Проблемы кредитования малого бизнеса

Введение

     Наличие развитого сектора малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который служит гарантом стабильного развития государства.

     Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия выполняют  ряд важнейших социально-экономических  функций, таких, как обеспечение  занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание  социальной стабильности, а также  могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

     Малый бизнес выполняет важную функцию  и в формировании инновационной  экономики, инвестируя средства в становление  новых направлений науки и  техники. В настоящее время перед  Российской Федерацией остро стоит  задача диверсификации национальной экономики  с акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей. Нынешняя сырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости  отечественного хозяйства от мировой  конъюнктуры цен, не позволяя тем  самым рассчитывать на планомерный  рост в будущем. Создание развитого  сектора малого бизнеса приведет к увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный вектор развития российской экономики, будет способствовать структурной перестройке народного  хозяйства.

     В условиях развития рыночной системы  страны одним из важнейших вопросов при создании и функционировании малого предприятия является определение  источника финансирования основного  и оборотного капитала. Но заимствование  необходимых сумм является существенной проблемой.

Существует три  наиболее оптимальных варианта привлечения  финансовых ресурсов субъектами малого предпринимательства:

• Банковский кредит
• Займы, выданные государственными фондами поддержки малого предпринимательства
• Займы, выданные микрофинансовыми организациями (МФО)

   Приведенные способы заимствования средств  можно назвать наиболее популярными  и отвечающими реальным потребностям и возможностям малого бизнеса.

   В своей  работе я хочу подробнее рассмотреть  кредитование малого бизнеса. Поэтому  цель моей работы будет заключатся в следующем:

• выявить проблемы с которыми сталкиваются банки и их клиенты, т.е. малые предприятия при кредитовании;
• выявить недостатки и причины, препятствующие росту кредитования МБ, и способы их устранения;
• рассмотреть программы кредитования малого бизнеса, разработанные в банках «Внешэкономбанк» и «Сбербанк»;

Понятие и сущность малого бизнеса в России 

     Понятие малого бизнеса неразрывно связано  с размером действующих хозяйственных  субъектов, т.е. малых предприятий. Так согласно Закону  РФ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации», под субъектами малого предпринимательства понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия РФ, субъектов РФ, общественных и религиозных организаций, благотворительных и иных фондов не превышает 25%; доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимися субъектами малого предпринимательства не превышает 25% и в которых численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней:

         в промышленности, строительстве  и на транспорте – 100 человек;

         в оптовой торговле  – 50;

         в розничной торговле и бытовом  обслуживании  – 30;

         в других отраслях и при  осуществлении других видов деятельности  – 50 человек.

     В ряде научных работ под малым  бизнесом понимается деятельность, осуществляемая субъектами рыночной экономики при определенных, установленных законом, государственными органами и другими представительными организациями критериях. Как правило, наиболее общими критериями, на основе которых предприятия относятся к малому бизнесу, является: численность персонала, размер уставного капитала, величина активов, объем оборота (прибыли, дохода). Следует отметить,  что критерии отнесения предприятий к малым в нашей стране пока не устоялись, поэтому в настоящее время широко обсуждаются вопросы уточнения критериев, в частности с точки зрения установления границы предельного получаемого малыми предприятиями ежегодного дохода.

     Малый бизнес – это базовая составляющая рыночного хозяйства, которая является наиболее совершенной формой производственно-экономических  отношений, при которых предприниматель, работая в условиях полной хозяйственной  самостоятельности и имущественной  ответственности, становится подлинным хозяином.

     Малые и средние предприятия различаются  по форме собственности, организационно-правовой форме, отраслевой и территориальной  принадлежности, по размерам, по характеру  деятельности, по структуре деятельности и отношению к происхождению  капитала.

     По  форме собственности предприятия  могут быть частными, государственными, муниципальными и иными.

     В зависимости от целей деятельности выделяют коммерческие и некоммерческие предприятия. Коммерческие предприятия  осуществляют предпринимательскую  деятельность, и их основная цель –  это получение прибыли.

     По  отраслевой принадлежности выделяют промышленные, сельскохозяйственные, транспортные, строительные и другие предприятия.

     По  размерам предприятия группируются на крупные, средние и малые.

     По  характеру деятельности (стадиям  жизненного цикла продукта) выделяют исследовательские, проектные, конструкторские, производственные, сбытовые и другие предприятия.

