротстве, полномочий. Перечисленные полномочия позволяют говорить о контрольной функции арбитражного суда в процессе банкротства, несмотря на целый ряд ограничений его дискреционных полномочий, констатируемый рядом авторов¹⁰. Помимо контроля правомерности мероприятий, осуществляемых в рамках процедуры банкротства, арбитражный суд осуществляет действия, необходимые для ее проведения. Не участвуя непосредственно в проведении таких мероприятия, арбитражный суд стоит «над» ними.

     Помимо  самостоятельного контроля за проведением процедуры банкротства, арбитражный суд осуществляет такой контроль опосредованно – через лицо, утверждаемое арбитражным судом – арбитражного управляющего. Рассматривая правовой статус арбитражного управляющего, Конституционный Суд РФ указал, что арбитражный управляющий для проведения процедур банкротства наделяется полномочиями, которые в значительной степени носят публично-правовой характер: он обязан принимать меры по защите имущества должника, анализировать финансовое состояние должника и т.д., действуя добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества (пункты 4 и 6 статьи 24). Решения арбитражного управляющего являются обязательными и влекут правовые последствия для широкого круга лиц¹¹. Схожей точки зрения придерживались и некоторые представители дореволюционной правовой науки и практики. Например, Е.А. Нефедьев называет конкурсное управление   органом власти и приравнивает к суду, присяжному попечителю, а также полагает, что «исполняет оно обязанности , возложенные на него государством, а следовательно деятельность его совершается в интересе публичном»¹². Согласно ст. 438 Устава Судопроизводства Торгового Российской Империи, конкурсное управление составляет нижнюю степень коммерческого суда¹³.

       Для проведения процедуры наблюдения, арбитражный суд утверждает временного управляющего, для проведения финансового оздоровления - административного управляющего, в процедуру  внешнего управления - внешнего управляющего, а при открытии конкурсного производства - соответственно конкурсного управляющего (ст. 2 Закона о банкротстве). Исключение вновь составляет процедура мирового соглашения, для проведения которой новый, специальный арбитражный управляющий не утверждается. Ее проводит действующий арбитражный управляющий, утвержденный ранее для проведения той процедуры, в ходе которой заключается мировое соглашение.

     Важным  признаком процедуры банкротства  является ее определенное законом содержание, а именно совокупность обязательных последовательных действий, совершаемых участниками конкурсных правоотношений в связи с введением процедуры. Закон устанавливает права и обязанности арбитражного управляющего, должника, руководителя и учредителей (участников) должника, собственника имущества должника – унитарного предприятия, реестродержателя, кредиторов и иных лиц, устанавливая ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение таких обязанностей.  Совершение ряда действий, входящих в содержание процедуры банкротства, подчинено определенным срокам и порядку совершения.

     Так, основное содержание процедуры наблюдения составляют следующие обязательные действия временного управляющего: опубликование сведений о введении наблюдения; уведомление кредиторов и иных лиц;  осуществление действий, направленных на обеспечение сохранности имущества должника; проведение анализа финансового состояния должника и подготовка заключения о возможности восстановления его платежеспособности; выявление кредиторов и ведение  реестра их  требований; созыв и проведение первого собрания кредиторов; представление в арбитражный суд отчета о своей деятельности.

      Содержание  иных процедур банкротства также  регламентировано законом. Не является исключением и мировое соглашение, несмотря на то, что ее начало четко не обозначено. Исходя из буквального толкования гл. VIII Закона о банкротстве, в содержание этой процедуры включены принятие решения о заключении мирового соглашения, а также исполнение условий его утверждения арбитражным судом (погашение задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди, представление в арбитражный суд в определенный срок документов, установленных п.2,3 ст. 158 Закона о банкротстве), рассмотрение заявления об утверждении мирового соглашения арбитражным судом.

      Отличительной чертой процедур банкротства является установление законом обязательных правовых последствий ее введения, ограничивающих правоспособность и (или) дееспособность должника и его органов управления, а также правомочия его кредиторов.

