Роль кредита, его влияние на денежный оборот

ПЕРВЫЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт  управления 
 

Факультет: менеджмент и организация

     Специальность: менеджер

     Дисциплина: Деньги. Кредит. Банки.

     Курс: III 
 
 

РЕФЕРАТ

На тему: Роль кредита, его влияние на денежный оборот. 
 
 
 

Выполнил  студент: Злобин. П.Н.

     Группа: С 09

     Научный руководитель:

     Оплачено  до: 09 ноября 2011г. 
 
 
 
 
 

Москва 2011

     Содержание 

     Введение          2 стр

     1 Роль  кредита.         4 стр

     2 Влияние  кредита на денежный оборот.    14 стр

     Заключение         17 стр

     Литература         18 стр 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Кредит возник в те времена, когда начали развиваться производство и обмен товаров. Кредитное отношение охватывало широкие слои населения, все социальные группы ускоряли развитие общественного производства.

     Продолжительное время кредит означал доверие, которое  обнаруживает кредитор к своему должнику. Кредит определяли и как меновую  операцию, которая состоит из двух разделенных во времени явлений - передачи ценностей и их возвращение, и как временное пользование  заемщиком ценностями кредитора. 

     В мировой  экономической науке теоретические  исследования кредита развивались  по двум основным направлениям, которые  нашли отражение в натуралистической  и капиталотворческой теориях кредита.

     Натуралистическая теория кредита была разработана  А. Смитом и Д. Рикардо в XVIII веке и  трактовала кредит как способ перераспределения  существующих ценностей, натуральных  вещественных благ. Ее сторонники считали, что объектом кредитных отношений  являются средства производства, приобретаемые  заемщиком на деньги, полученные в  ссуду. В соответствии с этой теорией  кредит не может создавать капитал, он только переносит его от кредитора  к заемщику. При этом стадия аккумуляции  временно свободных капиталов является необходимым атрибутом кредитных  отношений.

     Представление о кредите как о простом  техническом орудии переноса фактически существующего капитала от одного экономического субъекта к др. обусловило преуменьшение  роли кредита в экономике сторонниками рассматриваемой теории. Соответственно и роль банков трактовалась ими как  посредническая, не оказывающая заметного  влияния на производство.

     Капиталотворческая (экспансионистская) теория кредита  также появилась на ранней стадии развития капитализма. Первым основные ее положения разработал английский экономист Дж. Ло, который стремился  доказать, что развитие кредита является главным условием расширения производства и роста национального богатства. Он отождествлял развитие кредита с выпуском кредитных денег и утверждал, что их эмиссия позволит вовлечь в производственный процесс невостребованные производительные силы, создать новые средства производства и тем самым преумножить капитал в обществе и богатство страны.

     Сторонники  капиталотворческой теории считают, что  кредит не только переносит, но и создает  капитал, играет активную, решающую роль в развитии экономики.

     Т.о. необходимость кредита проявляется и в том, что на его основе осуществляется эмиссия денег как платежных средств. Образно выражаясь можно сказать, что по существу кредит – отец всех денег, эмиссия – их мать. Любая эмиссия – наличная или безналичная – результат кредитной операции. Прирост эмиссии – это в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда.( Эмиссия — это такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении. Эмиссия бывает наличная и безналичная.) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Роль кредита

     Роль  кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства  и населения, а также особенностями  методов, с помощью которых эти  результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются возвратностью  кредита и как правило, платным  предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает  заинтересованность участников кредитных  операций, побуждая их к целесообразному  предоставлению и использованию  заемных средств.

     Присущая  кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием  платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в  экономии на размере привлекаемых средств  и сроках их использования.

     Отмеченная  особенность кредитных отношений  становится заметной при сравнении  их с безвозвратным бюджетным  финансированием, при котором практически  отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как получаемые средства не подлежат возврату, пользование ими - бесплатное.

     Отмеченные  особенности, в частности возвратность, срочность и платность, способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов.

     Результаты  применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного  предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления  продукции и на сферу денежного  оборота.

     Роль  кредита проявляется в результатах  складывающихся при осуществлении  различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном  и ипотечном кредитах. По каждому  направлению влияния кредита  доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений. Так, при  реализации товаров с отсрочкой  платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита.

     Немалое значение в системе кредитных  отношений имеет привлечение  средств для выполнения кредитных  операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных  отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости  в привлечении кредитором средств  со стороны; для предоставления средств  взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых  товаров для предоставления кредита  используются собственные ресурсы  кредитора. Это не исключает последующее  привлечение банковского кредита  для компенсации вложений средств  кредитора (учет векселей, ссуды под  залог векселей). Тем не менее  первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно  предполагается привлечение средств  со стороны.