     По  структуре деятельности предприятия  разделяют на специализированные, производящие ограниченную номенклатуру товаров  и диверсифицированные, производящие широкую номенклатуру товаров и  работающие на разных рынках.

     По  отношению к происхождению  капитала различают национальные, иностранные  и смешанные предприятия.

     Главными  особенностями малого и среднего бизнеса являются: деятельность в  хозяйственной сфере с целью  получения прибыли, экономическая  свобода, инновационный характер, реализация товаров и услуг  на рынке, гибкость. А так же ограниченность его масштабов вызывает особый, личностный характер отношений между хозяином и работником, что позволяет добиваться действительной мотивации работы персонала и более высокой степени его удовлетворенности трудом. Относительно небольшие рынки ресурсов и сбыта не позволяют фирме оказывать сколько-нибудь серьезное влияние на цены и общий отраслевой объем реализации товара. В малом бизнесе присутствует персонифицированный характер отношений между предпринимателем и клиентами, т.е. малое предприятие рассчитано на обслуживание сравнительно узкого круга потребителей. Малые предприятия в основном полагаются на сравнительно небольшие кредиты банков, собственные средства и  “неформальный” рынок капиталов (деньги друзей, родственников и т.д.).   Также в малом бизнесе высока доля оборотного капитала по сравнению с основным фондом. Если у крупных предприятий это соотношение 80:20, то у малых оно составляет 20:80.

     За  частую в малом бизнесе можно  встретить семейное ведение дела: оно наследуется родственниками хозяина, чем диктуется прямая вовлеченность  последних во всю деятельность предприятия.

       Функциями малого предприятия,  прежде всего, являются экономические,  определяемые его ролью как,  во-первых, работодателя; во-вторых  – производителя продукции и  услуг, в-третьих – катализатора  научно-технического прогресса,  в четвертых – налогоплательщика,  в пятых – агента рыночных  отношений. 

     Сфера деятельности малого и среднего  бизнеса весьма обширна. Основными  сферами деятельности малых предприятий  являются торговля и общественное питание, сельское хозяйство, промышленность и  строительство. Однако следует отметить, что самым распространенным видом  является торговля и посредническая деятельность (более 70%). Производственной деятельностью занимается примерно каждый десятый предприниматель, примерно столько же предоставляют населению  транспортные, строительные и бытовые  услуги, занимаются переработкой сельскохозяйственной продукцией. На рынке информационных, медицинских и риэлтерских услуг занято незначительное число малых предприятий.

     Основными потребителями продукции и услуг  малого и среднего бизнеса является местное население, а также жители ближайших городов и населенных пунктов. Помимо этого их продукцией и услугами пользуются частные фирмы  и предприниматели, государственные  учреждения и организации, торгово-посреднические организации.

     Важная  роль малого и среднего бизнеса заключается  в том, что он обеспечивает значительное количество новых рабочих мест, насыщает рынок новыми товарами и услугами, удовлетворяет многочисленные нужды  крупных предприятий, а так же выпускает специальные товары и  услуги.

     В существующих условиях рыночных отношений  в России малый и средний бизнес являются одним из наиболее перспективных  форм хозяйствования. Однако, малые  и средние предприятия не занимают того места, которое им отводится  в экономически развитых странах, где  число таких предприятий составляет свыше 80% от общего числа предприятий. В этом секторе экономики в  развитых странах занято две трети  работающих, производится более половины ВВП. Россия значительно отстает  от стран с рыночной экономикой по этим показателям. Доля малого предпринимательства  в ВВП России составляет не более 10-11%, стоимость основных фондов промышленности – чуть более 3%.

     Что же мешает развитию малого и среднего бизнеса в России на современном  этапе? Ответ на этот вопрос предлагаю  рассмотреть во второй главе данной работы. 
 
 
 
 

Проблемы  кредитования малого бизнеса 

     Малое предпринимательство – существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного  хозяйства, неотъемлемый элемент присущего  ему конкурентного механизма, гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот вид предпринимательства мобилизует финансовые и производственные ресурсы  физических лиц. Почти треть населения  России каким-либо образом связана  с малым бизнесом. За все годы реформ именно он был единственным растущим сектором экономики, но, не смотря на это, продолжает играть незначительную роль, постоянно оставаясь не замеченным.

