Риск, надежность и страхование в логистических системах

Логистическая система в любой практической реализации - от процесса перемещения груза до процесса товародвижения в рыночном пространстве – включает множество разнородных элементов, функционирование которых находится под влиянием различных факторов и сопряжено с определенным риском. Одним из принципов логистики является надежность, причем на микро- и макрологистическом уровнях. Это означает, что риск функционирования логистической системы должен быть сведен к минимуму или вообще нейтрализован. Риск – основное понятие страхования. Под риском понимается вероятность наступления страхового случая, а также возможный размер ущерба от него. Риск и страховой случай аналогичны понятиям теории надежности, где надежность есть вероятность наступления отказа или вероятность безотказной работы системы. В общем виде страхование представляет собой систему обеспечения интересов физических или юридических лиц, подверженным тем или иным рискам. Такая система реализуется как комплекс мероприятий, направленных на поддержание надежности на требуемом уровне, что должно свести вероятность отказов или наступления страхового случая к минимуму. Для определения рациональных способов и методов страхования целесообразно под логистической системой понимать процесс движения материальных ресурсов, осуществляемый в сферах обращения и производства. Исходя из этого, логистическая система состоит из двух подсистем:

коммерческой, т. е. процесса движения товаров и финансовых средств в сфере обращения;
производственной, т. е. процесса физического перемещения или изменения предметов труду ( непосредственно в производстве до получения готового продукта) и работы всякого рода оборудования ( транспортных средств, перегрузочных машин и т. п.)

Коммерческая подсистема включает следующие операции(элементы) : закупка, реализация (сбыт), транспортировка, хранение ( складирование), производственные и информационные услуги, связанные с подготовкой к производственному потреблению или реализации и др. Указанные операции адекватны комплексу составляющих процесса товаропродвижения на интегрированном рынке. Производственная подсистема включает основные и вспомогательные технологические операции изготовления и перемещения продукции.

Риск логистической системы как основной части предпринимательства включает следующие элементы:

коммерческий риск, выражающийся в срыве поставок или недопоставке продукции, нарушениях сроков поставки, невыполнение финансовых обязательств, потере части дохода (прибыли) вследствие нерациональности закупок, транспортировки, хранения и т. п.;
риск утраты имущества из-за неблагоприятных природных условий, включая стихийные бедствия;
риск, обусловленный хищениями и кражей товарно-материальных ценностей, включая угон транспортных средств;
экологический риск, выражающийся в ущербе окружающей среды, например при транспортировке, или хранении продукции;
риск возникновения гражданской ответственности, за ущерб, наносимый юридическим или физическим лицам в процессе логистической деятельности;
технический риск, связанный эксплуатацией технических средств логистической системы.

Таким образом, риски и связанный с ними материальный ущерб в значительной мере могут быть сведены к минимуму деятельностью персонала, непосредственно занятого в логистическом процессе, что не исключает, а наоборот предполагает дополнительное прямое страхование логистических рисков специализированными страховыми компаниями. В последнем случае взаимоотношения между участниками логистического процесса и страховыми компаниями регулируется договором страхования. Договор страхования предусматривает две стороны: страхователь – участник логистического процесса, например владельцы транспортных средств, товаров (грузов), и страховщик – юридическое лицо, принимающее на себя те или иные риски. Согласно договору страхования , страхователь уплачивает так называемые страховые премии, а последний возмещает ущерб в случае наступления страхового события. Следует иметь в виду, что никакое страховое возмещение не в состоянии полностью возместить ущерб, обусловленный тем или иным риском, ибо кроме прямого неизбежен и косвенный ущерб. Страховое возмещение недостаточно для полной ликвидации ущерба. А поэтому задача состоит в недопущении наступления страхового случая – решение этой задачи возлагается на персонал, занятый в данной логистической системе, поскольку

Логистическая система действует как система «человек- машина». Таким образом, в системе страхования, целью которого является обеспечение высокой надежности функционирования логистической системы, центральное место занимает управление. В данном аспекте выявляются две группы факторов, определяющих эффективность управления:

1) разнообразие и целенаправленность управляющих воздействий на потоки материальных и финансовых ресурсов – на процесс товародвижения;

2) комплекс логистической инфраструктуры, т.е. система обслуживания и обеспечения товародвижения.

Для реализации указанных групп факторов следует ориентироваться на цель функционирования логистической системы, которая является многозначной:

достижение глобальной и локальной сбалансированности спроса и предложения
обеспечение конкурентоспособности и сбыта производственной продукции и сбыта произведенной продукции;
осуществление надежного материально-технического снабжения как непосредственное «питание» производства материальными ресурсами;
обеспечение заданных параметров перемещения материальных ресурсов по траекториям товаропотоков с минимальными затратами;
возмещение товаропроизводителями и другими участниками логистического процесса произведенных ими затрат.