      Так, введение процедуры наблюдения влечет следующие ограничения прав должника (п.1 ст. 63, п.п.2,3 Закона о банкротстве):

      А. Должник не имеет права удовлетворять  требования, предъявляемые вне рамок  установленного Законом о банкротстве  порядка;

     Б. Запрещаются удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая);

     В. Запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам;

     Г. Не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается установленная Законом о банкротстве очередность удовлетворения требований кредиторов;

     Д. Должник не вправе совершать определенные Законом о банкротстве сделки, без согласия временного управляющего;

     Е. Ряд важнейших решений, перечисленных  в Законе о банкротстве, вообще не может приниматься органами управления должника.

      Запреты, перечисленные в п. Б, Г, Е являются, по мнению А.Н. Семиной ограничением право(дее)способности должника¹⁴. Ограничение, указанное в п. Д, в литературе признается ограничением дееспособности должника, которое сравнивают с ограничением несовершеннолетних 14-18 лет, при этом управляющий, подобно попечителю, давая согласие на сделки, восполняет недостаток дееспособности¹⁵

      Для кредиторов в процедуре наблюдения императивно предусмотрены следующие  ограничения (п.1 ст. 63 Закона о банкротстве):

     - требования кредиторов по денежным  обязательствам и об уплате  обязательных платежей, срок исполнения по которым наступил на дату введения наблюдения, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного Законом о банкротстве порядка;

     - по ходатайству кредитора приостанавливается  производство по делам, связанным с взысканием с должника денежных средств;

     - приостанавливается исполнение  исполнительных документов по  имущественным взысканиям, за изъятиями, установленными Законом о банкротстве;

     - не допускается прекращение денежных  обязательств должника путем  зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается установленная очередность;

     - запрещается выплата дивидендов  и иных платежей по эмиссионным  ценным бумагам (например, процентов  по облигациям, эмитированным должником).

     К числу ограничений прав учредителей (участников) должника следует отнести перечисленные в ст. 63 Закона о банкротстве запреты на выдел доли (пая) в имуществе должника; выплату дивидендов; выход из состава участников.

     Кроме того, введение процедур внешнего управления и мирового соглашения ограничивают права не только кредиторов неплатежеспособного должника, но и иных его контрагентов (должников) с целью эффективного проведения процедур банкротства (например, это дополнительные основания признания сделок должника недействительными и отказа от исполнения договоров (ст.ст. 102, 103, п.3 ст. 129 Закона о банкротстве).

      Для всех иных процедур банкротства также  характерно ограничение правоспособности должника и ограничение прав его кредиторов и третьих лиц.

      В процедуре финансового оздоровления ограничение правомочий должника установлены п.1 ст. 81, ст. 82 , его кредиторов – п.1,3,4 ст. 81 Закона о банкротстве.

      В процедурах внешнего управления и конкурсного  производства, в связи с прекращением полномочий руководителя и иных органов управления должника, собственника имущества должника – унитарного предприятия (п.1 ст. 94, п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве), можно говорить о наиболее существенном вмешательстве в правовую сферу должника. Ряд сделок совершается должником в лице арбитражного управляющего под контролем собрания кредиторов или комитета кредиторов (п.1,4 ст. 101, ст. 139, 140, п.1 ст. 143). Права конкурсных кредиторов и уполномоченных органов ограничиваются, в том числе, введением моратория на удовлетворение требований кредиторов (ст. 95 Закона о банкротстве), а в процедуре конкурсного производства – на основании норм ст. 126 названного закона.

      В процедуре мирового соглашения продолжают действовать ограничительные меры, действовавшие в ходе той процедуры банкротства, в которой заключается мировое соглашение. Кроме того, если такое соглашение заключается в ходе внешнего управления или конкурсного производства, решение о его заключении и условиях принимает не сам должник, а соответственно внешний или конкурсный управляющий (п.2 ст.150 Закона о банкротстве). Наиболее существенным ограничением прав кредиторов признано содержащееся в п.2 ст.150 правило о том, что решение собрания кредиторов о заключении мирового соглашения принимается большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром требований кредиторов и считается принятым при условии, если за него проголосовали все кредиторы по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. Согласно п.4 Постановления Конституционного Суда РФ от 22.07.2002 г. № 14-П , в отношениях, возникающих при заключении мирового соглашения … превалирует публично-правовое начало: эти отношения основываются на предусмотренном законом принуждении меньшинства кредиторов большинством¹⁶.

