Принятие управленческих решений в условиях неопределенности и кризиса

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

МОСКОВСКИЙ  АВИАЦИОННЫЙ ИНСТИТУТ

(ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ)

 

 

Кафедра социологии, психологии и социального менеджмента

 

 

РЕФЕРАТ

 

по дисциплине «Управленческие решения»

 

на тему «Принятие управленческих решений в условиях неопределенности и кризиса»

 

 

 

 

Работа выполнена

студенткой  группы 10-501

Новицкой  К.С.

 

Научный руководитель

Алексеев  Н.С.

 

 

 

Москва  – 2012

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………3

1. СУЩНОСТЬ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ  И РИСКА……………………5

2. ПРАВИЛА И КРИТЕРИИ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ В УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ…………………………………………………………7

3. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ ПРИ ПРИНЯТИИ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ………………………………………………………………………10

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...17

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Рыночная  ориентация все больше требует от хозяйственных руководителей умения видеть перспективы, принимать эффективные  стратегические управленческие решения  в сложившихся рискованных условиях хозяйствования. Кроме того, в целях  обеспечения устойчивости функционирования предприятий в изменяющихся, неопределенных условиях хозяйствования необходимо соблюдение и использование основных принципов  стратегического менеджмента, реализация которых должна осуществляться, прежде всего, через принятие эффективных  управленческих решений, основанных на системном подходе, анализе внешних  и внутренних факторов, прямо или  косвенно влияющих на деятельность предприятия.

В этой связи  существенно возрастает роль концептуальных и практически значимых разработок по проблемам принятия управленческих решений с учетом факторов риска  и неопределенности

Принятие  решений – основная часть работы менеджеров любого звена любого предприятия. Поэтому понимание всех тонкостей  процесса принятия решений в различных  условиях, знание и применение различных  методов и моделей принятия решений  играет значительную роль в повышении  эффективности работы организации.

Объектом исследования являются неопределенности и риски, касающиеся деятельности организаций любой отрасли, а предметом исследования – принятие управленческих решений, направленных на получение наименьших потерь в условиях неопределенности и риска.

Целью данной работы является анализ принятия оптимального управленческого решения с учетом фактора неопределенности и риска.

Поставленная цель обусловила основные задачи, состоящие в следующем:

• рассмотреть понятия неопределенности и риска;
• рассмотреть процесс влияния неопределенности и риска на деятельность организации;
• рассмотреть научные методы принятия решений, рекомендуемые в условиях неопределенности и риска.

Реферат состоит  из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников. В первой главе рассматривается сущность понятий «неопределенность» и «риск». Во второй и третьих главах непосредственно принятие решений в условиях риска и неопределенности. Также будут рассмотрены некоторые методы и модели принятия решений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. СУЩНОСТЬ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ И  РИСКА

Принимаемые управленческие решения всегда спроектированы в  будущее, поэтому ЛПР в момент принятия решения часто не может  с абсолютной уверенностью знать, как  будут развиваться события, как  будет изменяться ситуация. Иными  словами, в момент принятия управленческого  решения значителен элемент неопределенности и риска.

Риск — это возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Это историческая и экономическая категория. Таким образом, принятие решений в условиях риска означает выбор варианта решения в условиях, когда каждое действие приводит к одному из множества возможных частных исходов, причем каждый исход имеет вычисляемую или экспертно определяемую вероятность появления¹.

Неопределенность как явление — это неполнота или недостоверность информации об условиях реализации решения, наличие фактора случайности или противодействия². Сюда относятся и форс-мажорные события, возникающие помимо воли и сознания людей и изменяющие намеченный ход реализации управленческих решений. Неопределенность связана с подготовкой управленческих решений, а риск – с его реализацией. Риск и неопределенность имеют одну и ту же сущность и измеряются в одних и тех же единицах (в процентах).

Неопределенность как процесс – это деятельность ЛПР, принимающего недостаточно обоснованные решения либо из-за некомпетентности, либо из-за неопределенности внешней и внутренней среды, а также сложности проблемной ситуации и ограниченности времени³.

Следовательно, неопределенность – причина риска, и связь между  неопределенностью и риском имеет  прямо пропорциональную зависимость  (чем больше неопределенность при разработке УР, тем выше риски при реализации УР).