Для достижения перечисленных целей в той или иной конкретной ситуации могут быть введены в действие следующие управляющие воздействия:

ускорение продвижения материальных ресурсов от поставщиков к потребителям (от товаропроизводителям к товарополучателям);
замена одних материальных ресурсов другими;
использование резервов оптово-торговых фирм – страхование поставок за счет товарных запасов;
управление совокупным запасом на основе оперативного маневрирования материальными ресурсами;
дробление материального потока – изменение частоты поставок;
регламентация использования материальных ресурсов, в том числе нормирование их расхода или потребления;
оперативные закупки материальных ресурсов;

консигнация товаров и грузов;
профилактика и резервирование технических средств логистического процесса;
сервисное сопровождение логистического процесса;
предварительная комплектация товаров (грузов) согласно требованиям покупателей;
поставки по системе «точно в срок»;

диспетчеризация движения материальных, в том числе транспортных, потоков

Приведенным перечнем не исчерпывается арсенал управляющих воздействий. Расширение этого арсенала объективно повышает надежность логистических операций и логистического процесса в целом. Страхование надежности функционирования логистической системы достигается также и за счет ее обеспечивающих подсистем, т.е. за счет ее инфраструктуры. Под логистической инфраструктурой понимается совокупность видов деятельности, с помощью которых осуществляется и обслуживается процесс движения материальных и финансовых потоков или процесс товародвижения.

Логистическая инфраструктура подразделяется на три вида:

техническая (производственная);
институциональная;
социальная.

Техническая инфраструктура предусматривает наличие и функционирование транспорта, дорог, зданий и сооружений, складов, терминалов и др. Институциональная инфраструктура- это деятельность банков, таможни, органов сертификации и др. непосредственно связанная с обслуживанием процесса товародвижения. Социальная инфраструктура охватывает персонал, занятый в процессе движения материальных потоков. В современных условиях инфраструктура играет определяющую роль в экономике в целом и в логистике в частности. Наличие развитой инфраструктуры- необходимое условие эффективного функционирования логистической системы, а поэтому при формировании системы страхования следует обратить внимание на состояние логистической инфраструктуры, параметры которой должны соответствовать требованиям конкурентоспособности. Логистическая система дает огромное множество и разнообразие форм практической реализации. Одной из таких форм является система. Состоящая из следующих блоков (подсистем):закупки, транспортировка, хранение, материально-техническое снабжение, внутрипроизводственное движение материальных ресурсов. Для каждой из этих систем имеет мест

определенный риск, и соответственно ему выбираются способы страхования (табл.1).

Таким образам страхование конкретных рисков осуществляется с помощью:

1) системы управления непосредственно процессом товародвижения (логистической системой);

Наименование логистических подсистем	Риск	Способ страхования
Закупки	Несоответствие цены качеству товара. Увеличение затрат в производстве	Функционально-ценовой анализ, соблюдение бюджетных ограничений, оптимизация условии сделки
Транспортировка	Увеличение транспортны издержек, нарушение графика поставок, утрата имущества	Оптимизация маршрутов, диспетчеризация, охрана имущества, имущественное страхование, страхование ответственности
Хранение	Иммобилизация материальных ресурсов, утрата(хищение) имущества	Управление запасами, охрана имущества, противопожарные мероприятия, имущественное страхование
Материально-техническое снабжение	Несбалансированность(несоответствие объема поставок потребностям), несоответствие по качеству материальных ресурсов ситуации возникновения дефицита, сверхнормативные запасы и неликвиды	Нормирование расхода материальных ресурсов, входной контроль, управление производственными запасами, оперативные закупки, поставки «точно в срок»
Внутрипроизводственное движение материальных ресурсов	Нарушение производственного ритма	Управление запасами в незавершенном производстве, подготовка материалов к производственному потреблению

2) система страхования – специализированными страховыми компаниями. Последние, будучи самостоятельными субъектами страхового ранга, являются институциональной логистической инфраструктуры. Таблица 1 – Риски и страхование в логистических системах

В логистической деятельности материальные составляющие, именуемые в практике страхования как «имущество», выступают в форме средств производства, среди которых важное место занимают основные фонды. В зависимости от места и роли в логистических процессах основные фонды подразделяются на следующие группы:

здания;

сооружения;
машины и оборудование;
измерительные и регулирующие приборы;
транспортные средства;
инструмент и инвентарь.

Представленный перечень имущества в полной мере используется в страховании логистических систем. Особое место, а этом перечне занимают транспортные средства: страхование транспортных средств является самостоятельной отраслью страховой деятельности. Здания и сооружения, будучи статичными системами, подвержены минимальному риску, за исключением зданий высокой пожароопасности. Для остальных объектов, которые являются динамическими системами, риск обусловлен степенью надежности их функционирования. Для транспортных средств надежность их эксплуатации, а следовательно, и риск обусловлены не только внутренними факторами(например, износом) но и внешними (например, природными явлениями, ситуациями на путях передвижения, взаимодействиями с другими транспортными средствами и иными объектами). В данном аспекте заслуживает внимания система страхования морских перевозок, в частности морских судов. Главное внимание при страховании морских судов уделяется профилактическим мероприятиям еще на стадиях проектирования и строительства. Поэтому морские суда подвергаются освидетельствованию и классификации с точки зрения установленных требований безопасности мореплавания. «Российский морской регистр» осуществляет надзор не только за строительством судов, но и за их эксплуатацией. В рассматриваемом случае компании не столько возмещают ущерб, сколько принимают меры по доведению до минимума возможного риска и недопущения наступления страхового случая. Предотвращение ущерба достигается за счет следующих основных профилактических мероприятий:

разработка требований к надежности и качеству технических средств логистических систем, обязательный при проектировании и

изготовлении этих средств;

надзор и инспекция за эксплуатацией;
профилактика в рамках технического обслуживания;
аттестация персонала, занятого в логистическом процессе;

комплексное развитие логистической инфраструктуры.

