Роль центральных банков в экономике страны

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность  данной работы состоит в том, что Центральные Банки яляются главным звеном банковской системы любой страны и условиях нынещней экономики их роль продолжает возрастать. За центральными банками закреплена роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства.

Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром кредитной системы страны, от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов деятельности, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Цель  работы – изучить сущность, функции, цели и задачи  Банка России,  его роль в экономике и банковской системе страны, денежно-кредитную политику,  а также рассмотреть две модели развития центрального банка (Европейский центральный банк и Федеральную резервную систему США),  которые имеют наиболее явные различия с деятельностью Банка России.

Задачи  данной работы - чтобы достичь цели необходимо рассмотреть:

• сущность Центральных банков;
• функции и задачи Центральных Банков;
• цели, задачи и функции Центрального Банка РФ;
• денежно-кредитную политику Центрального банка;
• деятельность Европейского Центрального банка и Федеральной Резервной системы США.

1 СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ЗАДАЧИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ

1. Общая характеристика центральных  банков

Центральные банки являются неотъемлемым элементом  банковской системы любого государства. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк (например, Англии, России или Японии) и др.

Из истории  происхождения центральных банков можно выяснить, что сначала один из банков становится центральным эмиссионным  банком, затем за ним законодательством  закрепляется роль единого эмиссионного центра страны. Необходимость сосредоточить  эмиссию в руках единого эмиссионного центра связана с возникновением и развитием кредитных денег, эмиссия которых требовала в  условиях золотого стандарта обеспечить достаточный золотой запас для  свободного размена банкнот на золото и централизовать управления этим запасом, а также обеспечить контроль государства  за этими процессами. Поэтому в  конце XIX – начале XX в. экономическая сущность центрального банка выражаась в том, чтобы быть единым эмиссионным центром страны. По мере усложнения и развития экономических отношений возникают и новые потребности использования возможностей центрального банка, что дополняет и развивает его экономическую сущность [9].

С появлением центральных банков начинается формирование двух уровневых банковских систем. Кроме того, ослабление, а затем  отмена жёсткой зависимости эмиссии  банкнот от золотого запаса, их обеспечивающего, приводит к необходимости контролирования  выпускаемой денежной массы, к регулированию  денежного обращения. Изменения  функциональной роли центрального банка, вызванные преобразованием экономических  отношений в сфере денежного  обращения, влияют также и на возможности  определения сущности центрального банка. У него появляются новые функции, причём эмиссионная функция (в основном это – монопольная эмиссия) становится не самой важной. На первый план выходит регулирующая функция.

Экономическая сущность центрального банка в современной  экономике заключается в том, что центральный банк представляется как совокупность функциональных и  институциональных элементов, отражающее экономические отношения в обществе, связанные с обеспечением регулирующей роли центрального банка в денежно-кредитной  и банковской системах, направленной на защиту социально-экономических  интересов гражданского общества, экономических  интересов различных экономических  субъектов, связанных с получением и потреблением банковских услуг, развитием  экономической системы и обеспечением устойчивого экономического роста.

Сущность  центрального банка двойственна  с точки зрения тех интересов, которые он обеспечивает и защищает. С одной стороны, центральный  банк осуществляет и валютное, и  пруденциальное регулирование в  денежно-кредитной системе. В этом качестве он выступает представителем всей банковской системы. С другой стороны, он является представителем государства  во многих банковских отношениях. Его  статус позволяет влиять на организацию  и функционирование кредитных организаций, а в конечном счёте – на состояние всей экономики страны. Центральный банк всегда есть возможность произвести эмиссию денег и тем самым увеличить денежную массу в обращении или повысить резервные требования к банкам и следовательно повлиять на процентные ставки и на объём выдаваемых банками кредитов. В последнем случае происходит сокращение безналичного обращения и соответственно уменьшается рост денежной массы. В тех случаях, когда благодаря центральному банку происходит сокращение денежной массы, покупательная способность денег повышается. И наоборот, расширение денежной массы в обращении приводит к инфляции и снижению покупательной способности денег. В любом случае влияние центрального банка, по сути, остаётся незаметным [14].