     Развитие  малого бизнеса ведет к насыщению  рынка товарами и услугами, к повышению  экспортного потенциала, лучшему  использованию местных ресурсов, а малые предприятия могут  создаваться в любом секторе  экономики в ответ на неудовлетворенный  спрос – что является отличительной  и важной особенностью. Малый бизнес является таким источником развития, от которого Россия не может отказаться ни сейчас, ни в будущем. Именно поэтому  малый бизнес должен представлять большой  интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель  различных розничных услуг коммерческого  банка.

     Однако  малому предпринимательству менее  всего повезло в отношении  государственной и иной поддержки, до сих пор в масштабах страны не создана инфраструктура, обеспечивающая нормальную работу данного сектора  экономики. Недооценка роли малого бизнеса, игнорирование его экономических  и социальных возможностей в течение  почти всего периода реформ можно  расценить как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением  кризиса российской экономики в  целом.

     Основные  проблемы кредитования малого бизнеса  можно рассмотреть с двух сторон. По мнению российских предпринимателей, сдерживающим фактором развития малого бизнеса является дефицит финансовых ресурсов, а, именно, – нехватка оборотных средств, отсутствие долгосрочного финансирования и высокая стоимость кредитов. Данная проблема является актуальной на протяжении всего жизненного цикла хозяйствующего субъекта. Так, недостаток средств для создания своего дела отмечают около 45 % владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе выступают личные сбережения (60,4 %), а также средства друзей и знакомых (35 %). Банковские кредиты доступны лишь 12 %. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на отсутствие средств обращают внимание уже 60 % предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года (М. Ю. Сорокин).

     С другой стороны, несмотря на то, что  кредитование малого бизнеса развивается  ускоренными темпами, банки удовлетворяют  не более 30 % потенциального спроса. Они  очень неохотно выдают кредиты малым  предприятиям, считая эту сферу экономики  очень рискованной. Программы финансирования, которые стали появляться в последнее  время, не предполагают вкладывать средства в новые предприятия. Они должны проработать, как минимум, год и  представить убедительные доказательства своей надежности, что существенно  ограничивает возможности развития малого бизнеса. Однако, данные ряда банков, специализирующихся на его кредитовании, опровергают этот стереотип. Доля просроченных кредитов составляет в среднем около 1,0 – 1,2 % от общей суммы кредитов, выданных малому предпринимательству. Поэтому очевидно, что удобная  форма кредитования будет способствовать становлению малого бизнеса и  увеличению его доли в экономике  страны.

     Нельзя  оставить без внимания тот факт, что трудозатраты, возникающие при  работе коммерческого банка с  представителями малого бизнеса, значительно  выше, чем при работе с крупными корпоративными клиентами. Например, средний  кредит, выдаваемый крупной организации, равен 20 млн долл. США, а малой – 10 – 20 тыс. долл. США. Следовательно, удобнее и менее затратно выдать один кредит крупному хозяйствующему субъекту, чем несколько сотен кредитов мелким фирмам и индивидуальным предпринимателям.

     Выход из создавшейся ситуации заключается в переходе на так называемые поточные технологии кредитования с использованием скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщика. В основе скоринга лежит анкетирование потенциального заемщика, причем каждому пункту анкеты соответствует определенное количество очков. Кредитоспособность клиента определяется кредитным рейтингом, который выставляется в соответствии с набранным количеством очков. Использование данного подхода позволяет выдавать малому бизнесу экспресс-кредиты в течение одного дня.

     Как уже отмечалось, острой проблемой  для предпринимателей являются высокие  процентные ставки. Сейчас ставка по кредитам малым предприятиям в среднем  на 3 – 7 процентных пункта выше, чем  крупным заёмщикам, и доходит  до 23 % годовых. Такое состояние дел  не просто угнетает кредитование малого бизнеса банками, а делает его  недоступным.

     Другой  причиной не слишком высокой популярности кредитов в среде малого бизнеса  являются требования банка по предоставлению поручителей. И, наконец, порядка четверти всех бизнесменов не прибегают к  использованию кредитных инструментов из-за необходимости предоставления залога. Это происходит из-за низкой стоимости активов организаций  малого бизнеса. Существуют и беззалоговые кредитные инструменты, однако сумма  кредита в данном случае, как правило, не превышает 500 – 700 тысяч рублей. Необходимо также отметить, что существует зависимость  между получением кредита и видом  залога. Чем больше скорость реализации залога, тем больше вероятность получения  бизнесменом кредита. В случае если залогом являются, например продовольственные, фармацевтические товары или бытовая  химия, срок хранения которых составляет менее полугода, банки выдают кредит неохотно. Это связано с тем, что в случае непогашения кредита, банку сложно будет реализовать залог до истечения срока его годности.

