Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Разработка мероприятий, направленных на поддержку банковской системы

Содержание

Введение	1
Глава I. Понятие кредита	2
1.1 Сущность кредита	2
1.2 Принципы кредита	3
Глава II. Изменения в условиях кредитования	6
Глава III. Разработка мероприятий, направленных на поддержку банковской системы	10
Заключение	12
Список литературы	13

Введение

Кредит выступает неотъемлемым спутником, атрибутом товарного производства. Он возникает из-за потребности купить товар при отсутствии денег. Эту ситуацию можно решить двояко: или товар дается покупателю с отсрочкой платежа, и тогда возникает товарная форма кредита; или для приобретения товара используются деньги, которые предоставляются в долг теми, у кого есть временно свободные деньги, на условиях срочности, платности и возврата. Эти условия выступают основными принципами организации и функционирования кредита.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

В этом случае, как правило, возникает банковский кредит, поскольку в обществе с развитой системой рыночных отношений именно банки выступают финансовыми посредниками между теми, кто имеет временно свободные средства, и теми, кто чувствует в них потребность.

Кредит обеспечивает более быстрый оборот капитала, так как закупленный товар можно оплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

С развитием товарного производства кредит приобретает повсеместное распространение и выступает одним из наиважнейших элементов организации общественного производства. На мой взгляд, исследование изменений условий кредитования в условиях кризиса является актуальным.

Глава I. Понятие кредита

1.1 Сущность кредита

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, но и в жизни человеческого общества в целом.

Способом организации кредитных отношений является ссуда. Под кредитными ресурсами понимаются временно свободные денежные средства, предназначенные для предоставления ссуды. Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процентов.

Для более полного понимания сущности ссудного капитала необходимо, прежде всего, определить характерные особенности, отличающие его от капиталов промышленного и торгового. Специфика ссудного капитала наиболее полно проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно:

ссудный капитал, как капитал, - это собственность, владелец которой передает, а точнее продает, заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование;
ссудный капитал, как товар, потребительская стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой используется для погашения процентных выплат;
специфическая форма отчуждения ссудного капитала, процедура передачи которого от кредитора заемщику всегда имеет продолжительный во времени характер в части механизма оплаты, т.е. при обычной сделке товар оплачивается немедленно, кредитные ресурсы и плата за них использования чаще всего возвращается через определенное время.
ссудный капитал при движении от кредитора к заемщику находится только в

денежной форме.

Существуют два источника мобилизации финансовых ресурсов и последующие превращение их в ссудный капитал:

1. Временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц на добровольной основе предаваемые финансовым посредникам - коммерческим банкам - для последующей капитализации и извлечения прибыли. Эти средства фиксируются на депозитных счетах в банках и обеспечивают своим первоначальным владельцам фиксированный доход в форме процентов.

2. Средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, в том числе:

денежные средства, образующиеся в результате разрыва между выручкой от реализации и выплатой заработной платы;
амортизационный фонд предприятия;
образование нераспределенного остатка прибыли с момента ее формирования до фактического использования.
часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществлении материальных затрат;
прибыль, идущая на обновление и расширение производства;
денежные накопления государства в виде доходов от владения государственной собственностью и от предпринимательской деятельности государства.

1.2 Принципы кредита

Кредитная политика базируется на определенных принципах кредитования, то есть на определенных условиях, на которых банк предоставляет отдельные виды кредитов отдельным заемщикам. В банковской практике к ним относятся возвратность и срочность, платность, обеспеченность и целевая направленность.

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретных заёмных обязательств передачей эквивалентов, форма которых устанавливается соглашением сторон.

Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины ссудного процента, выполняющего три основные функции:

. перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

. регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

. на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Этот принцип отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:

платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию;
получаемый ссудный процент выступает побудительным мотивом для предоставления кредиторами своих средств заемщикам, что ведет к наиболее полному использованию всех временно свободных средств.

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств: неустойка, залог, удержание, поручительство, задаток, банковская гарантия.

Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Глава II. Изменения в кредитовании на примере II и III кварталов 2009г.

Финансовый кризис, начавшийся в 2008 году, отразился на банковской системе. В первую очередь увеличились кредитные риски, связанные с ростом просроченных задолженностей по кредитам. По данным банковской статистики ЦБ РФ видно, что задолженность по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам заметно выросла с 2008 года, и на март 2010 года составляла 1035,4 млрд. рублей. Она увеличилась за этот период в 5,62 раз. (таблица 1, рисунок 1)

Следствием увеличения невозвратности кредитов являются изменения в сфере кредитования.