В такой системе страхования риск сведен к минимуму, а его возможность обусловлена форс-мажорными обстоятельствами. Стратегия и тактика профилактики технических средств должны формироваться на основе методов теории надежности с использованием следующих характеристик надежности:

надежность – вероятность безотказной работы ;
наработка на отказ – среднее время между двумя отдельными отказами;
интенсивность отказов;
среднее время восстановления ;
интенсивность восстановления .

Строгое соблюдение регламента проведения профилактики обеспечивает уровень надежности, весьма близкий к единице. Как уже отмечалось, технические средства эксплуатируются как система «человек-машина». Последнее означает, что надежность в значительной мере зависит от действий персонала. Иными словами, надежность систем «человек-машина» определяется еще и квалификацией, знаниями и навыками персонала, его работоспособностью, физическим и психическим здоровьем. Человек своими действиями может существенно уменьшить риск или, наоборот, стать причиной отказа системы и нанесения ущерба. Отсюда следует необходимость учета человеческого фактора при страховании логистических систем. Специфика функционирования логистических систем требует от системы страхования усиления профилактического начала. Следует иметь в виду, что, получив возмещение ущерба вследствие наступления страхового случая, страхователь вынужден затратить, немало времени на реализацию денежных сумм, т.е. на восстановление или покупку утраченного имущества, доведения его до работоспособного состояния, поскольку этот период – вне ответственности страховщика. Особо важную роль страхование играет во внешнеэкономической деятельности. В международной логистике, т.е. при внешнеэкономических товаропотоках, базисными условиями поставки определяются время и пункт перехода ответственности за риск ущерба или убытков в торговой сделке, а в некоторых условиях точно указывается, какая из сторон данной

внешнеторговой сделки отвечает за заключение договора страхования. Однако практика страхового возмещения во внешнеторговых товаропотоках не однозначна при распределении ущерба между участниками международного логистического процесса. Более того, в большинстве условий поставки не оговаривается ответственность за страхование. Объективно из всех участников международного логистического процесса максимально рискует покупатель. В таких случаях для покупателя необходимо заключить договор страхования товаров. В международной коммерческой практике предусматривается страхование ответственности или страхование товара. Транспортные предприятия, как правило, предлагают страхование ответственности при перевозках. Это означает, что в тех страховых случаях, когда ущерб причинен по вине самого транспортного предприятия – перевозчика, страховая компания перевозчика возмещает убытки от повреждения, случайной гибели, порчи или уничтожения товаров. При этом максимальный предел возмещения соотнесен с определенными базовыми нормами исчисления компенсации на единицу массы груза, например в долларах на 1 килограмм груза. В большинстве случаев такая система компенсации ущерба не соответствует реальной стоимости товара. Для покупателя целесообразным является страхование товара (груза). В этом случае объектом страхования является груз, а договор страхования со страховщиком заключается по инициативе самого владельца груза. Страхование груза можно организовать следующим образом: а) по каждой отдельной перевозке; б) на годовой период – по годовому договору страхования; в) для каждой партии поставки. При страховании грузов предусматриваются условия «от всех рисков» или «от аварии», кроме того, возможно страхование особых или дополнительных рисков. Условие «от всех рисков» предусматривает покрытие тех убытков, которые могут быть принесены во время перевозки груза. На условиях « от аварии» покрываются только те убытки, которые были понесены в результате причинения грузу ущерб вследствие уничтожения или повреждения транспортного средства при дорожных происшествиях. В международных товародвижениях возникает риск, связанный с выполнением таможенных формальностей. Такой риск сводится к минимуму при квалифицированном и своевременном оформлении таможенной документации. Одним из направлений логистической деятельности является определение и отслеживание возможных рисков на всем движении товаропотока. Факторы влияющие на риски:

внутренние факторы – структура, организация и управление логистической системой, состояние технических средств, их моральный и физический износ, уровень развития инфраструктуры и др.;
внешние факторы – природные явления, форс-мажорные обстоятельства, действия партнеров, ситуации на путях перемещения товаропотоков и др.;
«человеческий фактор» - действия персонала логистической системы, определяемые компетенцией, знанием и навыками

Страхование в логистических системах – процесс сложный и многовариантный, требующий проведения комплекса расчетов для оптимальных условий страхования. Эти условия должны быть учтены в договоре страхования. Конкуренция на рынке страховых услуг дает возможность достичь взаимной коммерческой выгоды, как для страхователя, так и для страховщика. В любом случае забота о безотказной логистической системы, о ее эффективности лежит на непосредственных участниках логистического процесса.