Неопределенности могут  быть объективными и субъективными. Объективные не зависят от руководителя, специалистов, экспертов или, если обобщить, от субъектов разработки и реализации управленческих решений. Источник неопределенности при этом находится либо во внешней  среде, либо вне влияния на него субъектов  разработки управляющих решений.

Субъективные риски возникают  из-за ошибок субъектов РУР, их некомпетентности, случайных упущений, связанных со сложностью проблемной ситуации и ограниченностью  времени.

Риски можно разбить на три группы⁴:

1. Риск выполнения УР (какова  вероятность выполнения или невыполнения  данного УР). Например,  риск выполнения  оценивается    как 

20%: 80 % – это  означает, что в двух случаях  из десяти есть вероятность  того, что решение может быть  не выполнено.

2. Риск достижения цели  при выполнении УР. Например, риск 5 %: 95 % означает, что в пяти случаях  из ста можно ожидать, что  цель УР не будет достигнута.

3. Общий риск (считается  как сумма риска выполнения  УР и риска достижения целей  при выполнении УР). Так, если  риск выполнения равен 2:8, а  риск достижения целей – 3:7, то общий риск разработки и  реализации УР будет равен  5:15, или 25%:75%.

 

 

 

 

 

 

2. ПРАВИЛА И КРИТЕРИИ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ В УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ

Сталкиваясь с неопределенностью, руководитель может использовать две основные возможности. Во-первых, попытаться получить дополнительную релевантную информацию и еще раз проанализировать проблему. Этим часто удается уменьшить  новизну и сложность проблемы. Руководитель сочетает эту дополнительную информацию и анализ с накопленным  опытом, способностью к суждению или  интуицией, чтобы придать ряду результатов  субъективную или предполагаемую вероятность.

Вторая возможность –  действовать в точном соответствии с прошлым опытом, суждениями или  интуицией и сделать предположение  о вероятности событий. Временные  и информационные ограничения имеют  важнейшее значение при принятии управленческих решений.

Существует несколько общих критериев рационального выбора вариантов решений из множества возможных. Критерии основаны на анализе матрицы возможных состояний окружающей среды и альтернатив решений.

Матрица, приведенная  в таблице 1, содержит: Аj – альтернативы, т.е. варианты действий, один из которых необходимо выбрать; Si – возможные варианты состояний окружающей среды; aij – элемент матрицы, обозначающий значение стоимости капитала, принимаемое альтернативой j при состоянии окружающей среды i.

Таблица 1. Матрица  решений

Альтернатива	S (состояние среды)
А	S1	S2	…	Si	…	Sm
А1	a11	a12	…	a1i	…	a1m
	…	…	…	…	…	…
Аj	aj1	aj2	…	aji	…	ajm
Аn	an1	an2	…	ajn	…	anm

Для выбора оптимальной  стратегии в ситуации неопределённости используются различные правила  и критерии, приведенные ниже.

Правило максимин (критерий Ваальда). В соответствии с этим правилом из альтернатив aj выбирают ту, которая при самом неблагоприятном состоянии внешней среды, имеет наибольшее значение показателя. С этой целью в каждой строчке матрицы фиксируют альтернативы с минимальным значением показателя и из отмеченных минимальных выбирают максимальное. Альтернативе а* с максимальным значением из всех минимальных даётся приоритет.

Принимающий решение в этом случае минимально готов к риску, предполагая максимум негативного развития состояния  внешней среды и учитывая наименее благоприятное развитие для каждой альтернативы.

По критерию Ваальда лица, принимающие решения, выбирают стратегию, гарантирующую  максимальное значение наихудшего выигрыша (критерия максимина).

Правило максимакс. В соответствии с этим правилом выбирается альтернатива с наивысшим достижимым значением оцениваемого показателя. При этом лицо, принимающее решение (ЛПР) не учитывает риска от неблагоприятного изменения окружающей среды. Альтернатива находится по формуле:

(а* = {аjmaxj maxi Пij}) (1)

Используя это  правило, определяют максимальное значение для каждой строки и выбирают наибольшее из них.

Большой недостаток правил максимакса и максимина –  использование только одного варианта развития ситуации для каждой альтернативы при принятии решения.

