Роль Центрального банка РФ в регулировании денежного обращения в стране

Содержание

 Введение

     В реферате отражено регулирование денежного  обращения как одного из важнейших направлений в деятельности Центрального банка.

     Банк  России является банком первого уровня банковской системы Российской Федерации.

     Целями  деятельности Банка России являются защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

     Деньги  являются главным атрибутом финансовой системы государства, показателем  состояния экономики. Как экономическая категория деньги представляют собой средство выражения стоимости товара, его всеобщий эквивалент. В современной экономике деньги являются неизменным условием обращения практически всех видов товаров

     Совокупный  объем денежных средств в экономике  страны образует денежную массу, которая характеризует покупательные, платежные и накопительные средства, необходимые для развития экономики страны в целом, а также для удовлетворения потребностей физических и юридических лиц. Регулирование объема денежной массы осуществляется национальным (федеральным) банком.

     Деньги  постоянно находятся в движении, процесс движения денежных средств  называют денежным обращением. Денежное обращение делится на два вида: наличное и безналичное. При наличном денежном обращении средством платежа являются наличные денежные знаки (банкноты, казначейские билеты, монеты).

     Деятельность  по организации наличного денежного  обращения и управлению им осуществляется Центральным банком Российской Федерации. Денежная система государства представляет собой форму организации денежного обращения и систему денежных отношений, закрепленных национальным законодательством. К элементам денежной системы относятся:

1) официальная  денежная единица, 

2) эмиссия  наличных денежных знаков,

3) организация  и регулирование денежного обращения.

     Правовую  основу денежной системы составляют нормы Конституции Российской Федерации, федеральные законы «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», «О банках и банковской деятельности»  и иные законы, а также нормативные акты Президента и Правительства Российской Федерации, акты Центрального банка Российской Федерации.

     В процессе осуществления и регулирования  денежного обращения возникают  различные общественные отношения, регулируемые нормами различных  отраслей права, в том числе финансового. Нормы финансового права определяют правовой статус денежной системы и обеспечивают ее нормальное функционирование, а также регулируют отношения, возникающие в процессе организации наличного и безналичного денежного обращения.

     Первым  элементом денежной системы является официальная денежная единица Российской Федерации — рубль. Вторым элементом денежной системы является эмиссия (изготовление и выпуск) наличных денежных знаков. Эмиссия осуществляется национальным банком как для увеличения денежной массы, так и для изъятия из оборота старых денежных знаков и выпуска новых. Существует эмиссия наличных и безналичных денег. В осуществлении эмиссии принимает участие не только Банк России, но и региональные расчетно-кассовые центры.

     Перемещение денежных средств из резервного фонда в оборотную кассу производится только с разрешения Центрального банка Российской Федерации и является для расчетно-кассовых центров эмиссионной операцией.

     Организация и регулирование денежного обращения  — третий элемент денежной системы.

     Постоянное  внимание государства к совершенствованию  и развитию денежной системы объясняется  ее ролью в системе управления экономикой и социальной сферой.  

1. Особенности финансово-правового  статуса Центрального  банка Российской  Федерации

     Центральный банк РФ занимает особое место в  банковской системе, поскольку является главным банком страны и в связи  с этим наделен особым правовым статусом.

     Финансово-правовой статус Центрального банка РФ —  это правовое положение этого  банка в финансовых правоотношениях с его участием, содержание которого выражается совокупностью финансово-правовых прав и обязанностей, направленных на выполнение поставленных перед ним целей и функций.

     Отнесение Центрального банка РФ к субъектам  финансового права обусловлено публичными целями деятельности этого органа. Он является главным денежно-кредитным органом государства, что обязывает данный орган при решении вопросов, отнесенных к его ведению, руководствоваться в первую очередь публичными интересами финансовой деятельности государства, координировать свою деятельность с деятельностью иных органов государства, а в определенных случаях оказывать им непосредственное содействие.

     Важная  роль Центрального банка РФ обусловила и высокий уровень правового  регулирования его положения. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка РФ определяются Конституцией РФ, федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», ежегодными законами о федеральном бюджете.

     Финансово-правовой статус Центрального банка РФ устанавливается  и регулируется исключительно законодательством  федерального уровня, что соответствует  ст. 71 Конституции РФ, относящей федеральные  банки к предмету исключительного  ведения Российской Федерации.