      Не  в меньшей степени ущемляет законные интересы кредиторов и положение о том, что в случае возбуждения нового дела о банкротстве должника объем требований кредиторов, в отношении которых заключено мировое соглашение, определяется условиями, предусмотренными мировым соглашением (п.2 ст. 167 Закона о банкротстве), которые, как правило, значительно хуже для кредиторов, чем их изначальные требования к должнику.

    Приведем  пример применения рассмотренных норм в судебно-арбитражной практике¹⁷. В процессе конкурсного производства ОАО "АКБ "СБС-Агро" от заявителя Г. поступили требования в размере 1541,90 долл. США, которые она просила включить в реестр требований кредиторов должника. Определением Арбитражного суда гор. Москвы суд отказал включить ее требования в сумме 1541,90 долл. США в первую очередь реестра требований кредиторов должника. Постановлением апелляционной инстанции определение было оставлено без изменения. В кассационной жалобе Г. просила отменить вышеназванные определение и постановление. В жалобе утверждается, что поскольку она не подписывала мировое соглашение с должником, то его положения на нее не распространяются.

    Судебная коллегия находит обжалуемые акты законными и обоснованными, а поэтому оснований к их отмене не усматривает. Так, по мнению судебной коллегии, суд правильно указал на то, что обязательства должника перед Г. по возвращению денежных средств возникли до 16 ноября 1999 года. Кроме того, суд справедливо указал и на определение Арбитражного суда г. Москвы от 08 мая 2001 года, которым было утверждено мировое соглашение от 7 марта 2001 г., заключенное между ОАО "АКБ "СБС-Агро", Объединением кредиторов ОАО "АКБ "СБС-Арго" и ГК "АРКО". Указанное определение является обязательным для всех без исключения его участников и подлежит исполнению, в том числе, и в отношении обязательств должника перед Г., которые возникли перед ней до 16.11.1999.

    Кроме того, определением Арбитражного суда г. Москвы от 22 января 2003 г. было возбуждено новое дело о банкротстве ОАО "АКБ "СБС-Агро". Из пункта 1.2 мирового соглашения вытекает, что денежные обязательства должника, возникшие перед кредиторами до 16 ноября 1999 г., прекращаются в полном объеме в результате их новации в новые обязательства по проведению денежных выплат. Из пункта 2.3 мирового соглашения усматривается, что сумма требований по новым обязательствам, подлежащим удовлетворению в соответствии с условиями мирового соглашения, определяется в размере денежных обязательств без учета сумм, по уплате которых кредиторы освободили должника, а именно: процентов, начисленных на основную сумму на основании договора между Банком и его кредиторами; неустоек, процентов за пользование чужими денежными средствами, а также сумм в возмещение убытков, предусмотренных законодательством РФ или договором между Банком и его кредитором, в том числе подтвержденных решением суда общей юрисдикции, арбитражного или третейского судов; процентов по ставке рефинансирования. Поскольку требования Г. по возвращению денежных средств возникли до 16 ноября 1999 г., то суд первой и апелляционной инстанций правомерно установил, что размер ее требований должен определяться условиями указанного мирового соглашения согласно реестру требований кредиторов ОАО АКБ "СБС-Агро" на момент заключения мирового соглашения.

     Таким образом, процедура банкротства  – это вводимый арбитражным судом в ходе разбирательства дела о банкротстве комплекс предусмотренных законодательством о банкротстве последовательных действий и правовых мер, устанавливающих особый правовой статус должника, его кредиторов и иных лиц для достижения определенной законом цели.

      Признаки  процедур банкротства в отечественном  законодательстве -  комплекс обязательных правовых характеристик, которые являются критериями отграничения процедуры банкротства от иных мер, применяемых к должнику:

     - введение и прекращение актом  арбитражного суда, рассматривающего  дело о банкротстве должника;

     - установление законом оснований введения и прекращения процедуры;

     - определенный законом срок проведения;

     - осуществление  контроля проведения  со стороны арбитражного суда  и утверждаемого арбитражным  судом независимого от должника  лица;

     - определенное законом содержание, которое можно охарактеризовать как совокупность обязательных последовательных действий, совершаемых участниками конкурсных правоотношений в связи с введением процедуры;

     -  правовые последствия введения  процедуры, ограничивающие правоспособность и (или) дееспособность должника, а также права его кредиторов и третьих лиц.