     Напротив, банковское кредитование предполагает широкое использование привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку  наличие привлеченных средств свидетельствует  о том, что собственники средств  не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности  приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского  кредита сводится в конечном счете  к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует  его значение в перераспределении  материальных ресурсов в хозяйстве.

     По  существу, аналогичные результаты складываются при применении коммерческого кредита, когда предоставление отсрочки оплаты реализуемых товаров сопровождается перераспределением, материальных ресурсов от поставщика к покупателю.

     Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог  недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.

     Все это свидетельствует о важности участия кредита в перераспределении  материальных ресурсов. Однако это  предполагает необходимость таких  кредитных отношений, при которых  достигается целесообразное использование  ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие  на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий  возможны временная недостаточность  средств для приобретения необходимых  товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения  бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря  предоставлению заемных средств  для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся  «приливы» и «отливы» средств  у заемщиков, что способствует преодолению  задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности  и ускорению.

     Подобные  результаты достигаются при применении различных форм кредита. Так, с помощью  коммерческого кредита заемщик  может, даже при отсутствии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые  для бесперебойности процессов  производства и реализации продукции.

     По- иному  воздействует на достижение непрерывности  процессов производства и реализации продукции банковский кредит, благодаря  предоставлению которого заемщик получает возможность приобретать и своевременно оплачивать требуемые материальные ресурсы.

     При предоставлении ссуд для удовлетворения таких потребностей нужно удостовериться, что речь идет о временной потребности  и при этом существует надежность своевременного погашение ссудной  задолженности. Отмеченное имеет немаловажное значение, поскольку не исключено  использование кредита для образования необоснованного повышенных запасов, что может явиться предпосылкой замедления кругооборота.

     Кредит  играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов  продукции. Использование заемных  средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты  предприятиями и организациями  сезонных отраслей хозяйства. Здесь  важно, что при применении кредита  создаются благоприятные условия  не только для успешной работы предприятий  и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования  ресурсов, поскольку эти предприятия  и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном  объеме собственных средств, а также  уменьшении резервов, в том числе  денежной их части.

     Вместе  с тем благодаря перераспределению  средств между различными заемщиками создается возможность сокращения совокупного объема средств, предоставляемых  заемщикам. Необходимой предпосылкой предоставления заемных средств  для удовлетворения сезонных потребностей служит то, что размер потребности  в средствах обусловлен действительно  сезонными факторами. Это существенно, поскольку несоблюдение такого требования может привести к избыточному  предоставлению заемных средств  и к несвоевременному их возврату.

     Велика  роль кредита и в расширение производства. Заемные средства могут предоставляется  на сравнительно короткие сроки для  увеличения запасов и затрат, требующихся  для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может  использоваться в качестве источника  средств для увеличения основных фондов – зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д. в этом случае он увеличивает возможности предприятий  в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

     Применение  кредита в качестве источника  увеличения основных фондов имеет некоторые  преимущества по сравнению с использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное финансирование. Например, при определение потребности  в средствах для капиталовложений, осуществляемых за счет безвозвратного финансирования из бюджета , вполне возможно стремление предприятия получить как  можно больше средств. Напротив, при  использовании кредита как источника  капиталовложений стремление к получению  большой суммы лишается оснований, поскольку средства, взятые в займы, придется впоследствии возвращать , а  поскольку ими оплачивать.

     Кроме того, применение кредита в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно  контролировать эффективность таких  затрат благодаря определению возможности  погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установление сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости кредитуемых  мероприятий.

     Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита  в расширении производства при применении его в качестве источника средств  для выполнения лизинговых операций.

     Отмеченные  направления применения кредита  для удовлетворения временных, сезонных потребностей в средствах, а также  для капиталовложение способствуют бесперебойности и расширению процессов  производства и реализации продукции.

     Однако  при удовлетворении таких потребностей возможно использование заемных  средств для покрытия различных  недостатков в работе предприятий, в том числе образования необособленно  повышенных запасов, покрытия вложений в дебиторскую задолженность  и т.п.

     Это означает, что характеристика роли кредит как рычага, способствующего  бесперебойности производства и  его развитию, оказывается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита, которое может повлиять на замедление производства и реализацию продукции.

     Такая возможность возлагает немалую  ответственность на кредиторов, которые  должны прилагать необходимые усилия для предотвращения втягивания заемных  средств в удовлетворение необоснованных потребностей, что вместе с тем  ставит под сомнение возможность  возврата предоставляемых взаймы средств.

     Что касается роли потребительского кредита, то его применение позволяет быстрее  удовлетворять разнообразные потребности  населения, в том числе их желание  приобрести предметы долговременного  пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и  др. потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления.

     Источником  погашения ссудной задолженности  по потребительскому кредиту служит часть предстоящих доходов заемщиков. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источником погашения.