Во всех развитых странах действуют законы, в которых закреплены задачи и  функции центрального банка, а также  определены инструменты и методы их осуществления. Обычно основным правовым актом, регулирующим деятельность национального  банка, служит закон о центральном  банке страны, который устанавливает  организационно-правовой статус центрального банка, процедуру назначения или  выборов его руководящего состава, порядок взаимоотношений с государством и национальной банковской системой. Таким законом определяются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны и другие его обязанности.Также  взаимодействие между центральным банком и кредитными организациями регулируется законом о банковской деятельности, который определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

Центральные банки экономически развитых стран  классифицируются по степени их независимости в решении вопросов денежно-кредитной политики с учетом различных объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.

Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:

• участие государства в капитале центрального банка и распределении прибыли;
• процедура назначения (выбора) руководства банка;
• степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;
• права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;
• правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны [15].

2. Задачи и функции центральных  банков

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основными целями их деятельности считаются укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Центральный банк должен решать пять основных задач ¾ он призван быть:

1. эмиссионным центром страны, т. е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
2. органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т. е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;
3. «банком банков», т. е. совершать операции преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
4. банкиром правительства, т. е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;
5. главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов. [12]

Центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование  денежной массы в обращении. Этого  можно достичь путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция, которая  включает определение  соответствия требованиям к качественному  составу банковской системы, т.е. процедуру  допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок, также  сюда относятся разработка набора необходимых  для кредитных институтов экономических  коэффициентов и норм, контроль за ними.

 Последняя  функция, присущая всем Центральным  банкам - информационно-исследовательская  функция. Во многих странах  эта функция отмечена в законодательном  порядке. Так, Немецкий федеральный  банк обязан давать при необходимости  рекомендации федеральному правительству,  а также снабжать его информацией  о развитии кредитной системы [16].

Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную  информацию о ситуации в денежно-кредитной  сфере, может оперативно реагировать  на глобальные и локальные экономические  процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной  политики в целом. Принятие решения  о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением  центрального банка основывается на соответствующем экономическом  анализе ситуации в стране [10].

2 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ: ЕГО ФУНКЦИИ И РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ

2.1 Принципы организации и деятельности системы Банка РФ

Принципы  организации и деятельности Центрального банка РФ, его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» и другими федеральными законами.

Выделяют  определенную систему принципов  деятельности Банка России:

1.Конституционный  принцип законности, согласно которому, Банк России и все входящие в его систему элементы создаются и действуют на основании правовых норм, закреплённых в Конституции и Федеральном законодательстве. Подзаконные нормативно-правовые акты органов государственной власти применительно к организации и деятельности Банка России также принимаются исключительно на основании и в соответствии с Конституцией РФ и ФЗ. Подзаконные акты по вопросам регулирования банковской деятельности, проведения банковских операций вправе издавать только Центральный банк РФ,после чего они официально публикуются в Вестнике Банка России [1].

2. Принцип независимости Банка России. Согласно этому принципу, Банк России в пределах предоставленных ему полномочий независим в своей деятельности, федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации закреплённых законом функций и предоставленных полномочий (ст. 1 ФЗ). Банк России вправе обращаться в суды (ст. 6 ФЗ) за защитой своих интересов, в том числе в международные суды, суды иностранных государств, третейские суды, например, по фактам вмешательства органов власти в работу ЦБР или принятии ими актов, не соответствующих действующему законодательству или нарушающих независимость Банка России [4].

3. Основные  организационные принципы Банка  России:

• Принцип организации Банка России на основе федеральной (государственной) собственности (ст. 2 ФЗ): Уставный капитал (3 млрд. руб.) и иное имущества Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению этой собственностью, в том числе золотовалютными резервами. Государство и Банк России не отвечают по обязательствам друг друга. Свои расходы Банк России осуществляет за счёт собственных доходов.
• Принцип централизации системы Банка России означает, необходимо обеспечить реализацию государственной политики в кредитно-денежной и банковской сферах во всех регионах РФ под общим централизованным руководством ЦБР. Банк России наделён всей полнотой полномочий в этой сфере (регулирование, надзор, контроль).
• Принцип единства системы Банка России предполагает, что всем элементам системы Банка России присущи общность целей и задач, единство организационного построения и осуществляемых функций, а также методов их осуществления и форм реагирования на нарушения действующего законодательства[4].
• Принцип вертикальной структуры управления системой банка России означает, что назначение должностных лиц и их подчиненность осуществляются только по вертикали. Председатель назначается Государственной думой по представлению Президента РФ. Нижестоящие подчиняются вышестоящим и не имеют горизонтальных связей подчинения местным органам власти. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка

4. Принципы деятельности  Банка России – это основные правила реализации Банка России своих функций в процессе осуществления банковских операций:

• Принцип осуществления деятельности без цели извлечения прибыли (ст. 3). Получение прибыли не является целью достижения Банка России. Следовательно, банк России не является коммерческой организацией.
• Принцип соблюдения банковской тайны (ФЗ «о банках и банковской деятельности» и Гражданский кодекс РФ, ст. 857). Означает закрепление в действующем законодательстве перечня сведений, составляющих банковскую тайну и обязанность кредитных организаций и Банка России обеспечить сохранность этих сведений, а так же ответственность за их разглашение. Такими сведениями являются: сведения о клиенте и корреспонденте, сведения о заключённых договорах банковского счёта и банковского вклада, сведения об операциях по счёту. Конкретные данные по конкретным операциям также не подлежат разглашению [2,3].
• Принцип парламентского контроля за деятельностью Банка России (ст. 1,5 ФЗ). Банк России независим от органов государственной власти при осуществлении возложенных на него функций, но подотчётен Государственной думе Федерального собрания РФ. Государственная Дума по представлению Президента назначает сроком на четыре года Председателя и членов  Совета директоров, рассматривает годовой отчет ЦБР и аудиторское заключение, определяет аудиторскую фирму для аудиторской проверки банка; заслушивает доклады Председателя о деятельности ЦБР дважды в год: при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики [4].

2.2 Цели, задачи и функции Центрального  Банка РФ 

В пункте 2 статьи 75 Конституции Российской Федерации  указана лишь основная функция Банка  России ¾ защита и обеспечение устойчивости рубля. Ведь в такой огромной стране, как Россия, длительная устойчивость рубля (как экономической категории) немыслима без прочной экономики с хорошо организованной денежно-кредитной системой [1].

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк  России выполняет следующие функции:

1) во  взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости  рубля;

2) монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение;

3) является  кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует  систему рефинансирования;

4) устанавливает  правила осуществления расчетов  в РФ;

5) устанавливает  правила проведения банковских  операций, бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы;

6) осуществляет  государственную регистрацию кредитных  организаций; выдает и отзывает  лицензии кредитных организаций  и организаций, занимающихся их  аудитом;

7) осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций;

8) регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральными законами;

9) осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных  задач Банка России;

10) осуществляет  валютное регулирование, включая  операции по покупке и продаже  иностранной валюты; определяет  порядок осуществления расчетов  с иностранными государствами;

11) организует  и осуществляет валютный контроль  как непосредственно, так и  через уполномоченные банки в  соответствии с Законодательством  Российской Федерации;

12) принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса Российской  Федерации и организует составление  платежного баланса Российской  Федерации;

13) в целях  осуществления указанных функций  проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики Российской  Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,  валютно-финансовых и ценовых  отношений; публикует соответствующие  материалы и статистические данные. 

14) осуществлять  иные функции в соответствии  с федеральными законами.

Возложенные на него полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов  власти. Детальный перечень функций  Центрального банка Российской Федерации  не противоречит международной практике работы центральных банков. Как и  центральные банки других стран, Банк России прежде всего осуществляет эмиссию банкнот, банковский надзор и денежно-кредитное регулирование экономики [4].

Для реализации возложенных на него функций ЦБР  участвует в разработке экономической  политики Правительства Российской Федерации. Банк России и Правительство  Российской Федерации информируют  друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации. Банк России консультирует Министерство Финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных  ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия  на состояние банковской системы  и приоритетов единой государственной  денежно-кредитной политики.

Выполняя  функцию финансового агента правительства, Центральный Банк осуществляет кассовое исполнение бюджета - прием, хранение и  выдачу государственных бюджетных  средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета  положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизованные государственные  доходы направляются на единый счет министерства финансов в Центральный Банк, с  которого черпаются средства для  осуществления государственных  расходов, таким образом, Центральный  Банк выступает кассиром правительства[13].