     Банкиры главной проблемой кредитования российского малого бизнеса считают  его непрозрачность. Для получения  кредита деятельность предприятия  должна быть более или менее «прозрачной». В среде малого бизнеса этот шаг  сделают не многие. Так как более  высокая прибыль сопряжена с  увеличением налогового бремени. Это  чревато для хозяйствующего субъекта значительным снижением прибыли  и потерей конкурентоспособности. Кроме того, низкая законопослушность  бизнеса, фигурирующая в бухгалтерских  отчётах, становится основанием для  отказа в получении кредита.

     Следующее препятствие – отсутствие у малых  предприятий ликвидных активов (недвижимость, акции, векселя и тому подобного), которые можно рассматривать  в качестве обеспечения кредита. Традиционно при кредитовании малого бизнеса залогом выступает жилая  и нежилая недвижимость, оборудование, автотранспорт, находящиеся в собственности  как фирмы, так и в личной собственности  владельца бизнеса. Товары в обороте  чаще всего выступают обеспечением кредитов. Оценку залога банки предпочитают проводить своими силами. Обеспечение  должно покрывать сумму кредита  и проценты за весь срок кредитования. При этом обычно банк исходит из ликвидности залога и принимает  в расчет не более 70 % его оценочной  стоимости. Кроме того, обычно банки  требуют застраховать залоговое  имущество. Это связано, в том  числе с тем, что в соответствии с современным залоговым законодательством, в случае банкротства предприятия  банкиры не исключают ситуации, когда  причитающиеся по закону банку активы не удастся взыскать с бизнесменов. Залоговое имущество на общих  правах поступает на аукцион, и банки  не имеют на него преимущественных прав.

     По  мнению банкиров, немало важным фактором, который не позволяет бизнесменам  в полной мере воспользоваться кредитом, – их низкая финансовая грамотность. То есть далеко не все предприниматели  имеют представление о том, как  именно использовать полученные денежные средства, неграмотность связана  так же с нечеткой формулировкой  целей, для которых необходимо финансирование. Многие не понимают условия получения  кредита или предоставляют неполную информацию о деятельности.

     Следует выделить и законодательные сложности. Очень широк круг нерешенных правовых проблем, связанных с кредитованием  малого бизнеса:

- система оценки  финансовой состоятельности крупных,  средних и малых предприятий,  отраженная в нормативных документах  Банка России, не дифференцирована;

- отсутствует  институт государственной регистрации  залога движимого имущества, большие  проблемы возникают у банкиров  при оформлении в залог зданий  и сооружений;

- «размытые критерии  субъектов малого предпринимательства». Для того чтобы считаться представителем  малого бизнеса, необходимо постоянно  соответствовать критериям, которые  содержатся в Федеральном законе  «О государственной поддержке  малого предпринимательства в  РФ». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Перспективы развития малого бизнеса  в условиях кризиса 

     Мировой финансовый кризис замедлил темпы кредитования малого предпринимательства, но оно  в течение 2009 г. не прерывалось, в основном потому что Правительство РФ считает поддержку малого и среднего бизнеса приоритетным направлением, включая кредитование малого бизнеса в условиях кризиса, в этом году государство направило 30 млрд. рублей на реализацию специальной программы Внешэкономбанка.

     Суть  программы в следующем: банки, желающие выдавать кредиты малому бизнесу, должны подать заявку во Внешэкономбанк, который  будет рефинансировать эти кредиты  согласно утверждённым лимитам. Выдача кредитов другим банкам Внешэкономбанком будет осуществляться под 10,5-10,7%. По словам министра экономического развития РФ Эльвиры Набиуллиной, маржа банков не должна превышать 2-3%, тогда субъекты малого и среднего предпринимательства  смогут получать кредиты под 13-14% годовых. Программа Внешэкономбанка предусматривает  и финансирование небанковской инфраструктуры, поддерживающей малый бизнес, и включающей кредитные кооперативы и финансовые организации. Сюда же относятся факторинговые  и лизинговые компании, работающие с малым бизнесом.