Правило минимакс (критерий Севиджа). В отличие от максимина, минимакс ориентирован на минимизацию не столько потерь, сколько сожалений по поводу упущенной прибыли. Правило допускает разумный риск ради получения дополнительной прибыли. Критерий Севиджа рассчитывается по формуле:

(min max П = mini [maxj (maxi Xij – Xij)]) (2),

где mini, maxj –  поиск максимума перебором соответствующих  столбцов и строк.

Расчёт минимакса  состоит их четырёх этапов:

1. Находится лучший результат каждой графы в отдельности, то есть максимум Xij (реакции рынка).
2. Определяется отклонение от лучшего результата каждой отдельной графы, то есть maxi Xij – Xij. Полученные результаты образуют матрицу отклонений (сожалений), так как её элементы – это недополученная прибыль от неудачно принятых решений, допущенных из-за ошибочной оценки возможности реакции рынка.
3. Для каждой сточки сожалений находим максимальное значение.
4. Выбираем решение, при котором максимальное сожаление будет меньше других.

Правило Гурвица. В соответствии с этим правилом правила максимакс и максимин сочетаются связыванием максимума минимальных значений альтернатив. Это правило называют ещё правилом оптимизма – пессимизма. Оптимальную альтернативу можно рассчитать по формуле:

(а* = maxi [(1-α) minj Пji+ α maxj Пji]) (3),

где α – коэффициент оптимизма, α =1…0 при α =1 альтернатива выбирается по правилу максимакс, при α =0 – по правилу максимин. Учитывая боязнь риска, целесообразно задавать α =0,3. Наибольшее значение целевой величины и определяет необходимую альтернативу.

Таким образом, при принятии управленческого решения  в общем случае необходимо:

• спрогнозировать будущие условия, например, уровни спроса;
• разработать список возможных альтернатив
• оценить окупаемость всех альтернатив;
• определить вероятность каждого условия;
• оценить альтернативы по выбранному критерию решения.

3. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ ПРИ ПРИНЯТИИ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ

В большей или меньшей  степени риск присутствует практически  во всех управленческих решениях. Устранить  его полностью практически невозможно. Задача управления рисками сводится к их предвидению, уменьшению вероятности  возникновения и снижению неблагоприятных  последствий.

В зависимости от возможного экономического результата   решения  риски можно разделить на две  группы⁵:

1. Чистые риски – это возможность убытков, ущерба или неполучения ожидаемого результата. К таким рискам относятся природные, экологические, политические, транспортные, а также часть коммерческих – производственные и торговые риски.

2. Спекулятивные  риски выражаются в возможности  получения как отрицательного, так  и положительного (выигрыш, прибыль)  результата. К таким рискам, например, относятся финансовые.

По причинам возникновения  можно выделить такие риски:

● природные;

● экологические;

● политические;

● транспортные;

● коммерческие.

Природные риски – это  риски потерь в результате действий стихийных сил природы, например экономический ущерб из-за эпидемий, землетрясений, наводнений, бурь и т. п.

Экологический риск – вероятность  потерь или дополнительных расходов, связанных с загрязнением окружающей среды.

Политические риски –  риски имущественных (финансовых) потерь, связанных с изменением внешней  среды в сфере политики (изменение  политической системы, расстановка  политических сил в обществе, революции, массовые беспорядки, национализация предприятий, конфискация имущества, отказы нового правительства от обязательств предыдущего и т. п.). К данной категории  также можно отнести риски, возникающие  как результат законодательных  изменений.

Транспортный риск – это  возможные потери, связанные с  перевозками грузов автомобильным, железнодорожным, морским, воздушным  и иным видом транспорта.

Коммерческие риски –  это возможные потери, связанные  со спецификой трех видов коммерческой деятельности организации: производственной, торговой и финансовой.

Производственные риски  связаны с остановками и сбоями оборудования, а также нарушениями  технологических циклов.

Торговые риски связаны  с возможными убытками, неполучением планированных доходов как в  результате невыполнения обязательств по договорам, так и в случае, когда  не выполняется план по сбыту в  результате несоответствия реального  спроса с тем, который прогнозировался.

Финансовые риски –  это возможные потери финансовых ресурсов, связанные как с покупательной  способностью денег (например, неожиданный  скачок инфляции или изменение курса  валют), так и с вложениями капитала. Риски, связанные с вложениями капитала, называют инвестиционными.