Показатель

1.01.08

1.01.09

1.01.10

1.02.10

1.03.10

Просроченная задолженность по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, млрд. руб.

В том числе

-по 20 крупнейшим по величине активов кредитным организациям, млрд. руб.

Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банковского сектора, %

184,1

120,3

1,3

422,0

274,3

2,1

1014,7

652,7

5,1

1022,9

681,8

5,1

1035,4

688,9

5,2

Просроченная задолженность в рублях

- млрд. руб.

- в % от общей суммы кредитов, депозитов и прочих

размещенных средств в рублях

167,1

1,6

353,2

2,5

835,1

6,0

837,7

6,0

855,6

6,2

Просроченная задолженность в иностранной валюте

- млрд. руб.

- в % от общей суммы кредитов, депозитов и прочих

размещенных средств в иностранной валюте

- в долларовом эквиваленте, млрд. долл.

17,0

0,4

0,69

68,8

1,1

2,34

179,6

3,0

5,94

185,2

3,0

6,08

179,7

3,0

6,00

Таблица 1. Динамика и структура просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам

Рисунок 1. Динамика и структура просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам

В связи с увеличением числа задолженностей по кредитам, были внесены изменения в условия кредитования. Эти изменения были рассмотрены на базе обследования данных банковской статистики за II и III кварталы 2009 г.

Во II кв. условия выдачи кредитов были ужесточены, и это сказалось на объемах выдачи. В III квартале 2009 г. для всех категорий заемщиков доступность кредитов повысилась по сравнению со II кварталом. Изменение условий банковского кредитования (УБК) в анализируемый период было разнонаправленным:

банки смягчили ценовые условия кредитов (снизили процентные ставки и уменьшили размер дополнительных комиссий);
были смягчены также неценовые условия кредитов (увеличены максимальные объемы и сроки кредитов);
банки расширяли спектр направлений кредитования (главным образом по операциям с населением), существенно сузившийся по итогам предшествовавшего квартала;
в то же время банки продолжали ужесточать требования к финансовому состоянию заемщиков и качеству обеспечения.

В то же время изменение условий осуществления Банком России своих операций привело к смягчению условий кредитования нефинансового сектора. Некоторому смягчению условий кредитования способствовало также усиление конкуренции между банками на кредитном рынке.

В III квартале наблюдалось существенное смягчение условий банковского кредитования всех категорий заемщиков после их резкого ужесточения в предшествующий период (рис. 2).

Рис. 2. Изменение условий кредитования отдельных категорий заемщиков

Наибольший вклад в смягчение УБК внесло изменение ценовых условий кредитования. О снижении кредитных ставок сообщили почти 50% обследованных банков. Около 10% обследованных банков отметили также снижение дополнительных комиссий для крупных корпоративных заемщиков и малого и среднего бизнеса.

Неценовые условия кредитования, заметно ужесточившиеся во II квартале, в III квартале несколько смягчились. От 15 до 25% обследованных банков увеличили максимальный срок кредитования и предельную сумму кредита для всех трех категорий заемщиков.

Смягчение условий кредитных договоров сопровождалось сохранением жесткой политики отбора заемщиков, а в ряде случаев — ее дальнейшим ужесточением. Спектр направлений кредитования, сузившийся во II квартале, расширялся лишь по операциям с физическими лицами; на остальных сегментах рынка он оставался почти неизменным (рис. 3).

Рис. 3. Изменение отдельных условий кредитования (по всем категориям заемщиков)

Более 30% обследованных банков выделили среди факторов, способствующих смягчению УБК, усиление конкуренции на рынке капитала. Наиболее значимым этот фактор был в сегменте кредитования населения (он повлиял на решения почти 45% обследованных банков). Во II квартале конкуренция на кредитном рынке способствовала смягчению условий кредитования населения лишь в 24% банков, на остальных сегментах кредитного рынка этот показатель был еще меньше.

В связи с оздоровлением ситуации на внутреннем финансовом рынке ряд факторов, способствовавших ужесточению УБК во II квартале 2009 г., в рассматриваемый период стал оказывать на условия кредитования противоположное влияние. Важнейшими из них стали изменение условий привлечения средств на внутреннем рынке и ситуации с банковской ликвидностью: 30—35% обследованных банков отнесли эти факторы к способствовавшим смягчению условий кредитования.

Условия привлечения средств на внешнем рынке, ухудшение которых во II квартале привело к существенному ужесточению УБК, в анализируемый период не оказали существенного влияния на условия банковского кредитования.