     Действующее законодательство прямо не определяет статус Центрального банка РФ и не отражает его местоположение в системе  разделения властей. Однако анализ Конституции  РФ позволяет рассматривать Центральный  банк РФ в качестве самостоятельного звена государственной власти Российской Федерации. Так, ч. 2 ст. 75 Конституции РФ называет основной функцией Центрального банка РФ защиту и обеспечение устойчивости рубля, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

     Центральный банк РФ является одним из органов  государства, но не входит ни в одну из известных («классических») ветвей власти. Данный вывод основывается на положении ч. 1 ст. 11 Конституции  РФ, согласно которой государственную  власть в Российской Федерации осуществляют Президент РФ, Федеральное Собрание РФ (Совет Федерации и Государственная Дума), Правительство РФ и суды Российской Федерации.

     Основное  предназначение Центрального банка  РФ в финансовой системе государства  также установлено Конституцией РФ, ч. 1 ст. 75 которой относит к исключительной компетенции Центрального банка РФ осуществление денежной эмиссии. Названная конституционная норма согласуется с положениями ст. 71 Конституции РФ и основывается на них. Статья 71 Конституции РФ относит к исключительному ведению Российской Федерации установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежную эмиссию, основы ценовой политики.

     Конституция РФ предоставляет Центральному банку  РФ определенную независимость деятельности от иных органов государственной власти, органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Вместе с тем независимость Центрального банка РФ имеет конституционно установленные пределы, которые конкретизированы федеральным законодательством и могут быть подвергнуты какому-либо изменению только посредством внесения поправок в действующее законодательство нормативными правовыми актами соответствующей юридической силы.

     Однако  необходимо учитывать специфику  финансово-правового статуса Центрального банка РФ, обусловленную особым характером его целей, функций и задач. Финансово-правовой статус Центрального банка РФ основан на его общеправовом статусе и имеет следующие особенности.

     Банк  является юридически лицом, что несвойственно  иным органам государственной власти; имеет органы управления, но не имеет учредителей, формирует уставный капитал; является субъектом налогового права с вытекающими отсюда правами и обязанностями налогоплательщика и налогового агента; имеет право осуществлять банковские операции; обязан ежегодно подвергаться аудиторской проверке.

     По  общему правилу, закрепленному ст. 2 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», государство не отвечает по обязательствам Центрального банка  РФ, а он — по обязательствам государства.

     В отличие от иных органов государственной  власти Центральный банк РФ осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов, что подчеркивает особое имущественное  положение Центрального банка РФ. Исключая Центральный банк РФ из общего списка бюджетополучателей, государство гарантировало ему получение доходов посредством предоставления права осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, а также получать доходы от участия в капиталах кредитных организаций. Не образуют доходов Центрального банка РФ денежные средства, произведенные им в результате эмиссии наличных денег.

     Целями  деятельности Центрального банка РФ являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

     Осуществление Центральным банком РФ финансовой деятельности исключительно в публичных целях  обусловило отсутствие такой цели деятельности, как получение прибыли. Согласно ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» получение прибыли не является целью деятельности Банка.

     В отличие от целей деятельности Центрального банка РФ перечень возлагаемых на него функций носит открытый характер. Согласно ст. 4 упомянутого Федерального закона Центральный банк РФ выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в России;

- устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центрального банка РФ;

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Центрального банка РФ;

- организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

- устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

     Центральный банк РФ возложенные на него функции  и полномочия осуществляет как монопольно, так и совместно с иными  органами государства.

     Центральный банк РФ не обладает правом законодательной инициативы, однако он имеет право подзаконного нормотворчества по вопросам, отнесенным к его ведению. Нормативные правовые акты, изданные Центральным банком РФ, обязательны для исполнения всеми федеральными органами государственной власти, в том числе и законодательной.

     Правительство РФ и Центральный банк РФ совместно  реализуют государственную денежно-кредитную  политику. Правительство РФ обеспечивает проведение единой финансовой, денежной и кредитной политики, в то время как Центральный банк РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Центральный банк РФ участвует в разработке Правительством РФ экономической политики, выступает генеральным агентом Правительства РФ в правоотношениях по государственному кредиту, совместно с Правительством РФ участвует в бюджетном процессе, осуществляет валютный контроль и т. д.  
 
 
 
 
 

     2. Роль ЦБ в правовых основах денежного обращения страны

     2.1 Денежно-кредитная политика РФ

     В Российской Федерации осуществляется единая государственная денежно-кредитная  политика, разработка и реализация которой осуществляется Центральным  банком РФ совместно с Правительством РФ. Денежно-кредитная политика позволяет государству определять и регулировать денежную массу в обращении и связанные с этим обращением экономические процессы.

     Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики, проводимой Центральным банком РФ, являются:

     - процентные ставки по операциям Центрального банка РФ (Центральный банк РФ использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки. По различным видам операций банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки);

     - нормативы обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ (резервные требования). Размер обязательных резервов устанавливается в процентном отношении к обязательствам кредитной организации и образует норматив обязательных резервов. Обязательные резервы подлежат депонированию в Центральном банке РФ;

     - операции на открытом рынке. Под операциями на открытом рынке понимаются купля-продажа Центральным банком РФ казначейских векселей, государственных облигаций, иных государственных ценных бумаг, облигаций Центрального банка РФ, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами;

     - рефинансирование кредитных организации, т. е. кредитование Центральным банком РФ кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются в соответствии с нормативными актами Центрального банка РФ;

     - валютные интервенции. Данный метод денежно-кредитной политики выражается в купле-продаже Центральным банком РФ иностранной валюты на валютном рынке в целях воздействия на курс рубля, а также на суммарный спрос и предложение денег;

     - установление ориентиров роста денежной массы. Центральный банк РФ может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, основываясь на концептуальных направлениях единой государственной денежно- кредитной политики;

     прямые  количественные ограничения. Этот метод осуществления денежно-кредитной политики заключается в установлении Центральным банком РФ лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. В исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики Центральный банк РФ вправе применять прямые количественные ограничения. Однако прямые количественные ограничения должны в равной степени касаться всех кредитных организаций и могут вводиться только после консультаций с Правительством РФ;

     - эмиссия облигаций от своего имени. Облигации Центрального банка РФ размещаются и обращаются среди кредитных организаций.

     Единая  государственная денежно-кредитная  политика имеет юридическое значение, поскольку утверждается Центральным  банком РФ и рассматривается Государственной  Думой. Требования к нормативному содержанию основных направлений единой денежно-кредитной  политики установлены ст. 45 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

     2.2 Денежная система  Российской Федерации

     Под денежным обращением понимается движение денежной массы внутри страны в наличной и безналичной формах.

     Деньги  — особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего  эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. В современной экономике обращение  денег является неизменным условием обращения практически всех видов  товаров.

     В Российской Федерации как стране с рыночной экономикой деньги используются в качестве одного из важнейших регуляторов  экономических отношений в целях  их направления на достижение государственных  и общественных интересов, а также  частных интересов, не противоречащих интересам государственным и общественным.

     Современная практика подавляющего большинства  государств и банков исходит из отсутствия права и обязанности обменять бумажные деньги на золото. Принято  считать, что денежные знаки (как  бумажные, так и металлические) обеспечены всеми активами эмитента. В ст. 30 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» указано, что банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Центрального банка РФ и обеспечиваются всеми его активами.

     Современные деньги выпускаются в обращение  непосредственно государством, но чаще от его имени уполномоченным им банком. В любом случае денежные знаки  являются таким же символом государства, как герб или флаг.

     Официальные денежные знаки предусмотрены законодательными актами государства.

     Непосредственное  обеспечение эффективности и  бесперебойного функционирования платежной  системы возложено на Центральный банк РФ. Одной из основных целей деятельности Центрального банка РФ является защита и обеспечение устойчивости рубля. Реализация названных целей осуществляется посредством выполнения следующих функций:

- монопольное осуществление эмиссии и организация наличного денежного обращения;

- установление правил расчетов в Российской Федерации;

- создание резервных фондов банкнот и монет; определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег;

- установление признаков платежности денежных знаков; определение порядка замены и уничтожения денежных знаков, вышедших из обращения; утверждение правил ведения операций.

     С помощью оперативного эмиссионно-кассового  регулирования путем выпуска  и изъятия денег из обращения  в соответствии с потребностями  экономики производится перераспределение  денежной массы между территориями страны.

     2.3 Правовые основы денежной системы Российской Федерации

     Денежная  система состоит из ряда элементов. В Российской Федерации денежная система включает: официальную денежную единицу; порядок эмиссии наличных денег; правовое регулирование денежного обращения.

     Денежной единицей страны является рубль, который состоит из 100 копеек, имеет одинаковую платежную силу на всей территории Российской Федерации. Выпуск и обращение других денежных единиц и денежных суррогатов не допускается.

     Сегодня в нашей стране функционируют банковские билеты и разменная металлическая монета.