Группа инвестиционных рисков включает:

● системный риск;

● селективный риск;

● риск ликвидности;

● кредитный риск;

● региональный риск;

● отраслевой риск;

● риск предприятия;

● инновационный риск.

Системный риск – общий  риск на все вложения на данном рынке, не связанный с конкретным объектом инвестиций. Данный риск проявляется  как невозможность вернуть инвестированные  средства без существенных потерь.

Селективный риск представляет собой возможные потери (упущенные  выгоды в том числе) из-за неправильного  выбора конкретного объекта инвестирования. Например, неправильный выбор состава  ценных бумаг при формировании портфеля.

Риск ликвидности связан с возможными потерями при реализации объекта инвестирования из-за изменения  его стоимости.

Кредитный (деловой) риск –  риск того, что заемщик может оказаться  банкротом или просто будет не в состоянии погасить кредит по каким-либо причинам.

Региональный риск – риск, связанный с экономическим положением определенных регионов. Данный вид  риска характерен для монопродуктовых  регионов (энергодобывающих регионов, регионов, являющихся по климатическим  условиям производителями хлопка, кофе, пшеницы, туристических услуг и  т. п.). Такие риски возникают в  результате изменения конъюнктуры (падение цен) на продукт производства данного региона, появления товаров-субститутов, при снижении цен на них или  повышении цен на товары-комплименты.

Риск предприятия связан с конкретным предприятием как объектом инвестиций. Данный тип риска зависит  от стратегии и тактики конкретного  предприятия, его цели, уровня менеджмента  и т. п.

Инновационный риск связан с  тем, что не все новации, будучи внедренными, приносят ожидаемый качественный и (или) количественный прирост (оказываются  эффективными и обеспечивают достижение целей организации). Например, новая технология производства изделия, на разработку и внедрение которой были затрачены ресурсы, не обеспечивает требуемого уровня качества изделия, производительность оказывается ниже запланированной или себестоимость производства оказывается выше требуемого уровня.

Для оценки степени преемственности  риска следует, прежде всего, выделить определенные зоны риска в зависимости от ожидаемой величины потерь (Рис. 1.1).

Рис. 1.1. Кривая риска и изменение возможных прибылей при сдвиге кривой риска

Безрисковая зона – это  область, которой соответствует  получение планируемой сверхприбыли.

Зона допустимого риска  – область, в пределах которой  величина возможных потерь не превышает  ожидаемой прибыли, а следовательно  коммерческая деятельность имеет экономическую  целесообразность.

Зона критического риска  показывает возможные потери, превышающие  величину ожидаемой прибыли вплоть до величины расчетной выручки (суммы  затрат и прибыли). При таком риске  организация рискует не только не получить никакого дохода, но и может  понести убытки, равные размеру издержек.

Зона катастрофического  риска – возможные потери, которые  могут достигать величины, приближающейся, равной или большей собственного капитала организации. К данной категории рисков также относят риск, связанный с угрозой жизни людей и возникновением экологических катастроф.

Оценка коммерческого  риска заключается в определении  зон допустимого, критического и  катастрофического рисков. При оценке рисков применяют следующие методы: статистический, экспертный и расчетно-аналитический.

Статистический метод  основан на статистическом анализе  потерь, наблюдающихся в аналогичных  видах хозяйственной деятельности, установлении их уровней и частоты  появления.

Экспертный метод заключается  в сборе и обработке мнений экспертов, которые оценивают вероятности  возникновения определенных уровней  потерь в конкретных коммерческих операциях.

Расчетно-аналитический метод  базируется на построении математических моделей, предлагаемых теорией вероятности.

Управление рисками включает следующие направления деятельности:

● анализ и оценку степени  риска;

● разработку мероприятий  по предупреждению, минимизации и  страхованию риска;

● антикризисное управление, заключающееся в разработке мероприятий  по ликвидации последствий возникающих  убытков.

Система управления рисками  предполагает:

● эффективную систему  оценки и контроля за выполнением  УР;

● привлечение в ходе разработки УР специалистов в области риск-менеджмента;

● выделение средств и  формирование страховых фондов для  страхования рисков.