     В настоящий момент 75 банков подали заявки на участие в этой программе, сумма  заявок составила 12,5 млрд. рублей. Один из основных критериев отбора банков – максимальная ставка по кредитам для предприятий.

     Кроме того, Внешэкономбанк и немецкая банковская группа KfW - Kreditanstalt fur Wiederaufbau подписали  соглашение о финансировании малых  и средних предприятий, согласно которому германская сторона (под гарантии ВЭБа) предоставит банкам России кредиты  для малого бизнеса на 200 млн. евро. При выборе объектов для финансирования приоритетными будут считаться те проекты, которые направлены на разработку и внедрение энергосберегающих технологий.

     Также и Сбербанк РФ намерен продолжить кредитование малого бизнеса в условиях кризиса, и планирует выдать в  этом году предпринимателям более 1 трлн. рублей. В 2008 году Сбербанк выдал 114 тысяч  кредитов малому бизнесу, средняя сумма  кредита – 5,3 млн. рублей, общая сумма  кредитов – 1 трлн. руб.

     Хотя  уровень просроченной задолженности  по таким кредитам на конец прошлого года вырос более чем в полтора  раза, а в этом году эта цифра  также может увеличиться из-за снижения рентабельности и других финансовых показателей заёмщиков, Сбербанк намерен  наращивать объёмы кредитования малого бизнеса. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. С каждым годом растет доля предпринимателей в числе клиентов банков.

     В состав кредитных услуг входит кредитование текущей деятельности при недостатке у малых предприятий собственных  оборотных средств на расширение бизнеса путем выдачи кредитов; инвестиционные кредиты на строительство, реконструкцию, расширение или приобретение основных фондов.

     Следует отметить, что доля субъектов малого предпринимательства, занятых в  тех или иных сферах экономики  и объем финансирования соответствующих  видов предпринимательской деятельности, находятся в прямой зависимости  друг от друга. В настоящее время  наиболее активно инвестируется  ссудный капитал в торговлю. А  это противоречит программам, в которых  одним из приоритетных направлений  поддержки малого предпринимательства  является увеличение количества субъектов  малого бизнеса в промышленной и  инновационной сферах. Таким образом, нужно не только увеличивать финансирование предпринимательства, но и изменять его структуру - создавать благоприятные  условия для привлечения субъектов  МП в реальный сектор экономики. Например, посредством льготного кредитования предпринимателей, проекты которых  связаны с производством товаров  и внедрением новых технологий.

     В целом, анализ среды малого предпринимательства  и заимствования средств за счет кредитов, предоставляемых банками  показал, что поддержка этой сферы  осуществляется довольно слабо и  неравномерно.

     С целью улучшения условий предпринимательской  деятельности разрабатываются специальные  программы поддержки МБ, на реализацию которых ежегодно выделяются средства из бюджетов.

     Разработка  и реализация экономически грамотных  программ кредитования в сочетании с формированием у населения мотивации к предпринимательской деятельности, позволит повысить уровень развития малого бизнеса в небольших городах, а значит, и уменьшить издержки в период вхождения России в цивилизованный рынок.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Библеографический список 

1. Малое предпринимательство  в России: прошлое, настоящее и  будущее / Под ред. Б.Г. Ясина,  А.Ю. Чепуренко, В.В. Буева. –  М.: Фонд “Либеральная миссия”, 2003. – 220 с.

2. Оценка эффективности  региональных программ развития  малого предпринимательства // Проблемы  теории и практики управления. 2008. №2.

3. Ибадова Л.Т.  Правовые проблемы банковского  кредитования малого бизнеса  // Банковское дело. 2008. N 1.

4. Кредитование  малого бизнеса и закон: тенденции,  проблемы, перспективы. Интервью  с А.Г. Аксаковым // Банковское  кредитование. 2006. N 1.

6. www.opera.ru - сайт общероссийской общественной  организации малого и среднего  бизнеса "ОПОРА РОССИИ".

7. www.rcsme.ru - сайт Ресурсного центра малого  предпринимательства.

8. www.cbr.ru

9. www.gks.ru 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение

Таблица 1. 

Таблица 2. 

Основные источники  финансирования малого бизнеса

(в % от числа опрошенных)