Единство  кассы предоставляет министерству финансов возможность осуществлять постоянный контроль над поступлением средств на его счет и за движением  кассовой наличности; обеспечивает централизацию  государственных бюджетных средств  и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального, местного), образующих в совокупности бюджетную систему страны; позволяет  проводить операции по кассовому  исполнению бюджета на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения Центральным Банком дает возможность отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые входят в компетенцию Центрального Банка. В результате создаются необходимые условия для контроля над целевым использованием бюджетных средств.

Кроме того, Банк России осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства  России все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для  выполнения функций Банка России.

Еще одной  особенностью деятельности Банка России является превалирование в денежно-кредитном  регулировании таких инструментов, как агрегат денежной массы М2 и валютных интервенций при недостаточно активном использовании процентной политики [17].

Также одним  из основных видов деятельности Центрального банка РФ является определение ставки рефинансирования, что означает размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, предоставленные кредитным организациям. Ставка рефинансирования Банка России выполняет роль важного индикатора денежно-кредитной политики (Таблица 1) [26].

(Таблица – 1 Ставка рефинансирования ЦБ РФ)    

(Окончание таблицы 1)

Ежегодно  Банк России отчитывается за свою деятельность перед Государственной Думой (Таблица 2). В данный отчет входят: годовой баланс, счет прибылей и убытков, распределение прибыли, отчет о состоянии банковского дела в стране, аудиторское заключение по годовому отчету Банка России и др [25].

(Таблица – 2 Годовой баланс  ЦБ РФ)  

В связи  с необходимостью приведения денежно-кредитной  политики в соответствие с приоритетами экономической политики государства  по преодолению кризиса, оживлению производства и переходу к экономическому росту Банк России совместно с Правительством РФ ежегодно разрабатывает «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики».

Этот  документ состоит из двух разделов. В первом разделе рассматриваются  итоги развития экономики и проведения денежно-кредитной политики за предыдущий год. Во втором разделе устанавливаются  цели денежно-кредитной политики на предстоящий год. Особое внимание уделяется перспективам макроэкономического развития страны в целом, а также бюджетной и валютной политике, развитию системы финансовых рынков [19].

2.3 Денежно-кредитная  политика Центрального Банка

Денежно-кредитная  политика Центрального Банка представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в  обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного  обращения и рынка ссудных  капиталов. Ее цель - регулирование  экономики посредством воздействия  на состояние совокупного денежного  оборота, повышение благосостояния населения и обеспечение максимальной занятости. Исходя из этой долгосрочной стратегии, основными ориентирами  макроэкономической политики правительства  обычно выступают обеспечение роста  ВВП и снижение инфляции.

Государственное регулирование денежно-кредитной  сферы может осуществляться сколько-нибудь успешно лишь в том случае, если государство через центральный  банк способно воздействовать на масштабы и характер частных институтов, так  как в развитой рыночной экономике  именно они являются базой всей денежно-кредитной  системы. Это регулирование осуществляется в нескольких взаимосвязанных направлениях.

Государственный контроль над банковской системой имеет  целью укрепление ликвидности кредитно-финансовых институтов, т.е. их способности своевременно покрывать требования вкладчиков (прежде всего за счет учетной (дисконтной) политики), операций на открытом рынке, установления норм обязательных ресурсов.

Управление  государственным долгом является направлением государственного регулирования в условиях хронических бюджетных дефицитов и огромного роста государственной задолженности, когда резко возрастает влияние государственного кредита на рынок ссудных капиталов. Для этого центральный банк использует различные методы управления государственным долгом:

1.    покупает или продает государственные обязательства;

2.    изменяет цену облигаций, условия их продажи;

3.    различными способами повышает их привлекательность для частных инвесторов.

Регулирование объема кредитных операций и денежной эмиссии применяется прежде всего для воздействия на хозяйственную активность. Это направление денежно-кредитного регулирования тесно связано с первым и вторым направлениями. Регулирование банковской ликвидности оказывает влияние на структуру банковских ссуд и депозитов, величину денежной массы, уровень рыночной нормы процента. Регулирование государственного долга воздействует на распределение ссудных капиталов между частным и государственным секторами, уровень процентных ставок, банковскую ликвидность. Размещение государственных долговых обязательств в банковской системе приводит к увеличению денежной эмиссии, вне банковской системы — к ее сокращению [18].