В организациях, осуществляющих некоторые виды деятельности, можно  регламентировать основные действия работников, выполняемые ими в случае возникновения  непредвиденных ситуаций и записанные в виде отдельных параграфов в должностных инструкциях (как поступать, с помощью каких средств, кого ставить в известность и т. п.). Такая регламентация возможна, например, в банках, кредитных, страховых и инвестиционных организациях, а также в финансовых и коммерческих подразделениях иных организаций, не входящих в состав перечисленных выше.

Управление рисками целесообразно  проводить по двум направлениям: снижение уровня риска и создание резервов для компенсации возможных потерь. Оба направления должны быть учтены при разработке управленческого  решения.

При РУР также необходимо проводить экспертизу альтернатив, оценку рисков и организацию страховых  мероприятий, которые заключается  в следующих процедурах:

● лимитирование рисков, т. е. установление предела риска, при  котором альтернативы с рисками  выше заданного не оцениваются по остальным критериям, несмотря на их привлекательность;

● «закладка» в УР необходимых  процедур контроля за выполнением УР;

● создание специальных резервных  фондов, обеспечивающих компенсацию  возможных потерь в ходе реализации УР;

● страхование рисков, связанных  с выполнением УР в страховых  организациях.

В некоторых видах деятельности возможна количественная оценка рисков разработанными и проверенными на практике методами (например, в страховой  деятельности и игорном бизнесе). К таким методам относятся  методы математической статистики, теории вероятностей и теории игр.

Количественное измерение  риска может определяться относительным  или абсолютным уровнем потерь.

Абсолютное выражение  риска – это величина возможных  потерь в натуральном или стоимостном  выражении. Относительное выражение  риска – это отношение возможных потерь к какой-либо базе (капиталу, издержкам, прибыли, резервному фонду).

Количественная оценка степени  риска, который может привести к  банкротству, определяется по формуле:

Кр = У/С,

где Кр – коэффициент риска;

У – максимально возможная  величина убытков;

С – сумма собственных  средств.

Эмпирические исследования показывают, что оптимальный коэффициент  риска составляет 0,3, а критический (превышение которого ведет к банкротству) – 0,7.

Если в приведенной  выше формуле в качестве числителя  подставить размер резервного фонда, а  в качестве знаменателя – максимально  возможные убытки, то получим формулу:

Кпр = Рф /У,

где Кпр – коэффициент  покрытия риска;

Рф – размер резервного фонда;

У – максимально возможные  убытки.

Коэффициент покрытия риска  показывает, в какой мере резервный  фонд способен покрыть возможные  убытки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Принятие  управленческих решений – основная часть работы менеджеров любого звена  любого предприятия. Поэтому понимание  всех тонкостей процесса принятия решений  в различных условиях, знание и  применение различных методов и  моделей принятия решений играет значительную роль в успешной деятельности и дальнейшем развитии организации.

Риски – непременная составляющая деловой жизни, а управление ими – часть той масштабной работы, которую ведет любая компания. Оценка рисков и неопределенности при планировании позволяет компаниям заранее определить и смягчить потенциальные потери, обеспечивая основу для принятия качественных решений и внесения улучшений в управленческий процесс.

В данной работе мною были подробно рассмотрены такие  моменты, как: риски, неопределенность, способы их оценки, а также научные методы борьбы с ними.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Абчук В.А. Курс предпренимательства. СПб.: Альфа, 2001, 544 с.
2. Дурденко В.А. Разработка управленческого решения: Учеб. пособие.- Воронеж: ВИЭСУ, 2004.-  147 с.
3. Лапыгин Ю.Н., Лапыгин Д.Ю. Управленческие решения. М.: Эксмо, 2009. — 448 с.
4. Ременников В.Б. Управленческие решения: учебный кур.  – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005, 144 с.
5. Смирнов Э. А. Управленческие решения. – М.: ИНФРА-М, 2001. – С. 122.

 

 

 

 

¹ Смирнов Э. А. Управленческие решения. – М.: ИНФРА-М, 2001, С. 91

² Абчук В.А. Курс предпренимательства. СПб.: Альфа, 2001, с. 254.

³ Лапыгин Ю.Н., Лапыгин Д.Ю. Управленческие решения. М.: Эксмо, 2009, С. 49.

⁴ Дурденко В.А. Разработка управленческого решения: Учеб. пособие.- Воронеж: ВИЭСУ, 2004

⁵ Ременников В.Б. Управленческие решения: учебный кур.  – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005, С. 94.