     Государственный кредит используется главным образом  для привлечения средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности  могут поступать, как правило, в  форме выручки от реализации казначейских обязательств или облигаций, в ряде случаев и в форме банковского  или международного кредита.

     Благодаря этому ставится возможным обеспечить средствами расходы бюджета, в том  числе покрытия бюджетного дефицита. Использование заемных средств  для такой цели обычно ограничивается в интересах экономного использования  ресурсов, тем более что в впоследствии такая задолженность должна быть погашена.

     Значимая  роль и ипотечного кредита, при применение которого средства предоставляются  взаймы под залог недвижимого  имущества. Заемные средства могут  использоваться на различные цели, включая производственные и потребительские нужды, а также для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.

     Однако  возврат заемных средств здесь  не увязываются с высвобождением средств из вложений в кредитуемые  ценности, как это имеет место  при применение некоторых других форм кредита. Во многих случаях источником возврата заемных средств служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставления ссуд под залог незавершенного строительства  жилья возврат суд увязывается  с завершением строительства  и реализации жилья, построенного за счет заемных средств.

     Особенности применения ипотечного кредитования обуславливают  необходимость обоснованной оценки недвижимости, принимаемой в залог, и определения реальных возможностей реализации заложенного имущества  при несвоевременном возврате заемных  средств. Такие меры способствуют надежности возврата предоставляемых ссуд под  залог имущества и направлены на предотвращение возможных потерь кредита.

     Значительна роль кредита в сфере денежного  оборота- наличного и безналичного. Это относится к денежно- кредитным  системам всех стран. В России Центральный  банк РФ монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление  наличных денег в обращение и  изъятие их из обращения произходят на кредитной основе, через банки. Последнее проявляется, с одной  стороны, в том, что выпуск наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег предприятиям, организациям, а также отдельным  гражданам возможен, если у них  имеются остатки на счетах в банках. Наличные таких остатков означает, что между клиентами и банками  существует кредитные отношения, в  которых кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане. Выдача наличных денег со счетов в  банках свидетельствует о погашении  банков своей задолженности клиентам. С другой стороны, взнос в банки наличных денег, свидетельствующий об изъятии денег из обращения, сопровождается увеличением задолженности банка своим клиентам.

     Иными совами, выдача банками наличных денег  клиентам, а также поступление  в банки наличных денег представляют собой кредитные операции, в которых  проявляется кредитные отношения  между банками и его клиентами. При рассмотрении банковских операций с наличными деньгами, в том  числе их выпуска в обращение  и изъятия из обращения, следует  учитывать, что: остатки на счетах клиентов в банках образуется в результате кредитных операций; первичное образование  средств на счетах клиентов происходит в результате предоставления ссуд при  осуществлении депозитной эмиссии. Впоследствии эти средства, образовавшиеся при осуществлении ссудных операций, могут быть использованы для перечисления других предприятиям и организациям, бюджеты, а также для выдачи наличных денег.

     В дальнейшем средства, поступившие на счета получателей, включая и счета бюджета, могут  выступать как дополнительно  аккумулированные ресурсы, хотя образование  таких остатков на счетах произошло  в результате предоставления ссуд.

     При рассмотрение этих процессов нельзя упускать из виду, что аккумулированные ресурсы предоставляют собой  неиспользованные денежные резервы  владельцев подобных средств.

     Аналогичное представление ожжет сложиться  при привлечении наличных денег  на счета в банке, хотя наличные деньги ранее поступили в обращения, что происходило при использовании  для этой ели средств, образовавшихся в результате предоставления ссуд.

     Следовательно, имеются основания утверждать, что  различные виды денежных средств, привлекаемых банком в качестве ресурсов, имеют  кредитное происхождение, что свидетельствует  о важной роли кредита в образование  средств для наличного и безналичного денежных оборотов.

     Вместе  с тем не следует переоценивать  возможность кредита по увеличению массы денежных средств в обороте. Так, нельзя считать, что выдача каждой ссуды сопровождается соответствующим  увеличением денежной массы в  обороте. В действительности обоснованное увеличение денежной массы возможно при наличии необходимых условий  в хозяйстве. Если, например, торговая организация получила ссуду в  сумме 100 тыс. руб. и перечислила ее поставщику за приобретенный товар, то, в свою очередь, поставщик может  из суммы полученного платежа  погасить свою ссуду в размере 90 тыс. руб., а 10 тыс. руб. ( 100 тыс. руб. выданной ссуды – 90 тыс. руб. погашенной ссуды), которым соответствует увеличение остатка на расчетном счете (например, за счет прибыли или других источников поставщика).

     Итак, с помощью кредита были предоставлены  платежные средства, обслуживающий  расчет торговой организации с поставщиком, но увеличение денежной массы составило  лишь 10 тыс. руб., в чем отразились определенные предпосылки, сложившиеся  в хозяйстве.