Ситуация в нефинансовом секторе в III квартале, как и в предшествующий период, способствовала ужесточению условий кредитования, однако по сравнению со II кварталом это влияние существенно ослабло. Обследованные банки связывали улучшение ситуации в нефинансовом секторе, прежде всего с изменениями в электроэнергетике и металлургии. В то же время ситуация в таких отраслях, как строительство и торговля, оставалась противоречивой, способствуя в ряде обследованных банков ужесточению УБК (рисунок 4).

Рисунок 4. Влияние отдельных факторов на изменение условий кредитования (по всем категориям заемщиков)

Глава III. Разработка мероприятий, направленных на поддержку банковской системы

В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России в 2010 году и на до 2012 года период предполагает продолжить разработку и законодательное закрепление норм, предусматривающих:

создание механизма оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций, расширение надзорных полномочий Банка России по сбору информации и ведению баз данных о лицах, деятельность которых привела к нарушениям законодательства Российской Федерации и нанесению ущерба финансовому положению кредитной организации;
совершенствование процессов слияния и присоединения, предусматривающих возможность участия в реорганизации юридических лиц (в том числе кредитных организаций) различных организационно-правовых форм;
привлечение организаций федеральной почтовой связи для осуществления отдельных технологических операций, связанных с осуществлением банковских операций.

Также будет проведена работа по определению на законодательном уровне полномочий Банка России по установлению требований к системам управления рисками в кредитных организациях, включая определение перечня вопросов, относимых с учетом особенностей банковской деятельности к компетенции наблюдательного совета (совета директоров) кредитных организаций, требований к составу совета директоров (наблюдательного совета) в кредитных организациях и процедурам принятия решений советом директоров (наблюдательным советом).

Учитывая необходимость поддержания стабильности банковской системы и защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов банков, Банк России совместно с Правительством Российской Федерации продолжит работу, направленную на реализацию положений Федерального закона от 18 июля 2009 года № 181-ФЗ “Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков”.

В целях дальнейшего повышения степени защиты интересов кредиторов и вкладчиков банков и эффективности функционирования системы страхования вкладов при условии сохранения на адекватном уровне средств фонда обязательного страхования вкладов предполагается рассмотреть вопрос о расширении круга лиц, на которых распространяется действие Федерального закона “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” (за счет физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица).

Инспекционная деятельность в 2010—2012 годах будет сосредоточена, прежде всего, на выявлении в деятельности кредитных организаций признаков неустойчивого финансового положения и ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы и законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций. При этом в ходе инспекционных проверок повышенное внимание будет уделяться:

оценке банками кредитного риска, его влияния на капитал и в целом финансовую устойчивость кредитных организаций;
анализу состояния ликвидности в кредитных организациях и используемых методов оценки и инструментов управления риском потери ликвидности;
проверке состояния расчетной дисциплины, своевременности проведения кредитными организациями платежей клиентов;
выявлению сомнительных операций, в том числе на предмет наличия многоступенчатых схем проведения расчетов, направленных на увеличение собственных средств (капитала);
проверке использования кредитными организациями средств государственной поддержки и выполнения требований нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок предоставления кредитов Банка России.

Эти и другие меры, предпринимаемые Банком России, поспособствуют поддержанию экономики страны.

Заключение

В данной курсовой работе были рассмотрены изменения в кредитовании на основе статистических данных за II и III кварталы 2009 года.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки и выступает неотъемлемым спутником товарного производства.

Под кредитными ресурсами понимаются временно свободные денежные средства, предназначенные для предоставления ссуды. Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процентов. Специфика ссудного капитала наиболее полно проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно.

Следствием увеличения невозвратности кредитов являются изменения в сфере кредитования, общая картина которых рассмотрена в данной работе.

Банком России и государством осуществляется разработка мероприятий и законодательное закрепление норм, направленных на поддержку стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Список используемых источников:

ФЗ от 18 июля 2009 г. N 181-ФЗ "Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков"
ФЗ от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ» О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
Обзор банковского сектора РФ № 90 апрель 2010 г.
Вестник Банка России № 70 от 9 декабря 2009 г.
Вестник Банка России №68 от 26 ноября 2009 г.
Деньги. Кредит. Банки/Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2003.
Белоглазова Г. Н. Деньги. Кредит. Банки. М.: ЮРАЙТ, 2005.
www.cbr.ru – Центральный банк России.
www.rg.ru – Российская Газета
www.consultant.ru – Консультант Плюс

Разработка мероприятий, направленных на поддержку банковской системы 📙 Реферат → 🆔 233014