     Эмиссия представляет собой выпуск денег в обращение. Эмиссионная система — законодательно установленный порядок выпуска в обращение уполномоченным банком денежных знаков. Механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении включает в себя порядок выпуска и изъятия денег из обращения, а также их перераспределение между территориями и регионами страны в зависимости от потребностей экономики. Федеральным законом о Центральном банке РФ предусматривается монопольное право указанного банка на эмиссию денег и эмиссионно-кассовое регулирование денежной массы в обращении. Налично-денежный оборот обслуживается банкнотами и металлической разменной монетой. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков и государства. В первом случае он обеспечивается векселями и другими банковскими обязательствами и ценными бумагами, во втором — государственными долговыми обязательствами. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка РФ. Выполняя эту функцию, он определяет порядок ведения кассовых операции, устанавливает правила перевозки, хранения и инкассации наличных денег, обеспечивает создание резервных фондов банкнот и металлической монеты, определяет признаки платежеспособности денежных запасов, а также порядок замены или уничтожения поврежденных банкнот и монет.

     В основе механизма эмиссионно-кассового  регулирования денежной массы лежит  соотношение централизованного  монопольного права на эмиссию денег Центрального банка РФ с децентрализованной системой их выпуска и изъятия по территориям страны. Функцию эмиссионно-кассового регулирования денежной массы выполняют расчетно-кассовые центры при главных территориальных управлениях Центрального банка РФ. В них по его разрешению создаются резервные фонды денежных знаков и монет. Основное назначение резервных фондов заключается в обеспечении эмиссии денежных знаков в обращение, регулировании покупюрной структуры денежной массы, замене поврежденных банкнот и монет новыми, экономии расходов на перевозку из центра и хранение денежных знаков.

     Кроме резервных фондов при расчетно-кассовом центре существует оборотная касса, в которую принимаются и из которой выдаются наличные деньги в  течение операционного дня. Их остаток в оборотной кассе лимитируется, а при превышении установленного лимита в конце операционного дня излишки денег передаются в резервные фонды. Эта операция производится автоматически без специального разрешения Центрального банка РФ и считается изъятием денег из обращения. Если в оборотной кассе расчетно-кассового центра не хватает наличности для обслуживания банков и клиентов, требуется эмиссионное разрешение — подкрепление оборотной кассы из резервных фондов Центрального банка РФ. Эта операция по перечислению наличных денег из резервных фондов в оборотную кассу уже является эмиссией. Правление Центрального банка РФ выдает разрешение на выпуск денег в обращение в пределах эмиссионной директивы, т. е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ в соответствии с денежно-кредитной политикой на предстоящий период (год). Механизм эмиссионно-кассового регулирования позволяет экономно и рационально регулировать и перераспределять наличную денежную массу на определенной территории, оперативно удовлетворять потребности регионов в денежных знаках.

     На  расчетно-кассовые центры главных территориальных  управлений Центрального банка РФ возложено  кассовое обслуживание коммерческих банков, причем эти отношения носят договорной характер. Выдача денежной наличности банкам и другим юридическим лицам, прием от них излишков денег, а также кассовое обслуживание производятся с отражением всех операций по корреспондентским счетам банков и счетам других юридических лиц. Излишки денежной наличности сдаются в оборотную кассу расчетно-кассового центра, обработанными, сформированными и упакованными в установленном порядке.

     В зависимости от объемов работы расчетно-кассового  центра и с учетом экономической  целесообразности по согласованию с  главным территориальным управлением при расчетно-кассовом центре может быть создан участок инкассации для перевозки ценностей. Услуги, оказываемые им для банков и клиентов, производятся на платной договорной основе. Кассовое обслуживание коммерческих банков предполагает представление за 45 дней до начала очередного квартала в территориальное управление Центрального банка РФ прогноза ожидаемых поступлений и выдач наличных денег, а также подкреплений или излишков в предстоящем квартале. Эти данные используются для планирования деятельности расчетно-кассового центра, определения общей потребности в эмиссии наличных денег по региону. В коммерческих банках для проведения операций с наличными денежными знаками имеется операционная касса, через которую осуществляется работа по приему, пересчету и выдаче денежной наличности, поступающей от клиентов. Для нее также устанавливается лимит остатка денежной наличности на конец дня, которая должна сдаваться в расчетно-кассовом центре. Недостаток наличных денег для проведения операций с клиентами должен оформляться заявкой и передаваться в главное территориальное управление Центрального банка РФ. После получения разрешения на подкрепление операционной кассы банка наличные деньги передаются в кассу банка, и делается соответствующая проводка по корреспондентскому счету в расчетно- кассовый центр.