     Разумеется, не исключена возможность использование  кредита для увеличение денежной массы без соответствующих предпосылок, складывающихся в хозяйстве, что  будет означать необоснованное увеличение денежной массы с вытекающими  отсюда негативными последствиями. Поэтому необходима повышенная осторожность при осуществлении кредитных  операций с тем, чтобы предотвратить  необоснованное увеличение денежной массы.

     Анализируется роль кредита в осуществлении  безналичного оборота, нельзя игнорировать следующее. Для того чтобы бесперебойно совершать платежи, у предприятий  периодически возникает дополнительная потребность в средствах. Такая  потребность складывается в значительной мере вследствие несовпадения ежедневных сумм денежных поступлений и расходов. Возникающая при этом временная  потребность в средствах может  удовлетворяться за счет привлечения  кредита. Это свидетельствует о  значении применения кредита для бесперебойного безналичного денежного оборота.

     Для использования преимуществ применения кредита в качестве дополнительного  источника средств для бесперебойного безналичного денежного оборота  важно соблюдение требования, состоящего в недопущении предоставления ссуд для покрытия недостатков в работе заемщиков и обеспечении выдачи ссуд в размере обоснованной потребности  в средствах.

     Большое значение для соблюдения этого требования имеет увязка размера предоставляемых  ссуд и сроков их погашения с реальными  процессами производства и реализации товаров, что предполагает выдачу заемных  средств исходя из потребности, обусловленной  ростом величины остатка кредитуемых  ценностей, и на срок снижения остатков таких ценностей. При соблюдении такого требования сумма денежных средств, образовавшихся в результате кредитных  операций, будет соответствовать  потребности оборота, а по мере уменьшения остатков кредитуемых ценностей  денежные средства будут использованы для погашения ссуд и «уйдут »  из оборота заемщика. Это потребность  оборота в денежных средствах  зависит от стоимости массы товаров, поступающих в оборот. При подобном подходе усиливается значение совершения кредитных операций путем увязки массы денежных средств в обороте  с потребностью в них.

     Следует учитывать, что достижение соответствия денежной массы в обороте потребности  в них имеет важное значение для  бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Так, при  массе денежных средств в обороте, меньшей, чем потребность оборота  в них, могут возникнуть трудности  в реализации продукции со всеми  вытекающими из этого отрицательными последствиями. Напротив, предоставление обороты с помощью кредита  избыточной(по сравнению с потребностью) массы денежных средств может  способствовать снижению покупательной  способности денежной единицы.

     Несмотря  на то, что для достижения необходимого соответствия массы денежных средств  в обороте потребностям оборота  большое значение имеет соблюдение определенных принципов совершения кредитных операций, вместе с тем, учитывая важное народнохозяйственное значение регулирования массы денежных средств в обороте, применяется  государственное регулирование  кредитных операций, для чего используются меры, входящие в систему денежно-кредитной  политики.

     2.  Влияние кредита  на денежный оборот

     Кредит  является таким экономическим отношением, которое возникает между кредитором и дебитором по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. Основой, на которой возникает и  существует кредит, служат товарно-денежные отношения.  Завершающей стадией  кругооборота денег является реализация произведенной продукции, превращение  товарной формы в денежную. При  этом одна часть денег возмещает  затраты на производство продукции, другая часть остается в распоряжении хозрасчетных предприятий для расширения производства и расходуется постепенно, поэтому определенный отрезок времени  является временно свободный.

     Для поддержания непрерывности производства и обращения на каждом предприятии  необходимо обеспечить взаимосвязь  кругооборотов средств на различных  предприятиях. Кредит и является тем  механизмом, который постоянно перераспределяет денежные средства между различными отраслями экономики.

     Денежная  выручка от реализации продукции  содержит чистый доход предприятия, который облагается налогами. Отсюда идет пополнение государственного бюджета. В результате превышение (принижения) доходов бюджета над его расходами  образуется денежный баланс бюджета.

     Кредитный метод используется для обеспечения  дальнейшего движения средств на основе обязательного последующего возврата их владельцу. Это делает его  пригодным для аккумуляции временно свободных средств, которые не могут  быть насовсем изъяты у владельцев без нарушения их нормальной деятельности. Поэтому обязанность банка по отношению к владельцам средств, хранящихся у них на счетах, являются бессрочными. Банк выполняет их поручения  по перечислению или выдаче средств  в любое время.

     Кредит  выполняет две функции: перераспределение  денежных средств на условиях их последующего возврата; замещение действительных денег кредитными деньгами (банкнотами) и кредитными операциями. В процессе выполнения кредитом перераспределительной функции происходит аккумулирование денежных средств, временно высвободившихся предприятий и организаций, денежных резервов государства.

     Проявление  перераспределительной функции  кредита можно просмотреть на примере, когда одним из участников кредитования выступает население. С помощью кредита относительно небольшое в среднем сбережение населения концентрируется государством и направляется на развитие экономики.